Решение Арбитражного суда Новосибирской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 11 октября 2022 года Дело N А45-36683/2021

Резолютивная часть решения объявлена 04 октября 2022 года

Решение изготовлено в полном объеме 11 октября 2022 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Абаимовой Т.В. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Рахимовой О.Р., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал" (ОГРН 1125476032076), г. Новосибирск

к Дудкину Александру Викторовичу, г. Новосибирск

о взыскании 41 083 624 рублей 21 копейки

при участии в судебном заседании представителей:

истца: Аксенова В.И., доверенность от 28.04.2020, удостоверение адвоката, ответчика: Ермилова Д.А., доверенность от 13.07.2020, удостоверение, паспорт

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Новосибирской области из Центрального районного суда города Новосибирска поступило дело N 2-4741/2021.

Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал" (далее - истец, ООО "СтройАрсенал", Общество) обратилось с исковым заявлением к Дудкину Александру Викторовичу (далее - ответчик, Дудкин А.В.), уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, о взыскании 40 969 400 рублей 01 копейка убытков, 124 829 рублей 98 копеек процентов за пользование чужими денежными средствами по состоянию на 04.10.2022 и далее с 05.10.2022 по пень фактического погашения убытков.

Исковые требования обоснованы ссылками на статьи 44, 45 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", статьи 15, 53.1 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ), мотивированы причинением ответчиком убытков Обществу, выразившихся в перечислении денежных средств сторонним организациям для приобретения строительных, отделочных материалов, которые по распоряжению ответчика доставлялись в квартиру Дудкина А.В. для проведения ремонта, а также в счет оказания Обществу услуг, которые в действительности не оказывались.

Ответчик считает заявленные требования необоснованными по основаниям, изложенным в отзыве на исковое заявление, полагает, что истец не доказал факт причинения убытков, наличие у ООО "СтройАрсенал" в спорный период погрузчиков, позволяющих осуществлять деятельность Общества, при этом ответчик, заключая сделки об оказании услуг, действовал в интересах ООО "СтройАрсенал"; истцом пропущен срок исковой давности.

Как следует из материалов дела следует, ООО "СтройАрсенал" зарегистрировано 02.03.2012, основной вид деятельности - торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями.

В период с октября 2012 года по 16.04.2019 функции единоличного исполнительного органа (директора) ООО "СтройАрсенал" осуществлял Дудкин А.В.

Как следует из материалов дела, в период с октября 2016 года по июль 2018 года ООО "СтройАрсенал" перечисляло денежных средств на расчётные счета третьих лиц для приобретения строительных, отделочных материалов, а также иных материалов и изделий, а именно: ООО "Фортуна" было перечислено - 200 404, 40 рублей, ООО "Сатурн Сибирь" - 205 989, 46 рублей, ООО "ПолБерри" - 286 539, 20 рублей, ООО "Теплострой НСК" - 42 246, 21 рублей, ООО "Гектор" - 123 010, 00 рублей, ООО "ТОБАС" - 5 568,00 рублей, ИП Долженкову А.М. - 95 017,00 рублей, ЗАО "Электрокомплектсервис" - 255 770, 49 рублей, в соответствии с актом зачета взаимных требований между ООО "СтройАрсенал", ООО "Горизонт- М" и ООО "Евро-групп" от 31.10.2016 ООО "СтройАрсенал" оплатило товар на сумму 8 433, 70 рубля.

По мнению истца, поскольку приобретаемый товар по личному распоряжению Дудкина А.В. подчиненными ему сотрудниками ООО "СтройАрсенал" был доставлен не в складские помещения ООО "СтройАрсенал", а в квартиру Дудкина А.В. по адресу: г.Новосибирск, ул. М.Горького, дом 85, кв.29, в которой он в указанное время выполнял ремонт, денежные средства в размере 768 870, 26 рублей составили для истца реальный ущерб в виде утраты денежных средств, при этом торговая наценка в размере 52 979, 75 рублей, полученная бы Обществом при обычных условиях гражданского оборота - в случае реализации товара, является упущенной выгодой ООО "СтройАрсенал".

Впоследствии 10.06.2020 ответчиком были внесены на депозитный счет нотариуса Папилина И.В. денежные средства в размере 731 000, 00 рубль с назначением платежа "в счет оплаты заказа клиента N 219 от 10.01.2019". Невозмещенная сумма в размере 90 850, 01 рублей является, по мнению истца, убытками ООО "СтройАрсенал".

