Решение Арбитражного суда Новосибирской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 10 февраля 2023 года Дело N А45-30427/2022

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Ершовой Л.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Куликовой Т.С., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью "Фобос" (ОГРН 1225400005148), г. Новосибирск к акционерному обществу "Российский сельскохозяйственный банк" в лице регионального Новосибирского филиала (ОГРН 1027700342890), г. Москва

об обязании возобновить обслуживание банковского счета,

при участии в судебном заседании представителей: от истца - Аношкин П.А. (доверенность б/н от 20.09.2022, паспорт, диплом); от ответчика - Салашинская Е.Ю. (доверенность N 25/498 от 24.12.2018, паспорт, диплом),

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Фобос" (далее - ООО "Фобос", истец) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с иском к акционерному обществу "Российский сельскохозяйственный банк" (далее - АО "Россельхозбанк", Банк, ответчик) об обязании возобновить обслуживание банковского счета.

Требования мотивированы отсутствием оснований ограничения системы дистанционного банковского обслуживания ввиду представления истцом Банку всех запрошенных документов, раскрывающих, в том числе, экономический смысл операций, проводимых по счету.

Ответчик отзывом возражает против удовлетворения заявленных исковых требований и при этом указывает, что Банк действовал в рамках возложенных на него законом публично-правовых обязанностей по осуществлению контроля за проведением расчетных операций. Банком неоднократно были запрошены документы у Клиента, которые были представлены не в полном объеме, по результатам анализа которых, а также иной информации полученной Банком о Клиенте и его контрагентах Клиент был отнесен к категории клиентов повышенного риска ОД/ФТ. Действия Банка по ограничению доступа истца к ДБО соответствуют требованиям действующего законодательства, нормативным актам Банка России и условиям ДБО. Более подробно позиция ответчика изложена в отзыве.

Из материалов дела следует, что 03.03.2022 между Банком (ответчик) и Клиент (истец) был заключен договор банковского счета, неотъемлемой частью которого являются Условия открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО "Россельхозбанк", открыт расчетный счет и счет корпоративной карты.

С учетом анализа операций, проводимых по счетам Клиента у Банка, возникли основания полагать, что операции истца имеют признаки подозрительных операций.

По запросам Банка истцом ответчику была представлена часть документов в подтверждение экономического смысла проводимых операций, которые, однако, не смогли опровергнуть подозрения, возникшие в результате анализа деятельности Клиента и совершаемых операций по счету, в связи с чем, Клиент был уведомлен о приостановлении приема Банком распоряжений на проведение операций по банковскому счету с использованием технологии дистанционного доступа, при этом распоряжения Клиента могли быть поданы на бумажном носителе, блокировка счета не проводилась.

Считая, что основания для ограничения пользования системой ДБО отсутствуют, истец обратился в суд с настоящим иском. При этом дополнительно сослался на то, действия Банка препятствуют обращению истца для осуществления процедуры реабилитации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно пункту 3 статьи 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента, и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В силу статьи 848 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Согласно положениям статьи 849 ГК РФ банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановление операций по счету в случаях, предусмотренных законом (статья 858 ГК РФ).

Из приведенных норм в их совокупности следует, что операции, которые банк обязан совершать для клиента по счету данного вида, контроль и ограничение банком распоряжения клиентом денежными средствами по счету, сроки выполнения банком операций по счету могут устанавливаться законом.

Статьей 1 Федерального закона N 115-ФЗ установлено, что целью данного закона является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма относятся организация и осуществление внутреннего контроля, обязательного контроля (статья 6). К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся кредитные организации.

Согласно статье 2 Федерального закона N 115-ФЗ данный федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Таким образом, законодательно установлены два самостоятельных основания для отказа в совершении банковской операции по распоряжению клиента:

- по операции не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона N 115-ФЗ;

- у работников кредитной организации возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 5.2. Положения Банка России от 02.03.2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение Банка России N 375-П), перечень (классификатор) признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержится в Приложении к данному Положению.

Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

Пороговая сумма по операциям, имеющим признаки необычной сделки, в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ, Положением Банка России N 375-П законодателем не установлена и определяется кредитной организацией в каждом конкретном случае.

Пунктом 6.3. Положения Банка России N 375-П предусмотрены следующие факторы по отдельности или по совокупности влияющие на принятие кредитной организацией решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ:

а) клиентом систематически и (или) в значительных объемах совершаются операции, содержащие признаки, указывающие на необычный характер сделки, указанные в приложении к настоящему Положению, или признаки, включенные кредитной организацией в ПВК по ПОД/ФТ дополнительно к указанным в приложении к настоящему Положению;

б) неоднократное применение кредитной организацией к клиенту мер, направленных на предотвращение совершения им операций, в отношении которых у кредитной организации возникали подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при этом клиентом (представителем клиента) не представлялись документы и информация, подтверждающие очевидный экономический смысл и очевидную законную цель проводимых операций, либо на основании представленных документов и информации кредитная организация затруднялась сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций, в том числе мер, результатом применения которых явились отказы в выполнении распоряжений клиента о совершении операций;

в) действия (бездействие) клиента, препятствующие кредитной организации завершить обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;

г) иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.

Приходя к убеждению об отсутствии оснований для удовлетворения иска суд исходит из следующего.

В договор банковского обслуживания юридических лиц (за исключением кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в АО "Россельхозбанк", который Банк заключает с Клиентом, Условия договора ДБО (пункт 3.2.12) включено право Банка, после предварительного письменного предупреждения, отказывать клиентам в приеме распоряжений на проведение операций по банковскому счету и других электронных документов (ЭД), признанных равнозначными документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, в случае выявления сомнительных операций клиентов. При этом Банк вправе принимать от таких клиентов только надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе, подписанные собственноручной подписью клиента/Уполномоченного лица Клиента/представителя Клиента.

