Решение от 19 сентября 2014 года

№ 12-638/2014
 
РЕШЕНИЕ
 
    г. Красноярск 19 сентября 2014 года
 
    Судья Центрального районного суда г. Красноярска Шлейхер Е.В.,
 
    с участием представителя заявителя ФИО1 – ФИО2, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № №
 
    при секретаре Байдалиной Н.В.,
 
    рассмотрев жалобу ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на постановление № №, вынесенное заместителем руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора ООО «РБА-Красноярск» ФИО1,
 
УСТАНОВИЛ:
 
    Постановлением № № заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «РБА-Красноярск» ФИО1 привлечен к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением наказания в виде штрафа в размере 30 000 рублей.
 
    Не согласившись с указанным постановлением, ФИО1 обратился в суд с жалобой, в которой просит его отменить. Указывает, что с момента создания ООО «РБА-Красноярск» и до настоящего времени ООО «РБА-Красноярск» не осуществило ни одной лизинговой сделки по получению или представлению имущества в финансовый лизинг, ни в качестве лизингодателя, ни в качестве лизингополучателя. Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в адрес МРУ Росфинмониторинга по СФО ООО «РБА-Красноярск» направлено заявление о снятии с учета общества, в связи с тем, что оно не ведет лизинговые сделки и с исключением вида деятельности по лизингу из видов экономической деятельности; при рассмотрении дела должностным лицом МРУ Росфинмониторинга по СФО не учтены принятые ООО «РБА-Красноярск» меры по устранению выявленных нарушений, а так же то обстоятельство, что ООО «РБА-Красноярск» ведет свою деятельность в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации, не осуществляет операции с денежными средствами иным имуществом, указанным в ст. 6 Федерального закона; не рассмотрен вопрос о малозначительности деяния и освобождении от ответственности на основании ст. 2.9 КоАП РФ.
 
    В судебное заседание представитель МРУ Росфинмониторинга по СФО, будучи надлежащим образом уведомленный о времени и месте судебного разбирательства не явился, в суд представлено ходатайство о рассмотрении дела без участия представителя указанного органа.
 
    ФИО1, надлежащим образом извещенный о дате и времени судебного заседания в суд не явился, об уважительности причины неявки суду не сообщил, ходатайства об отложении судебного заседания не заявил.
 
    В судебном заседании представитель ФИО1 – ФИО5 требования жалобы поддержал в полном объеме по изложенным в ней основаниям.
 
    Из представленных материалов следует, что МРУ Росфинмониторингом по СФО проведена выездная проверка соблюдения ООО «РБА-Красноярск» требований Федерального закона ДД.ММ.ГГГГ № № «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.
 
    По результатам проведенной проверки, ДД.ММ.ГГГГ в отношении генерального директора ООО «РБА-Красноярск» ФИО1 возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
 
    Постановлением заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО1 привлечен к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 30 000 рублей.
 
    Согласно постановлению, ФИО1, являясь генеральным директором ООО «РБА-Красноярск» находящееся по адресу: 660048, Красноярский край, г. Красноярск, ул. <адрес>, нарушил законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, поскольку не зафиксировал информацию об операциях в порядке, установленном ПВК, и не направил сообщение в Росфинмониторинг в соответствии с требованиями п.п. 4 п. 1 статьи 7 Федерального закона, тем самым, надлежащим образом не реализовал (не исполнил) правила внутреннего контроля, что повлекло несоблюдение требований законодательства по представлению сведений (информации) в уполномоченный орган - Росфинмониторинг, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля.
 
    Изучив представленные материалы, считаю, что жалоба ФИО1 подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
 
    В соответствии со ст. 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются полное, всестороннее и объективное выяснение обстоятельств каждого дела и разрешение его в соответствии с законом.
 
    Статья 26.1 КоАП РФ предусматривает, что наличие события административного правонарушения является обстоятельством, подлежащим выяснению по делу об административном правонарушении.
 
    В силу п. 4 ч. 1 ст. 29.10 КоАП РФ в постановлении по делу об административном правонарушении должны быть указаны обстоятельства, установленные при рассмотрении дела.
 
    Решение должностного лица должно быть мотивированно, а оценка доказательств произведена в соответствии с требованиями ст. 26.11 КоАП РФ.
 
    Часть 2. ст. 15.27 КоАП РФ устанавливает административную ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
 
    В силу п. 2 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.
 
    Под обязательным контролем в силу статьи 3 этого Закона понимается совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
 
    В соответствии с п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.
 
    Из анализа приведенных норм следует, что обязанности, установленные п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, возникают только при условии фактического осуществления деятельности, указанной в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ.
 
    В силу ст. 5 федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № № (в редакции от ДД.ММ.ГГГГ) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» лизинговые компании отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, права и обязанности которых установлены статьёй 7 указанного Федерального закона.
 
    Пунктом 9 ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № № установлено, что в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учёт в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.
 
