Решение от 28 января 2014 года

                                 Материал № 12- 2 /2014
 
Р Е Ш Е Н И Е
 
    г.Калининград 28 января 2014 года
 
    Судья Московского районного суда г. Калининграда Станкевич Т.Э.,
 
    рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по жалобе Коврижкина А.Ю. на постановление руководителя территориального Управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в ХХХ П.И.А. от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении Коврижкина А.Ю. к административной ответственности по ч. 1 ст.15.25 КоАП РФ,
 
УСТАНОВИЛ:
 
    Постановлением руководителя территориального Управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в ХХХ П.И.А. от ДД.ММ.ГГГГ Коврижкин А.Ю. признан виновным в совершении административного правонарушения предусмотренного ст.15.25 ч.1 КоАП РФ и ему назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере ХХХ рублей.
 
    При рассмотрении дела об административном правонарушении, административным органом было установлено, что Коврижкин А.Ю. ДД.ММ.ГГГГ осуществил перевод физическим лицам – А.К., А.К. в ХХХ без открытия банковского счета иностранной валюты в общей сумме ХХХ долларов США через пункты обслуживания ООО «ХХХ», находящиеся в банках партнерах :
 
    -ХХХ) – ХХХ долларов США (поручение на осуществление перевода денежных средств 777-600-2710 от 13.11.2012, приходный кассовый ордер № от 13.11.2012)
 
    - филиал ОАО «ХХХ» в Калининграде – ХХХ долларов США (поручение на осуществление перевода денежных средств 777-600-2710 от ДД.ММ.ГГГГ приходный кассовый ордер № от 13.11.2012, нарушив тем самым положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, а именно : п. 9 «а» ч.1 ст. 1, п.5 ч.3 ст.14, п.8 ч.1 ФЗ № «О валютном регулировании и валютном контроле»; Указания Банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 1412-У «Об установлении суммы перевода физическим лицом-резидентом из РФ без открытия банковских счетов»
 
    Коврижкин А.Ю. обратился в суд с жалобой на указанное постановление в которой просит его отменить, применив в отношении него положения ст. 2.9. КоАП РФ. Не оспаривая наличия в его действиях состава инкриминированного правонарушения, Коврижкин А.Ю. указал на то, что не причинил вреда и не создал угрозу жизни и здоровью граждан, объектам животного мира, окружающей среде, безопасности государства, кроме того ранее к административной ответственности не привлекался; является студентом; правонарушение совершено им в связи со стечением неотложных семейных обстоятельств; обстоятельств, отягчающих административную ответственность в отношении него не имеется.
 
    В судебном заседании защитник поддержал доводы жалобы по изложенным выше основаниям. Пояснил, что перевод денежных средств Коврижкиным А.Ю. в Китай был осуществлен им в связи с стечением исключительных семейных обстоятельств; близким родственникам, оставшимся за границей без средств к существованию.
 
    Представитель территориального Управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в ХХХ с доводами жалобы не согласился, просил отказать в ее удовлетворении, полагая, что обжалуемое постановление является законным, обоснованным и мотивированным.
 
    Исследовав материалы дела, заслушав пояснения участников процесса, суд приходит к следующему.
 
    ДД.ММ.ГГГГ ведущим специалистом – экспертом отдела валютного контроля ТУ Росфиндазора А.О.А. был составлен протокол об административном правонарушении в отношении Коврижкина А.Ю., за совершение административного правонарушения предусмотренного ч.1 ст.15.25 КоАП РФ - осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации.
 
    Протокол составлен надлежащим должностным лицом, копия протокола вручена, дополнений и возражений по содержанию Коврижкина А.Ю. не высказал.
 
    Указанный протокол с материалами административного дела были направлены Федеральной службой финансово-бюджетного надзора в территориальное Управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в ХХХ на рассмотрение по подведомственности.
 
    При рассмотрении дела об административном правонарушении, административным органом обоснованно и правильно было установлено, что ДД.ММ.ГГГГ Коврижкин А.Ю. осуществил перевод физическим лицам – А.К., А.К. в ХХХ без открытия банковского счета иностранной валюты в общей сумме ХХХ долларов США через пункты обслуживания ООО «ХХХ», находящиеся в банках партнерах :
 
    -КБ «ХХХ» (ОАО) – ХХХ долларов США (поручение на осуществление перевода денежных средств 777-600-2710 от 13.11.2012, приходный кассовый ордер № от 13.11.2012)
 
    - филиал ОАО «ХХХ» в Калининграде – ХХХ долларов США (поручение на осуществление перевода денежных средств 777-600-2710 от ДД.ММ.ГГГГ приходный кассовый ордер № от 13.11.2012, нарушив тем самым положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования. Поскольку, отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей, к которым относится иностранная валюта на законных основаниях в соответствии с п. 9 «а» 4.1 ст.1 Федерального закона от 10.12.2003г. №173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее Закон РФ) является валютной операцией.
 
