Решение от 24 сентября 2014 года

Дело № 12-509/2014
 
Р Е Ш Е Н И Е
 
    24 сентября 2014 года г. Ижевск
 
    Судья Октябрьского районного суда города Ижевска УР Биянов К.А.,
 
    при секретаре Базуевой А.А.,
 
    рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу директора ООО «Гильдия» Шубиной М.С., <дата> года рождения, уроженки <адрес> УАССР, проживающей по адресу: <адрес>,
 
    на постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Приволжскому Федеральному округу от 02.07.2014 года о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ,
 
У С Т А Н О В И Л:
 
    Постановлением заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Приволжскому Федеральному округу от 02.07.2014 года директор ООО «Гильдия» Шубина М.С. признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ и подвергнута наказанию в виде административного штрафа в размере десяти тысяч рублей.
 
    Как следует из постановления, в действиях Шубиной М.С. как директора организации установлено нарушение требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
 
    В частности, установлено, что в организации не разработаны правила внутреннего контроля и программы его осуществления, не назначено специальное должностное лицо, соответствующее квалификационным требованиям, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля.
 
    На указанное постановление Шубиной М.С. подана жалоба с просьбой об отмене постановления и прекращении производства по делу.
 
    Шубина М.С. считает, что привлечена к административной ответственности незаконно, состав и событие административного правонарушения отсутствуют. Шубина М.С. своевременно обеспечила систему внутреннего контроля в организации с учетом численности сотрудников (один директор). При назначении наказания в виде штрафа не было учтено тяжелое финансовое положение Шубиной М.С., так как денежные средства на лицевых счетах отсутствовали.
 
    Также считает, что при рассмотрении дела были допущены процессуальные нарушения.
 
    В судебное заседание Шубина М.С., извещенная о времени и месте его проведения не явилась, просила рассмотреть жалобу без ее участия. В соответствии со ст. 25.1 КоАП РФ жалоба рассмотрена без участия Шубиной М.С.
 
    Прокурор, извещенный в соответствии со ст. 25.11 КоАП РФ о времени и месте рассмотрения жалобы, в судебное заседание не явился. Жалоба рассмотрена без участия прокурора.
 
    Представитель Шубиной М.С. – Верхоланцева Е.Ю. в судебном заседании жалобу поддержала. Считает, что проверка, которую проводила прокуратура, проведена с нарушением действующего законодательства, так как не был представлен документ, аргументирующий законность проведения внеплановой проверки.
 
    Определение административного органа об истребовании у Шубиной М.С. сведений, необходимых для разрешения дела не позволяло идентифицировать информацию, необходимую административному органу.
 
    Суммы договоров, заключенных между ООО «Гильдия» и строительными организациями не превышают трех миллионов рублей, в связи с чем, не подлежали обязательному контролю.
 
    Нарушения законодательства, выявленные в деятельности ООО «Гильдия», в настоящее время Шубиной М.С. устранены.
 
    Выслушав представителя Шубиной М.С., исследовав материалы административного дела, суд находит постановление законным и обоснованным и оснований для его отмены не усматривает.
 
    В соответствии со ст. 30.6 КоАП РФ судья при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении не связан доводами жалобы и проверяет дело в полном объеме.
 
    В соответствии со ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья устанавливает наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.
 
    Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными КоАП РФ, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами.
 
    Состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, образует неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи.
 
    В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) определено, что внутренний контроль это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
 
    организация внутреннего контроля – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.
 
    В соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115-Ф к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
 
    В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
 
    Факт совершения директором ООО «Гильдия» Шубиной М.С. административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, подтверждается собранными по делу доказательствами.
 
    Согласно Уставу ООО «Гильдия» (п. 3.3) основным видом деятельности общества является, в частности, оказание услуг по операциям с недвижимостью (покупка, продажа, сдача в наем, аренду).
 
    В связи с этим, ООО «Гильдия» в силу требований п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ обязано соблюдать требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
 
    Между тем, прокуратурой Октябрьского района в ходе проведения проверки ООО «Гильдия» было установлено, что специальные должностные лица, ответственные за реализацию правил внутреннего контроля в Обществе не назначены.
 
    Кроме того, с учетом отсутствия в штате организации работников функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля ООО «Гильдия» фактически выполняет директор организации Шубина М.С., которая не отвечала квалификационным требованиям, утвержденным постановлением Правительства РФ от 05.12.2005 № 715, действовавшим на момент совершения правонарушения.
 
    В нарушение требований п. 1 указанного Постановления, Шубина М.С. не имеет высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «гуманитарные и социальные науки», подтвержденного в установленном порядке, а также опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
 
    Обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Шубина М.С. не проходила.
 
    В соответствии с п. 3 Постановления Правительства Российской Федерации от 05.12.2005 N 715 требования к подготовке и обучению кадров организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения, устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу.
 
