Решение Арбитражного суда Новосибирской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 5 декабря 2022 года Дело N А45-28163/2022

Резолютивная часть решения объявлена 29 ноября 2022 года

Решение изготовлено в полном объеме 05 декабря 2022 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Рединой Н.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Санжиевой Ю.А., рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении арбитражного суда дело по иску общества с ограниченной ответственностью "Ларио" (ОГРН 1206400010520), г. Саратов

к обществу с ограниченной ответственностью "В2В-Девелопмент" (ОГРН 1067746429673), г. Новосибирск

с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: 1) общества с ограниченной ответственностью "Зерновик" (413540 Саратовская область, Краснопартизанский район, рабочий поселок Горный, ул. Краснопартизанская, дом 25А, ОГРН 1096454001907), 2) акционерного общества "Сельхозтрейд" (410065 Саратовская область, г. Саратов, 2-й Красноармейский тупик, дом 1А, офис 908, ОГРН 1156451013950), 3) Межрегионального управления по Сибирскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (630091 г. Новосибирск, Красный проспект, 67), 4) Управления ФНС России по Новосибирской области (630005 г. Новосибирск, ул. Каменская, 49)

о взыскании 5 000 000 руб. задолженности, 8 061 975, 07 руб. процентов за пользование займом за период с 28.12.2018 по 26.09.2022 по договору займа N 12/18 от 26.12.2018

при участии в судебном заседании представителей:

от истца: Кашарин И.В. (доверенность от 26.10.2022, диплом N 2648 от 08.07.2004, паспорт)

от ответчика: не явился, извещен

от третьих лиц: не явились, извещены

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Ларио" обратилось в арбитражный суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью "В2В-Девелопмент" с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, общества с ограниченной ответственностью "Зерновик", акционерного общества "Сельхозтрейд", Межрегионального управления по Сибирскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу, Управления ФНС России по Новосибирской области о взыскании 5 000 000 руб. задолженности, 8 061 975, 07 руб. процентов за пользование займом за период с 28.12.2018 по 26.09.2022 по договору займа N 12/18 от 26.12.2018.

Ответчик, третьи лица, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства (суд располагает сведениями о получении адресатом направленной копии судебного акта (часть 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации)), в том числе публично, путем размещения информации о дате и времени слушания дела на интернет-сайте суда, в судебное заседание представителей не направили. Дело рассмотрено согласно статьям 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие ответчика, третьих лиц, надлежащим образом извещённых о месте и времени судебного заседания.

Ответчик отзывом на иск относительно факта наличия задолженности, процентов за пользование суммой займа не возражает, указывает на то, что возможность погашения задолженности у ответчика отсутствует.

Межрегиональное управление по Сибирскому Федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу отзывом на иск указывает, что Росфинмониторинг осуществляет контроль за выполнением юридическими и физическими лицами законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также привлечение к ответственности юридических и физических лиц, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации в этой сфере.

Статьей 3 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) определены понятия "доходы, полученные преступным путем", "легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем", "операции с денежными средствами или иным имуществом".

По сведениям из открытых источников, ООО "Ларио" (ИНН 6453163727) зарегистрировано 26.06.2020; является микропредприятием; среднесписочная численность 2 чел.; уставный капитал 10 000 руб. ООО "В2В-Девелопмент" (ИНН 7722573451) является микропредприятием; уставный капитал 10 000 руб.; чистая прибыль за 2018­ - 2021 годы отрицательная; есть незавершенные исполнительные производства.

Предмет настоящего судебного спора, согласно критериям определения сомнительности операций в финансовой деятельности участников договора займа, может свидетельствовать о наличии признаков использования недобросовестными физическими лицами института судебной власти в целях получения исполнительных документов для совершения операций с денежными средствами, действительными целями которых может являться осуществление незаконной финансовой деятельности и придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, законность приобретения которых не подтверждена (п. 2 ст. 3 Федерального закона N 115-ФЗ).