    В соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 14 Закона РФ осуществление валютных операций без открытия банковских счетов в уполномоченных банках может быть при переводе физическим лицом - резидентом из РФ без открытия банковских счетов, осуществляемого в установленном Центральным банком РФ в порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода.Указанием Банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № –У «Об установлении суммы перевода физическим лицом резидентом Российской Федерации без открытия банковских счетов» (далее Указания ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 1412-У) установлено, что при осуществлении валютных операций физическое лицо - резидент имеет право перевести из РФ без открытия банковского счета в уполномоченном банке иностранную валюту в сумме, не превышающей в эквиваленте ХХХ долларов США, определяемой с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату поручения уполномоченному банку на осуществление указанного перевода. Общая сумма переводов физического лица-резидента из РФ без открытия банковского счета, осуществляемых через уполномоченный банк в течение одного операционного дня, не должна превышать в эквиваленте ХХХ долларов США
 
    Согласно п.8 ч.1 ст.1 Закона РФ уполномоченный банк - кредитная организация, созданная в соответствии с законодательством РФ и имеющая право на основании лицензий ЦБ РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.
 
    В силу п.1 ст.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № «О банках и банковской деятельности» небанковская кредитная организация, это кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции, в том числе осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
 
    Небанковская кредитная организация «Вестерн Юнион ДП Восток», имея лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте, является уполномоченным банком.
 
    Таким образом, как обоснованно установлено административным органом, Коврижкин А.Ю., осуществив ДД.ММ.ГГГГ в течение одного операционного дня через систему ООО «ХХХ» перевод денежных средств из Российской Федерации в общей сумме ХХХ долларов США без открытия банковского счета в уполномоченном банке, совершил незаконную валютную операцию.
 
    В соответствии со статьей 25 Закона РФ резиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
 
    За осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации или осуществленных с нарушением валютного законодательства Российской Федерации, установлена административная ответственность частью 1 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Таким образом, действия Коврижкина А.Ю. по ч.1 ст. 15.25 КОАП РФ административным органом квалифицированы правильно.
 
    Вместе с тем, в соответствии со ст. 2.9 КОАП РФ малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.
 
    При малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием. Если малозначительность административного правонарушения будет установлена при рассмотрении жалобы на постановление по делу о таком правонарушении, то на основании пункта 3 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ выносится решение об отмене постановления и о прекращении производства по делу.
 
    При рассмотрении дела об административном правонарушении в отношении Коврижкина А.Ю., административным органом на основании совокупности собранных по делу доказательств, правильно был установлен факт совершения инкриминированного административного правонарушения. Однако, с учетом обстоятельств и характера совершенного правонарушения; роли правонарушителя, отсутствия наступления в результате его совершения вреда и тяжких последствий, а также с учетом того, что Коврижкин А.Ю. ранее к административной ответственности не привлекался и в отношении него отсутствуют отягчающие административную ответственность обстоятельства, суд делает вывод о том, что допущенное Коврижкиным А.Ю. административное правонарушение, не повлекло существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений. Таким образом, суд полагает, что дело об административном правонарушении в отношении Коврижкин А.Ю. возможно прекратить в связи с малозначительностью, поскольку, назначение ему административного штрафа в сумме ХХХ рублей рублей, за совершение приведенного выше правонарушения, по мнению суда, несоразмерно тяжести правонарушения и его нельзя считать адекватным характеру совершенного правонарушения, в то время, как санкции штрафного характера, исходя из общих принципов права, должны отвечать вытекающим из Конституции РФ требованиям справедливости и соразмерности.
 
        На основании изложенного и руководствуясь п.3 ч.1 ст. 30.7, ст. 2.9 КоАП РФ, суд
 
РЕШИЛ:
 
    Постановление руководителя территориального Управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в ХХХ П.И.А. от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении Коврижкина А.Ю. к административной ответственности по ч. 1 ст.15.25 КоАП РФ – отменить и производство по делу об административном правонарушении в отношении Коврижкин А.Ю. прекратить в связи с малозначительностью.
 
    Решение может быть обжаловано в Калининградский областной суд через Московский районный суд ХХХ в течение 10 дней со дня вынесения.
 
    Судья