Дата принятия: 16 июля 2013г.
Дело №
РЕШЕНИЕ
«16» июля 2013года
Судья суда <адрес> Федорова Е.Д., с участием секретаря Кокоревой Т.С.
рассмотрев жалобу директора ООО «Сибинвест» К. Л. Н.на постановление МРУ Росфинмониторинг по СФО от ДД.ММ.ГГГГ №П о назначении административного наказания по ст. 15.27 ч.1 КоАП РФ в виде штрафа в сумме …руб.,
установил:
ДД.ММ.ГГГГ постановлением МРУ Росфинмониторинг по СФО директор ООО К. Л.Н. признана виновной в совершении правонарушения, предусмотренного ст.15.27 ч.1 КоАП РФ (.1. Неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.)
Как следует из постановления от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Сибинвест» представляет информацию в Росфинмониторинг в соответствии с Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма", утверждённой Приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ № (п. 6.5. Правил, утвержденных ДД.ММ.ГГГГ).
Проведенной МРУ Росфинмониторинг по СФО в апреле 2013г. проверкой в ООО «Сибинвест» выявлена 1 (одна) сделка, подлежащая обязательному контролю, совершённая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, сведения о которой были направлены в Росфинмониторинг с нарушением установленного законодательством срока, а именно сделка с нежилым недвижимым имуществом по договору купли-продажи недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ. Стоимость нежилого помещения по договору составляет … руб. Установленный законодательством срок направления сведений - ДД.ММ.ГГГГ. Сообщение по форме 4-СП<адрес> направлено в Росфинмониторинг ДД.ММ.ГГГГ.
Таким образом, ООО «Сибинвест» надлежащим образом не реализовало правила внутреннего контроля, а также не выполнило требования законодательства по представлению сведений (информации) в уполномоченный орган, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля.
ДД.ММ.ГГГГ в суд поступила жалоба К. Л.Н. об отмене постановления от ДД.ММ.ГГГГ №П и прекращении производства за малозначительностью. Жалоба обоснована следующим образом. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибинвест» и ООО «Азорель» (далее -Лизингополучатель) был заключен Договор финансовой аренды (лизинга), согласно условиям которого Общество обязуется приобрести в собственность указанное Лизингополучателем недвижимое имущество - нежилое помещение №ЗП, назначение: нежилое, площадь: общая 730,9 кв.м., номера на поэтажном плане: 1-9, этаж: 3, по адресу <адрес> (далее - недвижимое имущество) у определенного Лизингополучателем продавца и предоставить его Лизингополучателю, а Лизингополучатель обязуется принять у Общества Предмет лизинга за плату во временное владение и пользование.
Во исполнение договора лизинга между ООО «Сибинвест» и Р. Ю.В. ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор купли-продажи недвижимой имущества (далее - Договор купли-продажи).
Согласно п. 1.1. ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, получении преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - ФЗ № 115-ФЗ) обязательном; контролю подлежит сделка с недвижимым имуществом, результатом совершенен которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.
Согласно ч. 1 ст. 551 Гражданского кодекса Российской Федерации переход прав собственности на недвижимость по договору продажи недвижимости к покупателя подлежит государственной регистрации.
Согласно п. 10 Договора купли-продажи право собственности на имуществ переходит к покупателю с момента государственной регистрации перехода прав собственности на имущество в Управлении Федеральной службы государственно регистрации, кадастра и картографии по <адрес>.
Государственная регистрация права собственности на недвижимое имущество
произведена ДД.ММ.ГГГГ Таким образом, установленный законодательством срок
направления сведений - ДД.ММ.ГГГГ. Документы получены с регистрации ДД.ММ.ГГГГ,
связи с чем, ООО «Сибинвест» сообщило о сделке с недвижимым имуществом
результатом совершения которой явился переход права собственности на такое
недвижимое имущество, ДД.ММ.ГГГГ, не нарушив тем самым предельный срок
сообщения.
В связи с тем, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Сибинвест» отсутствовала необходимость в доступе к актуальному перечню организаций физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности экстремистской деятельности или терроризму по причине отсутствия клиентов, вновь поступающих на обслуживание в ООО «Сибинвест» в указанный период, заявитель полагает, что отсутствие доступа к перечню не повлекло отсутствие у ООО «Сибинвест» возможности реализации механизма выявления операций, подлежащих обязательному контролю.
Кроме того, ООО «Сибинвест» подключилось к личному кабинету на порт Росфинмониторинга ДД.ММ.ГГГГ.
С учетом того, что срок подачи сообщения о совершенной операции не был нарушен, отсутствие доступа к перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму не повлекло отсутствие у ООО «Сибинвест» в лице директора Кудиновой Л. Н. возможности реализации механизма выявления операций, подлежащих обязательному контролю совершения правонарушения впервые и по неосторожности, а также незначительности последствий совершенного правонарушения для личности, общества и государства, в соответствии со ст. 2.9, п. 3 ч.1 ст. 30.1, ст. 30.2 КоАП РФ, отменить постановление и прекратить в связи с малозначительностью правонарушения.
В судебное заседание заявитель и Представитель МРУ Росфинмониторинг по СФО не явилась, были уведомлены.
Судья, изучив жалобу К.Л.Н., материалы дела, приходит к выводу об отказе в удовлетворении жалобы К. Л.Н.. При этом суд исходит из нижеследующего.
Из материалов дела следует, что выездной проверкой исполнения ООО «Сибинвест» требований Федерального закона ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, проведённой на основании пункта 9 статьи 7 Федерального закона, и Приказа МРУ Росфинмониторинга по СФО от ДД.ММ.ГГГГ №, установлено следующее.