Для подтверждения либо опровержения данного обстоятельства в судебном заседании необходимо проверить и изучить с учетом Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 08.07.2020, следующее: основные источники денежных средств истца и ответчика; оригиналы договора займа от 26.12.2018, платежных документов; оригиналы договора уступки права требования (цессии) от 07.08.2020 между АО "Сельхозтрейд" и ООО "Ларио", платежных документов; каким образом была осуществлена передача денежных средств (наличными или поступили на счет) от ООО "Ларио" к АО "Сельхозтрейд"; позволяло ли финансовое положение ООО "Ларио" (с учетом доходов) исполнить договор уступки права требования (цессии), в частности, размер его дохода за период, предшествующий заключению сделки; сведения об отражении в налоговой декларации, подаваемой в соответствующем периоде, сумм, равных размеру оплаты по договору уступки права требования (цессии) или превышающих его; о снятии такой суммы со своего расчетного счета (при его наличии); иные доказательства фактического обладания истцом денежными средствами для приобретения долга ООО "В2В-Девелопмент"; выписка по счетам истца и ответчика о движении денежных средств в 2018-2022 годах; отражалась ли в налоговой отчетности ООО "В2В-Девелопмент" кредиторская задолженность перед ООО "Зерновик"; какие действия предпринимались ответчиком для возврата денежных средств; фактические обстоятельства сделки, прямо указывающие на возможность осуществления финансовых операций в размере, соответствующем сумме иска.

Кроме того, МРУ Росфинмониторинга по СФО считает необходимым оценить договор уступки прав требования (цессии) от 07.08.2020, заключенный между АО "Сельхозтрейд" и ООО "Ларио", в качестве сделки, направленной на получение экономической выгоды.

Исследовав материалы дела, заслушав в судебном заседании доводы представителя истца, суд приходит к выводу о том, что заявленные исковые требования подлежат удовлетворению.

При рассмотрении спора суд исходит из того, что в соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии со статьями 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства. Односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается.

26.12.2018 между ООО "Зерновик" (займодавец) и ООО "В2В-Девелопмент" (ответчик, заемщик)) был заключен договор займа N 12/18.

В соответствии с п. 1.1 договора заимодавец передает заемщику заем на сумму 35 000 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и проценты до 31.12.2019 включительно.

Согласно п. 1.3 договора за пользование заемными средствами устанавливаются проценты в размере 10% годовых. Проценты начинают начисляться со дня, следующего за днем перечисления заемных средств заимодавцем заемщику, и прекращают начисляться со дня, следующего за днем возврата денежных средств заемщиком займодавцу. Проценты уплачиваются в конце срока предоставления займа.

Согласно п. 1.3 договора в редакции дополнительного соглашения N 2 от 03.06.2019 за пользование заемными средствами устанавливаются проценты в размере 15% годовых от суммы займа, переданной заимодавцем заемщику и невозвращенной заемщиком займодавцу. Проценты начинают начисляться со дня, следующего за днем перечисления заемных средств заимодавцем заемщику, и прекращают начисляться со дня, следующего за днем возврата денежных средств заемщиком займодавцу. Проценты уплачиваются в конце срока предоставления займа. Действие дополнительного соглашения распространяется на правоотношения сторон, возникшие с 01.01.2019.

С 01.04.2020 пункт 1.3 договора на основании дополнительного соглашения от 30.03.2020 стал действовать в новой редакции: за пользование заемными средствами устанавливаются проценты в размере ключевой ставки (процентной ставки рефинансирования), определяемой Банком России, действовавшей в соответствующие периоды. Проценты начинают начисляться со дня, следующего за днем перечисления заемных средств займодавцем заемщику, и прекращают начисляться со дня, следующего за днем возврата денежных средств заемщиком займодавцу. Проценты уплачиваются одновременно с уплатой суммы займа, либо его части.

Факт передачи ответчику заемных денежных средств в сумме 35 000 000 руб. подтверждается платежным поручением N 3727 от 27.12.2018.