    Положением, утвержденным Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203, также установлены требования к форме, периодичности и срокам обучения.
 
    В соответствии с п. 10 приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» руководитель организации и специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в организациях, учрежденных Федеральной службой по финансовому мониторингу либо других организациях по программам, устанавливаемым Федеральной службой по финансовому мониторингу.
 
    В ходе проверки также было установлено, что в нарушение указанных требований законодательства директор ООО «Гильдия» Шубина М.С., фактически выполняющая функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля организации, однократное обучение в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в форме целевого инструктажа в соответствующих организациях не проходила.
 
    По факту указанных нарушений в деятельности ООО «Гильдия» прокурором Октябрьского района г.Ижевска вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 22.04.2014 г.
 
    С постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении Шубина М.С. была ознакомлена, копию постановления получила на руки.
 
    В ходе проверки прокурором у руководителя ООО «Гильдия» были запрошены документы, в частности, правила внутреннего контроля организации и программы их реализации, приказ о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, сведения об утверждении перечня сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
 
    Указанные документы директором ООО «Гильдия» не представлены.
 
    В материалах дела имеются письменные объяснения Шубиной М.С., из которых следует, что она является единственным участником и директором ООО «Гильдия», в штате организации других работников не имеется.
 
    Правила внутреннего контроля в организации не разработаны, специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля не назначено. Обучение по программе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, она не проходила. Имеет высшее педагогическое образование.
 
    Поскольку в силу ст. 5 Федерального закона N 115-ФЗ ООО «Гильдия» относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом, а разработка правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, является обязанностью общества, административным органом правомерно сделан вывод о наличии в действиях директора ООО «Гильдия» Шубиной М.С. состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.
 
    Шубина М.С. являясь директором ООО «Гильдия» в силу действующего законодательства и учредительных документов организации, не предприняла все необходимые организационные меры по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
 
    Представленные доказательства являются относимыми, допустимыми и в своей совокупности достаточными для признания Шубиной М.С. виновной в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.
 
    Доказательства были исследованы должностным лицом при рассмотрении дела, и оценены по правилам, установленным ст. 26.11 КоАП РФ.
 
    При указанных обстоятельствах Шубина М.С. обоснованно признана виновной в совершении данного административного правонарушения.
 
    Доводы Шубиной М.С. об отсутствии состава правонарушения опровергаются материалами дела.
 
    С учетом изложенного, суд приходит к выводу, что в действиях Шубиной М.С. имеется состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.
 
    Доводы представителя Шубиной М.С. о том, что сумма сделок с недвижимостью не превышала трех миллионов рублей, значения для квалификации действий Шубиной не имеют, поскольку Шубиной вменено в вину нарушений иных требований законодательства в части организации внутреннего контроля.
 
    Доводы жалобы о том, что проверка была проведена с нарушением действующего законодательства, материалами дела не подтверждены.
 
    Определение административного органа о предоставлении дополнительных сведений, необходимых для рассмотрения дела, Шубиной было исполнено. В связи с этим, доводы жалобы о том, что запрос не позволял идентифицировать запрошенную информацию, является несостоятельным.
 
    Доводы жалобы о том, что при назначении наказания должностным лицом не было учтено финансовое положение заявителя, суд находит необоснованными.
 
    При рассмотрении дела заявителем было сообщено административному органу, что у заявителя на иждивении находится двое детей, 1994 и 1996 года рождения, в личной собственности имеется автомобиль Сузуки СХ-4, 1/8 доля в праве собственности в 4-х комнатной квартире, имеется четыре действующих кредита.
 
    Имущественное положение заявителя при рассмотрении дела было учтено и принято к сведению.
 
    Существенных процессуальных нарушений закона при возбуждении дела об административном правонарушении, его рассмотрении, являющихся самостоятельным основанием для отмены постановления, административным органом не допущено, заявителю обеспечена возможность воспользоваться предоставленными ему законом правами и гарантиями.
 
    Наказание в виде штрафа в размере десяти тысяч рублей назначено в пределах санкции, установленной ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, с учетом фактических обстоятельств дела, характера совершенного правонарушения, личности и имущественного положения Шубиной М.С., отсутствия обстоятельств, отягчающих административную ответственность.
 
    Оснований для переоценки выводов должностного лица в данной части также не имеется.
 
    Таким образом, жалоба Шубиной М.С. удовлетворению не подлежит.
 
    На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 30.6, 30.7 КоАП РФ, судья
 
Р Е Ш И Л:
 
    Постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по Приволжскому Федеральному округу от 02.07.2014 года о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ директора ООО «Гильдия» Шубину М.С. оставить без изменения, жалобу Шубиной М.С. – без удовлетворения.
 
    Решение может быть обжаловано в Верховный суд Удмуртской Республики в течение 10 дней со дня вручения или получения копии решения, через Октябрьский районный суд г. Ижевска.
 
    Судья К.А. Биянов