Дата принятия: 08 сентября 2020г.
Номер документа: 13АП-14250/2020, А56-2061/2019
ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 сентября 2020 года Дело N А56-2061/2019
Резолютивная часть постановления объявлена 02 сентября 2020 года
Постановление изготовлено в полном объеме 08 сентября 2020 года
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего Юркова И.В.
судей Герасимовой Е.А., Фуркало О.В.
при ведении протокола судебного заседания: Рязановой М.В.
при участии:
от Рвачева А.А. представитель Суровцева Ю.Н., доверенность от 26.03.2020;
от Егорова В.А. представитель Ноздрачева А.Ю. доверенность от 21.04.2020;
от конкурсного управляющего представитель Калинченко А.С., доверенность от 17.03.2020;
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы (регистрационные номера 13АП-14250/2020, 13АП-14252/2020, 13АП-15026/2020) Рвачева Андрея Андреевича, Егорова Вадима Алексеевича и Ямщикова Владимира Алексеевича на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.03.2020 по делу N А56-2061/2019/истр.2, принятое по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройСервис" к Рвачеву Андрею Андреевичу, Егорову Вадиму Алексеевичу и Ямщикову Владимиру Алексеевичу об обязании передать оригиналы документов первичного бухгалтерского учета в деле о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройСервис"
УСТАНОВИЛ:
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Инвестстройсервис" конкурсным управляющим заявлено об обязании Матросова В.В., Рвачева А.А., Егорова В.А. и Ямщикова В.А. передать управляющему оригиналы документов первичного бухгалтерского учета должника за период с 01.01.2012 по настоящее время, а также взыскать с ответчиков судебную неустойку с даты вступления судебного акта в законную силу до даты фактического исполнения судебного акта о передаче документов.
Определением от 27.03.2020 суд первой инстанции обязал Рвачева А.А., Егорова В.А. и Ямщикова В.А. передать управляющему следующие оригиналы документов первичного бухгалтерского учета должника за период с 01 января 2012 года по настоящее время:
- учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельства о регистрации, с соответствующими изменениями, если таковые производились);
- документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество, земельный участок, транспортные средства, технические паспорта (если такие имеются);
- документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма N 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии);
- расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";
- расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;
- расшифровка краткосрочных финансовых вложений;
- учетную политику и документы утвердившие ее;
- последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;
- расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;
- локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов протоколы собраний руководящих органов приказы и распоряжения директора ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм (если такие имеются);
- договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами;
- документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);
- лицензии (при наличии);
- сертификаты (при наличии); сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);
- сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.;
- сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;
- наименование и адреса организаций, в которых Общество является учредителем (участником), сведения о доле участия. Сведения по проведенным проверкам налоговыми органами, аудиторским и иным проверкам, акты инвентаризации и переоценки внеоборотных активов за период с 01 января 2012 года по настоящее время;
- информацию о расшифровки активов балансов ООО "Инвестстройсервис" (ИНН 7826177244, ОГРН 1037851068661) за период с 01 января 2012 года по настоящее время;
- взыскал с Рвачева А.А., Егорова В.А. и Ямщикова В.А. в пользу ООО "Инвестстройсервис" судебную неустойку в размере 300 руб. с даты вступления настоящего судебного акта в законную силу до даты фактического исполнения судебного акта о передачи документов; в удовлетворении требований к Матросову В.В. отказал.
В апелляционной жалобе Ямщиков В.А. просит отменить определение суда в части выводов относительно Ямщикова В.А. в связи с тем, что, по его мнению, выводы суда, изложенные в обжалуемом определении, не соответствуют имеющимся в деле доказательствам. В данном случае податель жалобы никогда не получал документацию должника, которая истребована у Ямщикова В.А. обжалуемым определением. Фактически Ямщиков В.А. являлся номинальным директором должника, руководство ООО "Инвестстройсервис" осуществляли иные лица. Судом неправильно распределено бремя доказывания. Ямщиков В.А. предпринял все зависящие от него меры для оказания содействия конкурному управляющему в установлении места нахождения документов должника.
В апелляционной жалобе Рвачев А.А. просит отменить определение суда в связи с тем, что, по его мнению, судом первой инстанции неполно выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела; не доказаны обстоятельства, которые суд посчитал установленными; судом неправильно распределено бремя доказывания. Рвачев А.А. исполнял обязанности руководителя должника до 31.03.2014, у подателя жалобы не может быть документов за период с 01.04.2014 по настоящее время. Судом не указан перечень документов, которые истребованы конкретно у Рвачева А.А., а также не установлено фактическое наличие данных документов у подателя жалобы. Косвенными доказательствами подтверждено отсутствие документов должника у Рвачева А.А.
Егоров В.А. в своей апелляционной жалобе указывает на то, что податель жалобы не уведомлен судом первой инстанции о месте и времени судебного разбирательства. В материалах обособленного спора отсутствуют доказательства наличия документов должника у Егорова В.А., который исполнял обязанности руководителя ООО "Инвестстройсервис" в период с 08.04.2014 по 05.03.2015, то есть фактически за 4-5 лет до возбуждения настоящего дела о банкротстве.
Согласно отзыву конкурсный управляющий против удовлетворения жалобы возражает, считает обжалуемое определение суда законным и обоснованным.
В судебном заседании представители лиц, участвующих в деле, поддержали свои позиции.
Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены в апелляционном порядке.
Исследовав имеющиеся в деле доказательства и выслушав присутствовавших в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле, апелляционный суд не нашел оснований для отмены обжалуемого определения.
С даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия. Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу ему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей (пункт 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"; далее - Закон о банкротстве).
В силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (пункт 24 Постановления Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве"; далее - Постановление N 53).
Перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества, определен статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ).
Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов (пункт 4 статьи 32 и статья 40 Закона N 14-ФЗ).
Исходя из правовой позиции, сформулированной в пункте 6 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" руководитель, формально входящий в состав органов юридического лица, но не осуществлявший фактическое управление (далее - номинальный руководитель), например, полностью передоверивший управление другому лицу на основании доверенности либо принимавший ключевые решения по указанию или при наличии явно выраженного согласия третьего лица, не имевшего соответствующих формальных полномочий (фактического руководителя), не утрачивает статус контролирующего лица, поскольку подобное поведение не означает потерю возможности оказания влияния на должника и не освобождает номинального руководителя от осуществления обязанностей по выбору представителя и контролю за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Из материалов дела видно, что Рвачев А.А., Егоров В.А. и Ямщиков В.А. являлись руководителями должника в разные периоды времени. Конкурсным управляющим направлены запросы о предоставлении истребуемой документации как последнему руководителю должника Ямщикову В.А., так и предыдущим руководителям Егорову В.А., Рвачеву А.А. По данным ЕГРЮЛ, Ямщиков В.А. являлся последним руководителем должника. 12.09.2018 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, на основании заявления Ямщикова В.А.
Доказательств исполнения запросов управляющего Ямщиковым В.А., Егоровым В.А. и Рвачевым А.А. не представлено.
Как правильно указано в обжалуемом определении, наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию. Непередача документации должника может служить основанием для привлечения к субсидиарной ответственности по обязательствам должника (глава 3.2 Закона о банкротстве). Применительно к обстоятельствам настоящего дела положения статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации означают, что бремя доказывания факта отсутствия документов лежит на лице, заявившем об этом. В силу специфики наделения управляющего полномочиями, такое лицо не может обладать сведениями о наличии документации должника у конкретных лиц, исполняющих функции органов управления, до передачи таковых ему, а нахождение документации должника у третьих лиц находится в пределах ответственности руководителя должника и не отменяет предусмотренную Законом о банкротстве императивную обязанность по передаче ее управляющему.
Хранение документов в помещениях ПАО "Балинвестбанк" не подтверждено. Ни Ямщиков В.А., ни Егоров В.А., ни Рвачев А.А., не представили достоверной информации относительно лиц и места нахождения истребуемой документации. Доказательства утраты документов, а также их нахождения у иных лиц Ямщиковым В.А. не представлены.
Обоснованным является вывод суда первой инстанции о том, что показания свидетеля Ткаченко А.К. не могут быть приняты как безусловное подтверждение нахождения истребуемой документации в Банке и ее отсутствие у Ямщикова В.А., поскольку Ткаченко А.К. не был связан с деятельностью должника.
Из материалов дела не следует, что Ямщиковым В.А приняты все необходимые, возможные и достаточные мер по восстановлению документации, предоставлению конкурсному управляющему запрошенной информации.
Рвачев А.А. и Егоров В.А. не доказали передачу документации, относящейся к деятельности должника, при прекращении полномочий руководителя.
Довод Егоров В.А. о его ненадлежащем уведомлении о начавшемся процессе противоречит имеющимся в деле доказательствам.
С учетом изложенного оснований для отмены обжалуемого определения не имеется.
Руководствуясь статьями 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.03.2020 по делу N А56-2061/2019/истр.2 оставить без изменения, апелляционные жалобы Рвачева А.А., Егорова В.А. и Ямщикова В.А. - без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.
Председательствующий
И.В. Юрков
Судьи
Е.А. Герасимова
О.В. Фуркало
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