31.03.2020 между ООО "Зерновик" и АО "Сельхозтрейд" заключен договор уступки права (требования) N ЗСВ, в соответствии с которым АО "Сельхозтрейд" приняло право требования суммы основного долга в размере 35 000 000 руб. и начисленных процентов в размере 6 593 684, 03 руб. по договору займа N 12/18 от 26.12.2018.

07.08.2020 между АО "Сельхозтрейд" и ООО "Ларио" заключен договор уступки права (требования) N СЛВ2В, в соответствии с которым ООО "Ларио" приняло право требования суммы основного долга в размере 35 000 000 руб. и начисленных процентов в размере 7 236 785, 13 руб. по договору займа N 12/18 от 26.12.2018.

07.08.2020 АО "Сельхозтрейд" уведомило ответчика о состоявшихся уступках права (требования) и о том, что надлежащим кредитором по договору займа N 12/18 от 26.12.2018 является ООО "Ларио".

13.08.2020 ответчик произвел погашение основной части долга по договору займа N 12/18 от 26.12.2018 в размере 30 000 000 руб., что подтверждается платежным поручением N 345 от 13.08.2020.

Обязательства по возврату оставшейся части суммы основного долга в размере 5 000 000 руб. и процентов за пользование суммой займа ответчик не исполнил.

Согласно п 1. ст. 382 Гражданского кодекса Российской Федерации право (требование), принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования).

Согласно п. 1 ст. 384 Гражданского кодекса Российской Федерации если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на проценты.

Заемщик обязан возвратить заимодавцу сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа (п. 1 ст. 810 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Займодавец имеет право получить от заемщика проценты за пользование займом в размерах и в порядке, определенных договором (п. 1 ст. 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В рамках рассматриваемого судом дела истец во исполнение определения суда от 02.11.2022 представил следующие пояснения.

Основным источником денежных средств истца является приобретение требований к должникам и их реализация.

По состоянию на 31.12.2020 чистые активы истца составляли 4 107 905 000 руб., данный факт подтверждается прилагаемой Информацией сервиса "Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности", размещенного на официальном сайте ФНС России в сети Интернет по адресу: https://bo.nalog.ru.

Таким образом, финансовое положение ООО "Ларио" позволяло исполнить договор уступки права требования (цессии).

На момент обращения истца в арбитражный суд с требованием о взыскании с ООО "В2В-Девелопмент" суммы задолженности по договору займа N 12/18 от 26.12.2018 (далее - договор займа) и начисленных на нее процентов, оплата стоимости уступаемого права требования по договору уступки-права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020 (далее - договор уступки) не производилась, поскольку срок оплаты не наступил.

В соответствии с п. 4 договора уступки стороны согласовали, оплата стоимости уступаемого права требования в размере 42 236 785, 13 руб. должна быть произведена цессионарием в срок до 31.12.2020, однако указанный срок был изменен в связи с заключением сторонами дополнительного соглашения от 12.08.2020 к договору уступки, в соответствии с которым срок выплаты стоимости уступаемого права продлен до 30.06.2023.

Кроме того, в пояснениях Росфинмониторинга указано на необходимость оценки договора уступки права требования (цессии) от 07.08.2020 в качестве сделки, направленной на получение экономической выгоды.

В рассматриваемом случае уступка права требования (цессия) является для истца экономически оправданной, поскольку в соответствии с п. 1 ст. 3 84 ГК РФ и п. 6 договора уступки права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020, к нему перешли права требования не только конкретизированных отдельных сумм задолженности ответчика (существовавших на момент заключения договора об уступке), но также и право на проценты за пользование заемными денежными средствами и штрафные санкции, которые ответчик должен будет выплатить до момента фактического исполнения своих обязательства по договору займа N 12/18 от 26.12.2018.

В соответствии с п. 6 договора уступки права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020, права цедента переходят к цессионарию в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту заключения указанного договора в части уступаемой суммы. В частности, к цессионарию переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие, связанные с требованием, права.

Сумма займа, в соответствии с договором займа N 12/18 от 26.12.2018, составляет 35 000 000 руб. Указанная сумма была перечислена займодавцем заемщику в соответствии с платежным поручением N 3727 от 27.12.2018.