В проверяемом периоде директорами ООО «Сибинвест» являлись:
до ДД.ММ.ГГГГ – Н.С. А., назначенный на должность решением общего собрания участников общества от ДД.ММ.ГГГГ;
с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время – К. Л. Н., избранная на должность Решением Внеочередного Общего собрания участников ООО «Сибинвест» от ДД.ММ.ГГГГ (Протокол Внеочередного Общего собрания участников ООО «Сибинвест» от ДД.ММ.ГГГГ).
ООО «Сибинвест» является лизинговой компанией.
Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона установлено, что организации, осуществляющие., операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации.
Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) утверждены Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, вступившим в силу ДД.ММ.ГГГГ (далее -Требования). Указанным Постановлением установлено, что правила внутреннего контроля, действующие до вступления в силу настоящего постановления, подлежат приведению организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), в соответствие с требованиями, утвержденными настоящим постановлением, в течение одного месяца.
Правила внутреннего контроля в ООО «Сибинвест» были разработаны и утверждены директором Н. С.А. ДД.ММ.ГГГГ.
В настоящее время действует редакция правил внутреннего контроля, утверждённая директором К.Л.Н. ДД.ММ.ГГГГ.
На основании статей 6 и 7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней (не позднее следующего рабочего дня - в редакции, действовавшей до ДД.ММ.ГГГГ) со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.
В соответствии с п. 2. статьи 6 Федерального закона операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.
С ДД.ММ.ГГГГ доступ организаций, поднадзорных Росфинмониторингу, к Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, осуществляется только с помощью Личных кабинетов, размещенных на официальном портале Федеральной службы по финансовому мониторингу.
ООО «Сибинвест» подключилось к личному кабинету на портале Росфинмониторинга ДД.ММ.ГГГГ. Таким образом, с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Сибинвест» отсутствовал доступ к актуальному перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Отсутствие доступа к перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, повлекло отсутствие у ООО «Сибинвест» возможности реализации механизма выявления операций, подлежащих обязательному контролю, поименованных в пункте 2 статьи 6 Федерального закона.
Статьёй 6 Федерального закона определены операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, в частности к ним относятся сделки с недвижимым имуществом, результатом совершения которых является переход права собственности на такое недвижимое имущество, если сумма, на которую они совершаются, равны или превышают 3 миллиона рублей либо равны сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее (п. 1.1 ст. 6 Федерального закона).
Согласно п. 5 Правил внутреннего контроля «Программа выявления операций», утвержденных ДД.ММ.ГГГГ, в целях выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, ООО «Сибинвест» осуществляет постоянный мониторинг операций (сделок) клиентов. Обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в ст. 6 Федерального закона.
ООО «Сибинвест» представляет информацию в Росфинмониторинг в соответствии с Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма", утверждённой Приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ № (п. 6.5. Правил, утвержденных ДД.ММ.ГГГГ).
Настоящей проверкой выявлена 1 (одна) сделка, подлежащая обязательному контролю, совершённая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, сведения о которой были направлены в Росфинмониторинг с нарушением установленного законодательством срока, а именно сделка с нежилым недвижимым имуществом по договору купли-продажи недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ. Стоимость нежилого помещения по договору составляет 10 000 000,00 руб. Установленный законодательством срок направления сведений - ДД.ММ.ГГГГ. Сообщение по форме 4-СП<адрес> направлено в Росфинмониторинг ДД.ММ.ГГГГ.
Таким образом, ООО «Сибинвест» надлежащим образом не реализовало правила внутреннего контроля, а также не выполнило требования законодательства по представлению сведений (информации) в уполномоченный орган, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля.
Из вышеизложенного следует, что директор ООО «Сибинвест» допустила нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, поскольку допустила неисполнение вышеуказанного законодательства в части осуществления внутреннего контроля, что повлекло представление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленного срока.
Объектом правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ст. 15.27 КоАП РФ, является установленный законом порядок осуществления противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. Неисполнение обязанностей, возложенных Федеральным законом 115-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, образует объективную сторону состава данного административного правонарушения.
В силу части 1 статьи 1.5. КоАП РФ - лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.
В соответствии со ст. 2.4. КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.
Принимая во внимание то, что у директора ООО «Сибинвест» К.Л.Н. имелась возможность для соблюдения правил и норм, за несоблюдение которых КоАП РФ установлена административная ответственность, но ей не были предприняты все зависящие от неё меры по соблюдению законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, административный орган приходит к выводу о наличии в действиях директора ООО «Сибинвест» К. Л.Н. состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена 1 ст. 15.27. КоАП РФ.
Как следует из жалобы сам факт правонарушения не оспорен, заявитель постановление просит отменить в связи с малозначительностью правонарушения.
При таких обстоятельствах постановление МРУ Росфинмониторинг по СФО в отношении директора ООО «Сибинвест» К. Л.Н. о привлечении к административной ответственности предусмотренное санкцией ст. 15.27ч.1 КоАПРФ, не подлежит отмене.
На основании вышеизложенного и, руководствуясь ст.ст.24.5, 30.1—30.9 Кодекса об административных правонарушениях РФ, суд
РЕШИЛ:
Постановление МРУ Росфинмониторинг по СФО от ДД.ММ.ГГГГ №П о назначении административного наказания по ст. 15.27 ч.1 КоАП РФ в виде штрафа в сумме по …руб. в отношении директора ООО «Сибинвест» К. Л.Н. – оставить без изменений, жалобу заявителя- без удовлетворения.
Решение может быть обжаловано в течение 10 дней в Новосибирский Областной суд.
Судья Федорова Е. Д.
