Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД САНКТ-ПЕТЕРБУРГА И ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 9 марта 2023 года Дело N А56-132054/2022

Резолютивная часть решения объявлена 14 февраля 2023 года. Полный текст решения изготовлен 09 марта 2023 года.

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

в составе:

судьи Анисимовой О.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Янковской Д.С.,

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению:

заявитель: ГУФССП России по Новосибирской области,

заинтересованное лицо: Банк ВТБ (публичное акционерное общество),

о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

при участии

от заявителя: извещен, представитель не явился,

от заинтересованного лица: Щелокова Ю.А. по доверенности от 27.01.2021,

установил:

ГУФССП России по Новосибирской области (далее - заявитель, Управление) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о привлечении Банк ВТБ (публичное акционерное общество) (далее - заинтересованное лицо, Банк) к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Управление, извещенное надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, не направило в судебное заседание своего представителя. Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156, частью 3 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в его отсутствие.

Представитель заинтересованного лица против удовлетворения заявления возражал, ссылаясь на отсутствие состава правонарушения.

Исследовав представленные доказательства, выслушав доводы представителя заинтересованного лица, суд установил следующее.

Из материалов дела следует, что на основании исполнительного документа: постановления Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Новосибирска N 540103469 от 13.10.2020, постановлением судебного пристава-исполнителя Отдела по ИОИП УФССП по Новосибирской области Сорокина А.С. возбуждено исполнительное производство от 20.10.2020 N 39332/20/54043-ИП о взыскании с должника ООО "Мегаком" ИНН: 5406447254 в пользу взыскателя: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы N 17 по Новосибирской области налоговой задолженности в размере: 148 722 313, 29 руб.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 03.08.2022 в рамках дела N А45-35611/2021 ООО "Мегаком" (ИНН: 5406447254) и ООО "Мегаком-ИТ" (ИНН: 5402046082) признаны взаимозависимыми юридическими лицами, с ООО "Мегаком-ИТ" (ИНН: 5402046082) взыскана задолженность ООО "Мегаком" в общей сумме 118 063 280, 85 руб.

Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 05.12.2022 решение Арбитражного суда Новосибирской области от 03.08.2022 по делу N А45-35611/2021 оставлено без изменения.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 30.05.2022 в рамках дела N А45-35611/2021 наложен арест на денежные средства (в том числе, денежные средства, которые будут поступать на банковские счета), принадлежащие ООО "Мегаком-ИТ" и находящиеся на счетах, открытых в ПАО Банк ВТБ (N 40702810803800001136, N 40702810503800001135), в ПАО "Сбербанк России" (N 40702810044050034243), на общую сумму 118 063 280 руб. 85 коп.

Как следует из вышеуказанного определения, согласно справке дополнительного офиса "Тургеневский" филиала Банка ВТБ (ПАО) в г. Москве от 16.03.2022 на расчетном счете N 40702810503800001135 арестованный остаток денежных средств составляет 140 577 048, 85 руб.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 06.12.2022 в рамках дела N А45-35611/2021 обеспечительные меры, принятые определением Арбитражного суда Новосибирской области от 30.05.2022 в рамках дела N А45-35611/2021, отменены.

Постановлением судебного пристава-исполнителя Сорокина А.С. от 06.12.2022 N 54043/22/140036, вынесенным в рамках исполнительного производства от 20.10.2020 N 39332/20/54043-ИП, обращено взыскание на денежные средства ООО "Мегаком-ИТ" 118 063 280 руб. 85 коп., находящиеся на перечисленных в постановлении счетах, находящихся в том числе (как следует из мотивировочной части постановления) в ПАО "Банк ВТБ".

Согласно пункту 5 вышеуказанного постановления от 06.12.2022, банк, осуществляющий обслуживание счетов, должен незамедлительно исполнить содержащиеся в постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств и в течение трех дней со дня их исполнения обязан направить судебному приставу-исполнителю информацию об исполнении указанного постановления с указанием даты и времени поступления постановления судебного пристава-исполнителя, а также даты и времени его исполнения.

Постановление от 06.12.2022 N 54043/22/140036 поступило в Банк 07.12.2022, что подтверждается штампом Банка.

Как указывал заявитель, денежные средства, согласно представленным выпискам по операциям на счете (специальном банковском счете), находились на счетах в период с 11.05.2021 по 03.09.2021 включительно, и в нарушение действующего законодательства Российской Федерации не были перечислены взыскателю. Информация об обстоятельствах, исключающих производство по делу об административном правонарушении, Банк ВТБ (ПАО) предоставлена не была.

Письмом от 12.12.2022 N 110753/0422570 об исполнении постановления Банк сообщил со ссылкой на данные банка исполнительных производств ФССП об отсутствии оснований для списания со счетов ООО "Мегаком-ИТ" денежных средств, поскольку указанное общество не является должником по исполнительному производству N 39332/20/54043-ИП.