Соответственно, заключая последовательно договоры уступки, стороны передавали права заимодавца в полном объеме. Для оценки стоимости передаваемого права стороны также указывали размер процентов, начисленных на сумму займа к дате заключения договоров.

Поскольку иное договором уступки права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020 не предусмотрено, к истцу перешло также право требования процентов, начисленных на сумму займа в соответствии с п. 1.3. договора займа N 12/18 от 26.12.2018, а также процентов за просрочку исполнения обязательств заемщиком.

Таким образом, на момент подачи искового заявления экономическая выгода истца составила 825 189, 94 руб., исходя из следующего расчета: стоимость уступленного требования по договору уступки права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020 равна 42 236 785, 13 руб.; сумма основного долга, право требования которого уступлено по договору N СЛВ2В от 07.08.2020, составляет 35 000 000 руб.; сумма процентов, начисленных на сумму займа к дате подачи иска, составила 8 061 975, 07 руб., что превышает сумму процентов, начисленных на дату заключения договора уступки права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020.

Кроме того, дополнительное соглашение к договору уступки, заключенное 12.08.2020 между АО "Сельхозтрейд" и ООО "Ларио", в соответствии с которым срок выплаты стоимости уступаемого права продлен до 30.06.2023, также определяет наличие экономической выгоды для ООО "Ларио", поскольку увеличен период пользования денежными средствами, право требования уплаты которых перешло к истцу по договору уступки.

Учитывая отзыв ответчика, направленный им в материалы дела, ни факт заключения договора займа, ни сумма, полученная по указанному договору, ответчиком не оспариваются.

Более того, частичное исполнение ООО "В2В-Девелопмент" договора займа путем перечисления суммы в размере 30 000 000 руб. в адрес ООО "Ларио" платежным поручением N 345 от 13.08.2020, свидетельствует о признании долга ответчиком.

Ответчик подтвердил задолженность по процентам, начисленным на сумму займа, путем подписания акта сверки по договору займа за период с 01.01.2020 по 30.06.2022.

Статьей 808 Гражданского кодекса Российской Федерации установлены требования к форме договора займа: договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

При этом договор займа является реальным и в соответствии с п. 1 ст. 807 ГК РФ считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В соответствии с ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждая сторона, лицо, участвующие в деле, должны доказать те обстоятельства, на которые они ссылаются как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Поскольку для возникновения обязательства по договору займа требуется фактическая передача кредитором должнику денежных средств (или других вещей, определенных родовыми признаками) именно на условиях договора займа, то в случае спора на кредиторе лежит обязанность доказать факт передачи должнику предмета займа и то, что между сторонами возникли отношения, регулируемые главой 42 ГК РФ, а на заемщике - факт надлежащего исполнения обязательств по возврату займа либо безденежность займа.

ООО "Ларио", как правопреемник займодавца и кредитор ООО "В2В-Девелопмент", подтвердило факт заключения договора займа, факт передачи денежных средств заемщику, факт уступки требования от ООО "Зерновик" к АО "Сельхозтрейд" и от АО "Сельхозтрейд" к ООО "Ларио".

Истцом в материалы дела представлены оригиналы документов: договора займа N 12/18 от 26.12.2018, платёжного поручения N 3727 от 27.12.2018, дополнительного соглашения N 1 от 12.02.2019, дополнительного соглашения N 2 от 03.06.2019, дополнительного соглашения от 30.03.2020, акта сверки взаимных расчётов за период с 01.01.2020 по 30.06.2022, договора уступки права (требования) N СЛВ2В от 07.08.2020, расчёта начисления процентов по выданным займам по договору займа N 12/18 от 26.12.2018, дополнительного соглашения от 12.08.2020, платёжного поручения N 345 от 13.08.2020.

При этом, ответчиком или третьими лицами, привлеченными к участию в настоящем деле, вышеуказанные факты не оспариваются, доказательств, опровергающих их, в материалы дела не представлено.

В соответствии с п. 3 ст. 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации признание стороной обстоятельств, на которых другая сторона основывает свои требования или возражения, освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.