    Пунктом 2 ст. 7 Федерального закона установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации.
 
    Из постановления №№ по делу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что ООО «РБА-Красноярск» указан вид деятельности в соответствии со статьей 5 Федерального закона - финансовый лизинг, подтвержденный заявлением, направленным организацией в адрес МРУ Росфинмониторинга по СФО, и картой постановки на учёт, где подпись руководителя удостоверена нотариусом Красноярского нотариального округа РФ ФИО6 ДД.ММ.ГГГГ.
 
    С данными выводами нельзя согласиться, поскольку они не мотивированы, доводы ФИО1 о том, что ООО «РБА-Красноярск» не занимается лизинговой деятельностью, не опровергнуты, не дано оценки представленным доказательствам.
 
    Из материалов дела следует, что ДД.ММ.ГГГГ ООО «РБА-Красноярск» было поставлено на учет в МРУ Росфинмониторинга по СФО за № №, как организация, намеревающаяся осуществлять лизинговую деятельность.
 
    Согласно решению единственного участника ООО «РБА-Красноярск» от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Регион» являясь единственным владельцем 100% доли участия общества ООО «РБА-Красноярск» приняло решение: в связи с тем, что с момента постановки на учет в МРУ Росфинманиторинга по СФО ООО «РБА-Красноярск» не осуществляло видов деятельности, связанных с лизингом, исключить из Единого государственного реестра юридических лиц следующие виды деятельности: финансовый лизинг, аренда прочих транспортных средств и оборудования, аренда прочих машин и оборудования.
 
    Согласно представленных выписок из Единого государственного реестра юридических лиц и Устава ООО «РБА-Красноярск» финансовый лизинг был исключен из видов экономической деятельности.
 
    Иных доказательств, подтверждающих, что ООО «РБА-Красноярск» фактически занималось деятельностью по оказанию лизинговых услуг, в материалах дела не имеется.
 
    Таким образом, отсутствуют основания отнесения Общества к субъектам, указанным в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ, а, следовательно, и обязанности, установленные пунктом п. 4 п.1 ст. 7 и п. 2 ст. 7 федерального закона N 115-ФЗ.
 
    В силу п. 12 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (в редакции от ДД.ММ.ГГГГ) «Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» при смене вида деятельности организация или индивидуальный предприниматель направляет в территориальный орган почтовым отправлением с уведомлением о вручении заявление о снятии с учета (в произвольной форме) с обязательным указанием причины снятия с учета, подписанное руководителем организации или индивидуальным предпринимателем.
 
    Согласно п. 13 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № территориальный орган принимает решение о снятии организации или индивидуального предпринимателя с учета в течение 15 календарных дней со дня получения заявления, указанного в пункте 12 настоящего Положения, основываясь на информации Единого государственного реестра юридических лиц или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
 
    Из исследованных материалов видно, что ДД.ММ.ГГГГ на имя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СФО ФИО7 генеральным директором и главным бухгалтером ООО «РБА-Красноярск» направлено заявление о снятии общества с учетным номером № с учета в Федеральной службе по финансовому мониторингу, в связи с исключением из видов экономической деятельности ООО «РБА-Красняорск» деятельности по лизингу, с приложением выписки из ЕГРЮЛ. На основании данного заявления, ДД.ММ.ГГГГ общество было снято с учета МРУ Росфинмониторинга по СФО.
 
    Протокол об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ в отношении генерального директора ФИО1 составлен на основании акта проверки № № соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, при этом согласно данного акта проверка начата ДД.ММ.ГГГГ, окончена ДД.ММ.ГГГГ, то есть, после того, как обществом направлено заявление о снятии с учета, т.е. на момент проверки, было известно о том, что финансовый лизинг исключен из экономической деятельности общества, что подтверждено выпиской из ЕГРЮЛ, при этом доказательств того, что общество фактически занималось лизинговой деятельностью, должностными лицами не представлено.
 
    В силу ч. 4 ст. 1.5. КоАП РФ неустранимые сомнения в виновности лица привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.
 
    Таким образом, на основании изложенного выше, принимая во внимание, что выводы о совершении генеральным директором ООО «РБА-Красноярск» ФИО1 административного правонарушения являются необоснованными, немотивированными, постановление заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ подлежит отмене с прекращением производства по делу в силу п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ - за отсутствием в действиях ФИО1 состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
 
    На основании изложенного и руководствуясь ст. 30.7 КоАП РФ,
 
РЕШИЛ:
 
    Постановление по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ от ДД.ММ.ГГГГ заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО4 по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора ООО «РБА-Красноярск» ФИО1 отменить, производство по делу прекратить, на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ - в связи с отсутствием в действиях последнего состава административного правонарушения.
 
    Решение может быть обжаловано в Красноярский краевой суд через суд Центрального района г. Красноярска в течение 10 суток со дня получения его копии.
 
    Судья Е.В. Шлейхер