На указанную сумму истцом начислены проценты за пользование чужими денежными средствами на основании статьи 395 ГК РФ в размере 124 829, 98 рублей, предъявленные истцом ко взысканию.

В период с 24.12.2013 по 07.11.2017 ООО "СтройАрсенал" производило оплаты следующим организациям: ООО "Алтайинтер" перечислены денежные средства в размере 18 550 050, 00 рублей, ООО "Проф" (до 08.06.2015 ООО "Профдизайн") - 18 026 000,00 рублей, ООО "Регион" - 2 707 500,00 рублей, ООО "Коллект-Сервис", а также на расчетный счет ООО "ТК Акцент" для ООО "Коллект-Сервис" по его письму - 1 595 000,00 рублей.

В назначении платежей в платежных поручениях указаны - оплата погрузочно-разгрузочных работ при помощи погрузочной техники и с помощью ручного труда.

Истец, полагая, что фактически вышеуказанными лицами услуги Обществу не оказывались, перечисленные денежные средства являются убытками, причиненными ООО "СтройАрсенал" действиями Дудкина А.В., обратился в арбитражный суд с настоящим исковым заявлением.

В силу статьи 15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Пленум Верховного Суда Российской Федерации в пункте 12 постановления от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой ГК РФ" (далее - постановление N 25) разъяснил, что по делам о возмещении убытков истец обязан доказать, что ответчик является лицом, в результате действий (бездействия) которого возник ущерб, а также факты нарушения обязательства или причинения вреда, наличие убытков (пункт 2 статьи 15 ГК РФ).

Согласно правовой позиции, приведенной в пункте 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" (далее - постановление N 62), требование о возмещении убытков (в виде прямого ущерба и (или) упущенной выгоды), причиненных действиями (бездействием) директора юридического лица, подлежит рассмотрению в соответствии с положениями пункта 3 статьи 53 ГК РФ, в том числе в случаях, когда истец или ответчик ссылаются в обоснование своих требований или возражений на статью 277 Трудового кодекса Российской Федерации.

В силу пункта 3 статьи 53, пункта 1 статьи 53.1 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу. Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.

В соответствии с пунктами 1, 4 статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников. Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.

Пунктом 1 статьи 44 Закона N 14-ФЗ предусмотрено, что члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий, несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами (пункт 2 указанной статьи).

Согласно пункту 5 статьи 44 Закона N 14-ФЗ с иском о возмещении убытков, причиненных обществу членом совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличным исполнительным органом общества, членом коллегиального исполнительного органа общества или управляющим, вправе обратиться в суд общество или его участник.

В гражданском законодательстве закреплена презумпция добросовестности участников гражданских правоотношений (пункт 5 статьи 10 ГК РФ). Данное правило распространяется и на руководителей хозяйственных обществ, членов органов его управления, то есть предполагается, что они при принятии деловых решений действуют в интересах общества и его акционеров (участников).

Как следует из пункта 1 постановления N 62, лицо, входящее в состав органов юридического лица (единоличный исполнительный орган - директор, генеральный директор и т.д., временный единоличный исполнительный орган, управляющая организация или управляющий хозяйственного общества, руководитель унитарного предприятия, председатель кооператива и т.п.; члены коллегиального органа юридического лица - члены совета директоров (наблюдательного совета) или коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) хозяйственного общества, члены правления кооператива и т.п.; далее - директор), обязано действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).

В случае нарушения этой обязанности директор по требованию юридического лица и (или) его учредителей (участников), которым законом предоставлено право на предъявление соответствующего требования, должен возместить убытки, причиненные юридическому лицу таким нарушением.

Согласно пункту 2 постановления N 62 недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор:

1) действовал при наличии конфликта между его личными интересами (интересами аффилированных лиц директора) и интересами юридического лица, в том числе при наличии фактической заинтересованности директора в совершении юридическим лицом сделки, за исключением случаев, когда информация о конфликте интересов была заблаговременно раскрыта и действия директора были одобрены в установленном законодательством порядке; 2) скрывал информацию о совершенной им сделке от участников юридического лица (в частности, если сведения о такой сделке в нарушение закона, устава или внутренних документов юридического лица не были включены в отчетность юридического лица) либо предоставлял участникам юридического лица недостоверную информацию в отношении соответствующей сделки; 3) совершил сделку без требующегося в силу законодательства или устава одобрения соответствующих органов юридического лица; 4) после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица; 5) знал или должен был знать о том, что его действия (бездействие) на момент их совершения не отвечали интересам юридического лица, например, совершил сделку (голосовал за ее одобрение) на заведомо невыгодных для юридического лица условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом ("фирмой-однодневкой" и т.п.).

В соответствии с разъяснениями, изложенными в абзацах третьем - пятом пункта 1 постановления N 62, в силу пункта 5 статьи 10 ГК РФ истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) директора, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Если истец утверждает, что директор действовал недобросовестно и (или) неразумно, и представил доказательства, свидетельствующие о наличии убытков юридического лица, вызванных действиями (бездействием) директора, такой директор может дать пояснения относительно своих действий (бездействия) и указать на причины возникновения убытков (например, неблагоприятная рыночная конъюнктура, недобросовестность выбранного им контрагента, работника или представителя юридического лица, неправомерные действия третьих лиц, аварии, стихийные бедствия и иные события и т.п.) и представить соответствующие доказательства.

При этом следует принимать во внимание, что негативные последствия, наступившие для юридического лица в период времени, когда в состав органов юридического лица входило названное лицо, сами по себе не свидетельствуют о недобросовестности и (или) неразумности его действий (бездействия), так как возможность возникновения таких последствий связана с риском предпринимательской и (или) иной экономической деятельности (пункт 25 постановления N 25). Поскольку судебный контроль призван обеспечивать защиту прав юридических лиц и их учредителей (участников), а не проверять экономическую целесообразность решений, принимаемых директорами, директор не может быть привлечен к ответственности за причиненные юридическому лицу убытки в случаях, когда его действия (бездействие), повлекшие убытки, не выходили за пределы обычного делового (предпринимательского) риска.

Согласно пункту 4 постановления N 62 добросовестность и разумность при исполнении возложенных на директора обязанностей заключаются в принятии им необходимых и достаточных мер для достижения целей деятельности, ради которых создано юридическое лицо, в том числе в надлежащем исполнении публично-правовых обязанностей, возлагаемых на юридическое лицо действующим законодательством.

В связи с этим в случае привлечения юридического лица к публично-правовой ответственности (налоговой, административной и т.п.) по причине недобросовестного и (или) неразумного поведения директора понесенные в результате этого убытки юридического лица могут быть взысканы с директора.

По делам о возмещении директором убытков истец обязан доказать наличие у юридического лица убытков (пункт 2 статьи 15 ГК РФ), а также наличие причинной связи между действиями причинителя вреда и наступившими последствиями. Обязанность по доказыванию отсутствия вины в причинении убытков лежит на привлекаемом к ответственности единоличном исполнительном органе (пункт 6 постановления N 62).

Лицо, требующее возмещения убытков, должно доказать противоправность поведения ответчика, наличие и размер понесенных убытков, а также причинную связь между противоправностью поведения ответчика и наступившими убытками.

Недоказанность хотя бы одного из указанных условий исключает возможность применения ответственности в виде взыскания убытков.

В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Как следует из материалов дела, приобретаемый за счет ООО "СтройАрсенал" товар на общую сумму 768 870, 26 рублей был использован ответчиком в личных целях для производства ремонта в квартире Дудкина А.Н., что подтверждаются объяснениями заведующего складом Виноградова И.С. от 06.05.2019, водителя-экспедитора Нечаева А.В. от 22.05.2019, водителя-экспедитора Михайлова С.Ф. от 27.05.2019 и не оспаривается самим ответчиком.

Указанная сумма денежных средств является для истца реальным ущербом.

Как следует из показаний допрошенной 21.06.2022 в качестве свидетеля Поздняковой С.И., являющейся в спорный период бухгалтером Общества, 10.01.2019 перед проведением аудиторской проверки Дудкин А.В. дал устное распоряжение Поздняковой С.И. провести в программе 1C в реализации товарную накладную N 81 с указанием перечня товаров, приобретенных у ООО "Фортуна", ООО "Сатурн Сибирь", ООО "ПолБерри", ООО "Теплострой НСК", ООО "Гектор", ООО "ТОБАС", ИП Долженкова А.М., ЗАО "Электрокомплектсервис", ООО "Горизонт- М" и ООО "Евро-групп", указав в качестве покупателя супругу ответчика Дудкина Ю.Б., работающую ООО "СтройАрсенал". После окончания аудиторской проверки, Дудкин А.В. дал Поздняковой С.И. распоряжение поставить в программе 1C данный документ N 81 от 10.01.2019 на удаление.