Клиент, присоединяясь к Единому сервисному договору и, подписывая Условия договора ДБО, соглашается, с тем, что Банк вправе применить к нему ограничительные меры, предусмотренные пунктом 3.2.12 Условий договора ДБО.

Приостановление/ограничение доступа Клиента-пользователя к ДБО означает приостановление Банком приема подписанных электронной подписью распоряжений Клиента-пользователя на проведение операций по банковскому счету и иных электронных документов, признанных равнозначными документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью. При этом, Клиент-пользователь в соответствии с Договором РКО вправе представлять в Банк надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе, подписанные собственноручной подписью Клиента/уполномоченного лица /представителя Клиента-пользователя.

В отношении Клиента Банком выявлены критерии повышенного риска ОД/ФТ, указанные в письмах Банка России от 21.07.2017 N 18-МР "Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма", от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов", от 09.02.2017 N 5-МР "Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов", а именно:

- размер уставного капитала Клиента незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленного законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" для создания юридического лица соответствующей организационно-правовой формы;

- операции по банковскому счету проводятся в незначительных объемах;

- со счета не производятся выплаты заработной платы работникам, а также связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) и страховым взносам;

- учредитель клиента, его руководитель (генеральный директор) лицо, осуществляющее ведение бухгалтерского учета, совпадают в одном лице (Таранов М.Н.);

- уплата налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется;

- со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности (арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских предложения и другие);

- остатки денежных средств на счете отсутствуют либо незначительны. Дебетовый оборот с момента открытия счета составил - 363 748, 00 руб., кредитовый оборот - 369 500,00 руб. Сумма оплаченных налоговых платежей - 0,00 руб. Исходящий остаток по счету по состоянию на 09.11.2022 - 4 852,00 руб.

В соответствии с п. 5 Письма Банка России от 26.12.2005 г. N 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций" самостоятельным видом сомнительных операций являются операции, не имеющие очевидного экономического смысла либо не соответствующие характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах.

Так, в Письме от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" Банк России указал на то, что возрастающие масштабы транзитных операций позволяют предполагать, что возможными действительными целями таких операций могут являться легализация доходов, полученных преступным путем, и другие противозаконные цели, в связи с чем, кредитным организациям рекомендовано обеспечить повышенное внимание ко всем операциям таких клиентов.

Признаки транзитных операций определены в указанном письме Банка России и характеризуются следующим:

зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках РФ, с последующим их списанием;

списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

05.05.2022 в целях исполнения требований Федерального закона N 115-ФЗ, и исключения возможности вовлечения Банка в проведение сомнительных операций, связанных с ОД/ФТ, при очном обращении Клиента в офис Банка у Клиента были запрошены документы и сведения, необходимые Банку в целях ПОД/ФТ. По запросу Бака Клиент не предоставил документы.

28.06.2022 Банк повторно письмом N 25/26-01-15/17 запросил у Клиента сведения и документы, характеризующие финансово-хозяйственную деятельность, являющиеся основанием для проведения расчетов, подтверждающих договорные отношения, и иных документов, необходимых для квалификации операций в целях ПОД/ФТ.

Согласно предоставленным Клиентом по запросу Банка документам, в том числе, выпискам по счетам Клиента, открытым в других кредитных организациях (БАНК "ЛЕВОБЕРЕЖНЫЙ" (ПАО), КБ "Локо-Банк" (АО), ПАО "Сбербанк", АО КБ "МОДУЛЬБАНК", ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", АО "Райффайзенбанк", ПАО "БАНК УРАЛСИБ", АО "Альфа-банк"), в деятельности Клиента подтверждено наличие критериев повышенного риска ОД/ФТ:

- операции продолжительное время в других кредитных организациях либо не проводились, либо проводились в незначительных объемах;

- операции соответствовали критериям транзитных сомнительных операций в целях ПОД/ФТ, которые указаны в письмах регулятора (Письмо Банка России от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов"; "Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" (утв. Банком России 13.04.2016 N 10-МР); "Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" (утв. Банком России 21.072017 N 18-МР).

- штатная численность клиента - 1 человек (Таранов М.Н.);

- уплата налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации осуществлялась в незначительных размерах. Согласно предоставленным выпискам из иных кредитных организаций у Клиента установлена низкая налоговая нагрузка 0, 43 %.

Кроме того, в отношении контрагентов Клиента Банком, в установленном порядке на основании Положения Банка России от 15.07.2021 N 764-П ("Положение Банка России от 15.07.2021 N 764-П "О порядке, сроках и объеме доведения Банком России до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, указанных в статье 5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", регулирование, контроль и надзор за которыми в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Банк России, информации, полученной от уполномоченного органа в соответствии с пунктом 13.2 статьи 7 указанного Федерального закона") получены сведения от Банка России в соответствии с п. 13.3 статьи 7 Федерального Закона N 115-ФЗ о случаях отказа в выполнении распоряжения о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета другими кредитными организациями, когда в результате реализации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ у работников этих кредитных организаций возникли подозрения, что операции совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем:

- ООО "Комфорт54" (ИНН 5402063715) - отказ в совершении операции 07.07.2022;

- ООО "ФЕНИКС" (ИНН 5403068755) - отказ в совершении операций 30.08.2022;

- ООО "ДРОН" (ИНН 5401399906) - 4 отказа в совершении операции в 2021;