В связи с наличием в действиях Банка признаков состава административного правонарушения, выразившегося в неисполнении в установленный законом срок исполнительного документа, содержащего требование о взыскании денежных средств с должника, при наличии денежных средств на счетах должника, уполномоченным должностным лицом Управления в отношении Банка 15.12.2022 составлен протокол N 631 об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

На основании статьи 23.1 КоАП РФ протокол и иные материалы проверки направлены Управлением в арбитражный суд с заявлением о привлечении Банка к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ.

Согласно части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В силу статьи 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат: 1) наличие события административного правонарушения; 2) лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые настоящим Кодексом или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность; 3) виновность лица в совершении административного правонарушения; 4) обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность; 5) характер и размер ущерба, причиненного административным правонарушением; 6) обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении; 7) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

В силу части 5 статьи 205 АПК РФ установлено, что по делам о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для составления протокола об административном правонарушении, не может быть возложена на лицо, привлекаемое к административной ответственности.

Согласно части 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В силу части 2 статьи 17.14 КоАП РФ неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника влечет наложение административного штрафа на банк или иную кредитную организацию в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

Как установлено статьей 4 Федерального закона N 229-ФЗ от 02.10.2007 "Об исполнительном производстве" (далее - Закон об исполнительном производстве, Закон N 229-ФЗ), исполнительное производство осуществляется на принципах, в частности, законности; своевременности совершения исполнительных действий и применения мер принудительного исполнения.

В силу части 1 статьи 6 Закона 229-ФЗ законные требования судебного пристава-исполнителя обязательны для всех государственных органов, органов местного самоуправления, граждан и организаций и подлежат неукоснительному выполнению на всей территории Российской Федерации.

Частью 3 статьи 6 Закона N 229-ФЗ невыполнение законных требований судебного пристава-исполнителя, а также воспрепятствование осуществлению судебным приставом-исполнителем функций по исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц влекут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

В силу части 1 статьи 6.1 Закона N 229-ФЗ федеральная служба судебных приставов создает и ведет, в том числе в электронном виде, банк данных, содержащий сведения, необходимые для осуществления задач по принудительному исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц (далее - банк данных).

Согласно части 3 статьи 6.1 Закона N 229-ФЗ общедоступными являются следующие сведения, содержащиеся в банке данных, в частности: 1) дата принятия судебного акта, акта другого органа или должностного лица; 2) вид исполнительного документа, его номер, наименование органа, выдавшего исполнительный документ; 4) номер исполнительного производства; 5) сведения о должнике.

Из положений статьи 30 Закона N 229-ФЗ следует, что исполнительное производство возбуждается на основании исполнительного документа по заявлению взыскателя, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

В силу части 2 статьи 70 Закона N 229-ФЗ перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

Частью 5 статьи 70 Закона N 229-ФЗ установлено, что банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя.

Согласно части 7 статьи 70 Закона N 229-ФЗ в случае получения банком или иной кредитной организацией постановления судебного пристава-исполнителя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на депозитный счет службы судебных приставов. В случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа непосредственно от взыскателя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на счет, указанный взыскателем.

Частью 9 статьи 70 Закона N 229-ФЗ установлено, что если имеющихся на счетах должника денежных средств недостаточно для исполнения содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований, то банк или иная кредитная организация перечисляет имеющиеся средства и продолжает дальнейшее исполнение по мере поступления денежных средств на счет или счета должника до исполнения содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований в полном объеме. О произведенных перечислениях банк или иная кредитная организация незамедлительно сообщает судебному приставу-исполнителю или взыскателю, если исполнительный документ поступил от взыскателя.

Таким образом, из вышеуказанных положений Закона N 229-ФЗ следует, что судебный пристав-исполнитель вправе обратить взыскание на денежные средства должника, в отношении которого возбуждено исполнительное производство.

При таких обстоятельствах, учитывая, что исполнительное производство в отношении ООО "Мегаком-ИТ" не возбуждалось, данное лицо не является должником по исполнительному производству, Банк не может быть признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ, устанавливающей ответственность за неисполнение требования о взыскании денежных средств с должника.

Сам по себе факт признания лиц взаимозависимыми и вынесения судебного акта о взыскании задолженности не означает возможность совершать исполнительные действия в отношении лица без возбуждения исполнительного производства.

С учетом вышеизложенного, состав вмененного Банку правонарушения отсутствует, что в силу пункта 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ является обстоятельством, исключающим привлечение лица к административной ответственности.

При изложенных обстоятельствах, заявленное Управлением требование о привлечении Банка к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Отказать в удовлетворении заявления о привлечении Банк ВТБ (ПАО) к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия.

Судья Анисимова О.В.


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка