Решение Арбитражного суда Новосибирской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 3 марта 2023 года Дело N А45-31714/2022

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Ершовой Л.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кологривой В.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью "Контейнер" (ОГРН 1225400024850), г. Новосибирск к публичному акционерному обществу "Банк Уралсиб" (ОГРН 102028000019), г. Москва об обязании возобновить банковское обслуживание, взыскании судебной неустойки,

третье лицо: Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому Федеральному округу,

при участии в судебном заседании представителя ответчика Семеновой Е.С. (доверенность N 1161 от 04.12.2022, паспорт, диплом),

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Контейнер" (далее - ООО "Контейнер", Клиент, истец) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с иском к публичному акционерному обществу "Банк Уралсиб" (далее - ПАО "Банк Уралсиб", Банк, ответчик) об обязании восстановить банковское обслуживание по расчётным счетам N 40702810632000004968, N 40702156262000000343, N 407021561320003000343, в том числе с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО) "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online", присуждении судебной неустойки в размере 1000 рублей, начиная с первого рабочего дня с даты вступления в законную силу решения суда по дату фактического исполнения судебного акта за каждый день просрочки.

Требования мотивированы отсутствием оснований ограничения системы дистанционного банковского обслуживания ввиду представления истцом Банку всех запрошенных документов, раскрывающих, в том числе, экономический смысл операций, проводимых по счету.

Ответчик отзывом возражает против удовлетворения заявленных исковых требований и при этом указывает, что Банк действовал в рамках возложенных на него законом публично-правовых обязанностей по осуществлению контроля за проведением расчетных операций. Банком были запрошены документы у Клиента, которые были представлены не в полном объеме, по результатам анализа которых, а также иной информации полученной Банком о Клиенте и его контрагентах Клиент был отнесен к категории клиентов высокого риска ОД/ФТ. Действия Банка по ограничению доступа истца к ДБО соответствуют требованиям действующего законодательства, нормативным актам Банка России и условиям ДБО. Более подробно позиция ответчика изложена в отзыве.

Из материалов дела следует, что 05.07.2022 между Клиентом (истцом) и Банком (ответчиком) на основании Заявления о присоединении к Правилам Комплексного банковского обслуживания (Правила КБО) Клиент принят на банковское обслуживание на основании Заявления о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в ПАО "БАНК УРАЛСИБ" (далее - Правила КБО).

Заявление о присоединении, подписанное и представленное Клиентом в Банк, является документом, подтверждающим факт заключения Договора КБО, подтверждает ознакомление с Договором КБО, а также выражение согласия с ним. Правила КБО и Заявление о присоединении к Правилам КБО, в совокупности являются заключенным между Клиентом и Банком Договором комплексного банковского обслуживания в рамках которого были заключены:

- договоры банковского счёта (были открыты счета):

N 40702810632000004968 в рублях;

N 40702156232000343 в юанях;

N 40702156132003000343 (транзитный валютный счёт - это счет специального целевого назначения, который служит для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу организации и учета валютных операций. Банк открывает и закрывает такой счет самостоятельно при открытии и закрытии текущего валютного счета (п. 2.1 Инструкции Банка России от 30.03.2004 N 111-И).

- договор об использовании системы дистанционного банковского обслуживания "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online" (дистанционное банковское обслуживание (далее - ДБО)).

Согласно подписанным Заявлениям о присоединении к Правилам КБО от 05.07.2022 Клиент подтвердил, что ознакомлен и согласен с Правилами КБО, Условиями, Условиями ДБО, Тарифами.

На рублёвый счет в период с 05.07.2022 по 05.08.2022 были зачислены денежные средства по договору займа N 05072022/1 от 07.07.2022 от аффилированной компании ООО "СТ" ИНН 5406637664 (рег. 2010 г., торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, учредителем является учредитель Клиента) на общую сумму 8 150 000, 00 руб. Поступающие денежные средства перечислялись в полном объеме в пользу контрагента нерезидента JOHAN TRADE (HONGKONG) CO., LIMITED (Гонконг) на покупку контейнеров без их ввоза на территорию РФ по договору N К-0707/22 от 07.07.2022, а также за оказание посреднических услуг в пользу компании, зарегистрированной 15.02.2022, ООО "КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС" ИНН 5402071201.

С учетом анализа операций, проводимых по счетам Клиента у Банка, возникли основания полагать, что операции истца имеют признаки подозрительных операций.

14.07.2022 посредством системы ДБО Клиенту направлялся запрос на предоставление документов и сведений в соответствии со ст.7 Федерального закона N 115-ФЗ.

14.07.2022 Банком было использовано право отказа Клиенту в предоставлении услуги дистанционного банковского обслуживания счетов, предусмотренное п. 10.1.7. "Условий предоставления и обслуживания системы "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online", с возможностью предоставления в Банк платежных поручений на бумажном носителе, о чем Клиенту было направлено соответствующее электронное уведомление по системе дистанционного банковского обслуживания (приостановлен прием и исполнение платежных документов, подписанных аналогом собственноручной подписи и отправленных в Банк посредством системы ДБО).

20.07.2022 Клиент предоставил пояснения, однако из представленных документов и пояснений Банк не смог сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций.

Считая, что основания для ограничения пользования системой ДБО отсутствуют, истец обратился в суд с настоящим иском. При этом дополнительно сослался на то что, Банком также было отказано в исполнении распоряжения на бумажном носителе (платежное поручение N 3 от 28.09.2022).

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно пункту 3 статьи 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента, и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В силу статьи 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Согласно положениям статьи 849 ГК РФ банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановление операций по счету в случаях, предусмотренных законом (статья 858 ГК РФ).

Из приведенных норм в их совокупности следует, что операции, которые банк обязан совершать для клиента по счету данного вида, контроль и ограничение банком распоряжения клиентом денежными средствами по счету, сроки выполнения банком операций по счету могут устанавливаться законом.

Статьей 1 Федерального закона N 115-ФЗ установлено, что целью данного закона является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма относятся организация и осуществление внутреннего контроля, обязательного контроля (статья 6). К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся кредитные организации.

Согласно статье 2 Федерального закона N 115-ФЗ данный Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Таким образом, законодательно установлены два самостоятельных основания для отказа в совершении банковской операции по распоряжению клиента:

- по операции не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона N 115-ФЗ;

- у работников кредитной организации возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 5.2. Положения Банка России от 02.03.2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение Банка России N 375-П), перечень (классификатор) признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержится в Приложении к данному Положению.

Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

Пороговая сумма по операциям, имеющим признаки необычной сделки, в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ, Положением Банка России N 375-П законодателем не установлена и определяется кредитной организацией в каждом конкретном случае.

Пунктом 6.3. Положения Банка России N 375-П предусмотрены следующие факторы по отдельности или по совокупности влияющие на принятие кредитной организацией решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ:

а) клиентом систематически и (или) в значительных объемах совершаются операции, содержащие признаки, указывающие на необычный характер сделки, указанные в приложении к настоящему Положению, или признаки, включенные кредитной организацией в ПВК по ПОД/ФТ дополнительно к указанным в приложении к настоящему Положению;

б) неоднократное применение кредитной организацией к клиенту мер, направленных на предотвращение совершения им операций, в отношении которых у кредитной организации возникали подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при этом клиентом (представителем клиента) не представлялись документы и информация, подтверждающие очевидный экономический смысл и очевидную законную цель проводимых операций, либо на основании представленных документов и информации кредитная организация затруднялась сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций, в том числе мер, результатом применения которых явились отказы в выполнении распоряжений клиента о совершении операций;

в) действия (бездействие) клиента, препятствующие кредитной организации завершить обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;

г) иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.

Приходя к убеждению об отсутствии оснований для удовлетворения иска суд исходит из следующего.

Положения договора об использовании системы дистанционного банковского обслуживания, заключаемого между Банком и Клиентом, путем присоединения согласно п. 1 ст. 428 ГК РФ, определяются Условиями обслуживания клиентов с помощью системы дистанционного банковского обслуживания "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online", являющимися приложением к Правилам КБО (Условия ДБО).

Согласно п. 4.8 - 4.9 Условий ДБО Стороны признают, что получение Клиентом запросов Банка по Системе "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online", а равно предоставление Клиентом Банку по Системе "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online" запрошенных документов, юридически тождественно получению аналогичного документа(ов) на бумажном носителе, оформленного(-ых) в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными документами Банка России. Клиент признает, что ЭД, направленные Сторонами друг другу по Системе "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online", а также журналы учета ЭД, ведущиеся в Системе "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online", могут быть представлены Банком в качестве доказательств в арбитражном суде в случае рассмотрения спора, возникшего в результате использования Системы "УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online".

В соответствии с п. 9.2.15 Условий ДБО Клиент обязуется своевременно и в полном объеме по требованию Банка предоставлять документы и сведения, необходимые Банку для осуществления функций, предусмотренных действующими законодательными и нормативными актами Российской Федерации, в том числе Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Согласно п. 10.1.1 Условий ДБО Банк имеет право требовать у Клиента документы и сведения, необходимые для осуществления функций, предусмотренных действующими законодательными и нормативными актами Российской Федерации, в том числе для выполнения Банком требований Федерального закона N 115-ФЗ.

В отношении Клиента Банком выявлены критерии повышенного риска ОД/ФТ, указанные в письмах Банка России от 21.07.2017 N 18-МР "Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма", от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов", от 09.02.2017 N 5-МР "Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов", а именно:

- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

- учредитель (участник) клиента, его руководитель и (или) лицо, осуществляющее ведение бухгалтерского учета клиента, совпадают в одном лице (Лосев Алексей Владимирович является учредителем с долей 50% УК и генеральным директором);

- незначительный уставный капитал (100 000 руб.) по сравнению с объемами поступающих средств (за период с даты открытия расчетного счета по 05.08.2022 оборот по кредиту расчетного счета составил более 8 млн. рублей);

- по расчетному счету платежи, подтверждающие ведение хозяйственной деятельности, клиентом не осуществлялись (аренда, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупка хоз./канц. товаров и т.п.);

- со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а также связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) и страховым взносам;

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется.

В соответствии с п. 5 Письма Банка России от 26.12.2005 г. N 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций" самостоятельным видом сомнительных операций являются операции, не имеющие очевидного экономического смысла либо не соответствующие характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах.

Так, в Письме от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" Банк России указал на то, что возрастающие масштабы транзитных операций позволяют предполагать, что возможными действительными целями таких операций могут являться легализация доходов, полученных преступным путем, и другие противозаконные цели, в связи с чем, кредитным организациям рекомендовано обеспечить повышенное внимание ко всем операциям таких клиентов.

Признаки транзитных операций определены в указанном письме Банка России и характеризуются следующим:

зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках РФ, с последующим их списанием;

списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

По оценке Банка России, деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций. При выявлении кредитными организациями в деятельности клиентов операций, соответствующих указанным выше признакам, Банк России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма обеспечивать повышенное внимание всем операциям такого клиента, а также запрашивать у клиента подтверждающие документы.