Как следует из представленной в материалы дела товарной накладной N 81 от 10.01.2019 стоимость товаров указана с торговой наценкой и составляет сумму 821 850, 01 рублей.

Таким образом, торговая наценка составила 52 979, 75 рублей, что является упущенной выгодой Общества, т.е. неполученными доходами, которые ООО "СтройАрсенал" получило бы при обычных условиях гражданского оборота, в случае реализации товара.

Исходя из изложенного, суд пришел к выводу, что ответчиком были причинены Обществу убытки на общую сумму 821 850, 01 рублей, из которых 768 870, 26 рублей - реальный ущерб, 52 979, 75 рублей - упущенная выгода.

Поскольку денежные средства в размере 731 000, 00 рублей были внесены на депозитный счет нотариуса Папилина И.В., невозмещенная сумма убытков составила 90 850, 01 рублей.

При установленных судом обстоятельствах, основания для взыскания указанной суммы убытков имеются.

Вместе с тем, суд считает не подлежащим удовлетворению требование истца о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленными на сумму 90 850, 01 рубль, поскольку согласно разъяснений, содержащихся в пункте 41 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", правовой позиции, изложенной в постановлениях Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.05.2007 N 420/07 по делу N А40-41625/06-105-2840, от 18.03.2003 N 10360/02 по делу N А54-2691/99-С9 и других, проценты, как и убытки, являются одним из видов ответственности за нарушение обязательства и по отношению к убыткам, так же как и неустойка, носят зачетный характер, соответственно, начисление процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму убытков не допускается.

В отношении требования о взыскании убытков в размере 40 878 550, 00 рублей суд пришел к следующим выводам.

Как следует из материалов дела, в период с 24.12.2013 по 13.04.2015 на расчетный счет ООО "Алтайинтер" (ИНН 2224032644; ОГРН 1022201532121) ООО "СтройАрсенал" были перечислены денежные средства в сумме 18 550 050, 00 рублей; ежемесячные суммы платежей составляли от 800 000,00 рублей до 1 335 000,00 рублей, в назначении платежей платежных поручений указана ссылка на договор N 10/13 от 01.10.2013, оплата погрузочно-разгрузочных работ.

В период с июня 2015 года по август 2016 года на расчетный счет ООО "Проф" (до 08.06.2015 наименование ООО "Профдизайн" (ИНН 2224158982; ОГРН 1132224002360)) ООО "СтройАрсенал" были перечислены денежные средства в сумме 18 026 000, 00 рублей; ежемесячные суммы платежей составляли от 900 000,00 рублей до 1 340 000,00 рублей, в назначении платежей платежных поручений указана ссылка на договор N 17 от 03.03.2015, оплата погрузочно-разгрузочных работ.

В период с октября по ноябрь 2016 года на расчетный счет ООО "Регион" (ИНН 2224118404, ОГРН 1072224021374) ООО "СтройАрсенал" были перечислены денежные средства в сумме 2 707 500, 00 рублей; ежемесячные платежи составляли от 700 000,00 рублей до 1 000 000,00 рублей, в платёжных поручениях в назначении платежей указано - оплата за погрузочно-разгрузочные работы.

В период с февраля по ноября 2017 года на расчетный счет ООО "Коллект-Сервис" (ИНН 6670353267; ОГРН 1156658052572), а также на расчетный счет ООО "ТК Акцент" для ООО "Коллект- Сервис" по его письму ООО "СтройАрсенал" были перечислены денежные средства в сумме 1 595 000, 00 рублей; ежемесячные платежи составляли от 300 000,00 рублей до 500 000,00 рублей, в платёжных поручениях в назначении платежей указано - оплата за услуги автопогрузчика, авто-услуги по письму.

Всего перечислено ООО "СтройАрсенал" 40 878 550, 00 рублей.

Из объяснений Мухачева Андрея Юрьевича (водитель погрузчика, кладовщик, заведующий складом) следует, что в период его работы в ООО "СтройАрсенал" с октября 2012 года до 2019 год в Обществе работали сотрудники, которые осуществляли погрузо-разгрузочные работы (подсобные рабочие, грузчики), наемные грузчики на постоянной основе не привлекались; по необходимости привлекались грузчики с Хилокского рынка (от 1 до 4 человек), работа которых оплачивалась в тот же день по окончании рабочего времени; услуги автопогрузчиков никто и никогда не предоставлял, автопогрузчиками управляли собственные сотрудники Общества, третьи лица к вождению автопогрузчиков никогда не привлекались.