Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД САНКТ-ПЕТЕРБУРГА И ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 12 января 2023 года Дело N А56-91850/2022

Резолютивная часть решения объявлена 10 января 2023 года.

Полный текст решения изготовлен 12 января 2023 года.

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:

судьи Бойковой Е.Е.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Хирлиг-оол Ч.А.,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску:

истец: Потапов Алексей Николаевич

ответчик: Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНМАШ"

об обязании передать документы,

при участии

- от истца: Синельниковой П.С. (доверенность от 27.10.2022),

- от ответчика: Терещенко А.Ю. (доверенность от 11.05.2021),

установил:

Потапов Алексей Николаевич (далее - истец) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНМАШ" (далее - ответчик, Общество, ООО "Электронмаш") об обязании ответчика предоставить истцу документы о хозяйственной деятельности юридического лица, а именно:

- устав со всеми изменяющими документами,

- документ, подтверждающий государственную регистрацию общества (свидетельство ОГРН, свидетельство ИНН),

- утвержденные общим собранием участников внутренние документы общества, регулирующие деятельность его органов (а также последние актуальные редакции) за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- сведения о структурных подразделениях общества, положения о структурных подразделениях, положения о филиале или представительстве общества, сведения о месте их расположения,

- список работников структурных подразделений общества с указанием должностей,

- годовые отчеты общества за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение к ней за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных) за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- список лиц, имеющих право участвовать в общем собрании общества, а также имевших такое право за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- списки аффилированных лиц общества за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- заключения ревизионной комиссии общества (ревизора) за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность,

- отчеты оценщиков об оценке имущества, в отношении которого обществом совершались сделки, которые в соответствии с Законом об ООО являются крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с 01.01.2019 по 01.01.2022.

- состав лиц, избранных в качестве членов совета директоров общества с контактными данными,

- протоколы заседаний совета директоров общества за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- действующее положение о ревизоре, утвержденное компетентным органом, а при его отсутствии положение (внутренний документ), регламентирующее деятельность ревизора,

- действующее положение о совете директоров, утвержденное компетентным органом, а при его отсутствии положение (внутренний документ), регламентирующее деятельность совета директоров,

- действующее положение о собрании участников, утвержденное компетентным органом, а при его отсутствии - положение (внутренний документ), регламентирующее деятельность собрания участников,

- действующее положение о единоличном исполнительном органе, утвержденное компетентным органом, а при его отсутствии положение (внутренний документ), регламентирующее деятельность единоличного исполнительного органа,

- сведения о резервном фонде, порядок пополнения, положение о резервном фонде,

- протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции) за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на балансе (включая договоры, на основании которых было приобретено такое имущество), акты приема-передачи и иные документы за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- действующие кредитные договоры, договоры займа и иные долговые обязательства общества (включая векселя), а также аналогичные договоры, заключенные обществом за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- действующие договоры залога долей, акций, ипотеки,

- действующие договоры, устанавливающие обременения в отношении имущества общества, а также аналогичные договоры, заключенные обществом за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- действующие договоры аренды недвижимого имущества,

- годовые и промежуточные балансы за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- документы бухгалтерского учета, включая бухгалтерский баланс, расшифровки к бухгалтерскому балансу, данные о забалансовых счетах, выписки из регистров бухгалтерского учета, не нашедшие своего прямого отражения в бухгалтерском балансе, отчеты о движении денежных средств, отчет о финансовых результатах за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- налоговые декларации об уплате НДС, налога на прибыть организаций, налога на имущество организаций, земельного налога, акцизов за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- управленческую отчетность: отчеты по финансовому результату, отчеты по балансу, отчеты по денежным средствам, общий отчет по доходам и расходам, отчеты по структуре себестоимости, отчеты по отдельным разделам расходов: сырье и материалы, фонд оплаты труда, маркетинговые расходы и прочее, бюджеты по доходам и расходам, скользящий прогноз, отчеты по оборотному капиталу, отчеты по внеоборотному капиталу, отчеты по финансовым активам и обязательствам, отчеты по прочим обязательствам, отчеты по структуре собственного капитала, бюджеты по балансу за период с 01.02.2018 по 01.02.2021, финансовую отчетность по Международным стандартам финансовой отчетности и Российским стандартам бухгалтерского учета за период с 01.02.2018 по 01.02.2021,

- сведения о действующих доверенностях и ЭЦП, выданных от имени общества (вместе с соответствующими копиями) по состоянию на 01.01.2022,

- сведения о принадлежащих обществу ценных бумагах (в том числе акциях, облигациях), крипто валюте,

- действующие трудовые договоры с работниками общества, включая все приложения и дополнения к ним, а также иные документы, предусматривающие выплаты работникам общества, а также аналогичные договоры,

- действующие договоры, размер платы или стоимость встречного предоставления, по которым превышает сумму 500 000 руб.,

- копии договоров с организациями, оказывающими юридическое сопровождение общества, аудиторами (аудиторские соглашения), консультантами, агентами за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- штатное расписание, сведения о заключенных коллективных договорах,

- положения о внутреннем трудовом распорядке,

- сведения о созданных профсоюзах,

- договоры, направленные на приобретение или отчуждение недвижимого имущества общества, заключенные обществом за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- договоры дарения, заключенные обществом за период с 01.01.2019 по 01.01.2022,

- судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска,

- реестр договоров (иных сделок) по состоянию на 01.09.2022.

Потаповым А.Н. также заявлено требование о взыскании с Общества судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта в размере 50 000 руб. за каждый день просрочки.

В судебном заседании 20.12.2022 представитель истца представил уточнения исковых требований, помимо требования об обязании ответчика представить документы, Потапов А.Н. заявил требование об обязании Общества обеспечить возможность доступа на предприятие для проведения аудиторской проверки выбранному профессиональному аудитору ООО "НОБЕЛЬ-АУДИТ" (ИНН 7811136862, ОГРН 1037825037337).

Указанные уточнения не приняты судом, как противоречащие статье 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), согласно которой истцу предоставлена возможность изменить или предмет, или основания иска, в то время как Потапов А.Н. фактически заявил новое требование, подлежащее рассмотрению в отдельном судебном процессе в случае отказа Общества в проведении аудита по требованию его участника.

В судебном заседании 10.01.2023 истец вновь представил уточнения исковых требований, помимо испрашиваемых в первоначальном иске документов, заявил требование об обязании Общества представить следующие документы:

- список работников структурных подразделений общества с указанием должностей,

годовые отчеты общества за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторское заключение к ней за период 2019, 2021 и 2022 года, а также письменная информация аудированному лицу протоколов общих собраний участников (очередных и внеочередных) за период с 01.01.2019 по 01.12.2022 года,

списка лиц, имеющих право участвовать в общем собрании общества, а также имевших такое право за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

списки аффилированных лиц общества за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность,

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на балансе (включая договоры, на основании которых было приобретено такое имущество), а также документы, находящиеся за балансом, акты приема-передачи и иные документы за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года

- справка по погашению займов участникам общества Назарова Валерия Владимировича и Потапова Алексея Николаевича;

- действующие кредитные договоры, договоры займа и иные долговые обязательства общества (включая векселя), а также аналогичные договоры, заключенные обществом за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

- действующие договоры залога долей, акций, ипотеки,

- действующие договоры, устанавливающие обременения в отношении имущества общества, а также аналогичные договоры, заключенные обществом за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года

- действующие договоры аренды недвижимого имущества,

- годовые и промежуточные балансы за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

- документы бухгалтерского учета, включая бухгалтерский баланс, расшифровки к бухгалтерскому балансу, данные о забалансовых счетах, выписки из регистров бухгалтерского учета, не нашедшие своего прямого отражения в бухгалтерском балансе, отчеты о движении денежных средств, отчет о финансовых результатах за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

- налоговые декларации об уплате НДС, налога на прибыть организаций, налога на имущество организаций, земельного налога, акцизов за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года

- сведения о действующих доверенностях и ЭЦП, выданных от имени общества (вместе с соответствующими копиями) по состоянию на 01.01.2022 г.,

- действующие трудовые договоры с работниками общества, включая все приложения и дополнения к ним, а также иные документы, предусматривающие выплаты работникам общества, а также аналогичные договоры,

- действующие договоры, размер платы или стоимость встречного предоставления, по которым превышает сумму 500 000 руб.,

- копии договоров с организациями, оказывающими юридическое сопровождение общества, аудиторами (аудиторские соглашения), консультантами, агентами за период с 01.01.2019 по 01.01.2022 года,

- положения о внутреннем трудовом распорядке.

-Документы по проведению и результатам годовой инвентаризации 2022, не ограничиваясь:

- приказы на проведение инвентаризации активов и обязательств

- приказы на утверждение состава центральной и рабочих комиссий

- договоры материальной ответственности с МОЛ

- инвентаризационные описи (в т.ч., не ограничиваясь, ИНВ-1, ИНВ-3, ИНВ-17)

- сличительные ведомости (в т.ч., не ограничиваясь, ИНВ-18, ИНВ-19, ИНВ-26)

- приказ об утверждении результатов годовой инвентаризации