Дата принятия: 04 марта 2020г.
Номер документа: Ф06-58190/2020, А72-17957/2018
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 4 марта 2020 года Дело N А72-17957/2018
Резолютивная часть постановления объявлена 27 февраля 2020 года.
Полный текст постановления изготовлен 04 марта 2020 года.
Арбитражный суд Поволжского округа в составе:
председательствующего судьи Закировой И.Ш.,
судей Мосунова С.В., Савкиной М.А.,
при ведении протокола судебного заседания с использованием систем видеоконференц-связи помощником судьи Галимуллиной Р.Р.,
при участии:
заявителя - Волоскова А.О., представитель по доверенности от 01.04.2019,
в отсутствие ответчика, извещенного надлежащим образом.
рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью микрокредитная компания "Вайнемёйнен Полярный"
на решение Арбитражного суда Ульяновской области от 05.09.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.10.2019
по делу N А72-17957/2018
по заявлению общества с ограниченной ответственностью микрокредитная компания "Вайнемёйнен Полярный" к Отделению по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации об отмене постановления от 19.10.2018 N 18-16868/3110-2 о привлечении заявителя к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде административного штрафа в размере 500 000 руб.,
УСТАНОВИЛ:
общество с ограниченной ответственностью микрокредитная компания "Вайнемёйнен Полярный" (далее - заявитель, общество, ООО МК "Вайнемёйнен Полярный") обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области к Отделению по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк, контролирующий орган) об отмене постановления от 19.10.2018 N 18-16868/3110-2 о привлечении заявителя к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в виде административного штрафа в размере 500 000 руб.
Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 05.09.2019 оспариваемое постановление изменено в части назначения административного штрафа 250 000 руб.
Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.10.2019 решение суда первой инстанции оставлено без изменения.
В кассационной жалобе общество, ссылаясь на неправильное применение судами норм права, а также несоответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, просит решение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить, производство по делу об административном правонарушении в отношении заявителя - прекратить.
В отзыве на кассационную жалобу Банк просит обжалуемые судебные акты оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.
В соответствии со статьей 153? АПК РФ судебное заседание проведено с использованием систем видеоконференц-связи, организованной Арбитражным судом Ульяновской области.
Проверив законность обжалуемых судебных актов, правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права в пределах, установленных статьей 286 АПК РФ, обсудив доводы кассационной жалобы, отзыва на нее, судебная коллегия не находит основания для удовлетворения кассационной жалобы в связи со следующим.
По делу оспаривается постановление Банка о привлечении общества к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
Основанием для привлечения заявителя к административной ответственности явились следующие обстоятельства.
В целях получения информации, необходимой для проведения проверки деятельности ООО МК "Вайнемёйнен Полярный", доступа к программно-аппаратным средствам и электронным базам, Банком направлены заявки об обеспечении организации доступа проверяющих к программно-аппаратным средствам общества от 30.08.2018 N 1, N 3, от 31.08.2018 N 5, от 05.09.2018 N 10.
В ответ на указанные заявки общество представило письма от 30.08.2018, 31.08.2018, 05.09.2018, в которых сообщило, что на основании договора на оказание услуг (бухгалтерский аутсорсинг) от 25.02.2016 N 5 им привлечено ООО "ИнкомФинанс", которое оказывает обществу комплекс услуг по ведению бухгалтерского и налогового отчета и отчетности, услуги оказываются с учетом материально-технической базы Исполнителя, в связи с чем невозможно обеспечить и организовать доступ руководителя и членов рабочей группы Банка в помещения ООО "ИнкомФинанс".
Поскольку обществом указанные выше заявки не были исполнены, уполномоченным лицом контролирующего органа составлены акты от 03.09.2018 N А1НИ25-14/20 ДСП и от 5.09.2018 N А1НИ25-14/21 ДСП и 07.09.2018 выдано предписание N Т4-30-2-23/27664, в соответствии с которым заявителю предписано в срок не позднее 12.09.2018 устранить выявленное нарушение путем предоставления рабочей группе беспрепятственного доступа к программно-аппаратным средствам и электронным базам данных, указанным в заявках от 30.08.2018 N 1, N 3, от 31.08.2018 N 5, от 05.09.2018 N 10.
Установив, что предписание обществом в установленный срок не исполнено, 05.10.2018 контролирующим органом в отношении заявителя составлен протокол N ТУ-73-ЮЛ-18-16868/1020-2, по результатам рассмотрения которого вынесено постановление N 18-16868/3110-2 о привлечении ООО МК "Вайнемёйнен Полярный" к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде административного штрафа в размере 500 000 руб.
Полагая данное постановление Банка незаконным, нарушающим права и законные интересы заявителя, общество обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области с настоящим заявлением.
Исследовав представленные сторонами доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, руководствуясь положениями Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России), Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Закон о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях), Инструкции Банка от 01.09.2014 N 156-И "Об организации инспекционной деятельности Банка России в отношении некредитных финансовых организаций, саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций и не являющихся кредитными организациями операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфаструктуры", Инструкции Банка России от 24.04.2014 N 151-И "О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" (далее - Инструкция N 151-И), установив, что заявителем не исполнено предписание Банка в установленный срок, суд первой инстанции пришел к выводу о наличии в действиях ООО МК "Вайнемёйнен Полярный" состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ. Вместе с тем, учитывая финансовое положение общества, руководствуясь частями 3.2 и 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ, изменил оспариваемое постановление в части назначения административного штрафа до 250 000 руб.
Апелляционная инстанция согласилась с выводами нижестоящего суда.
Кассационная инстанция признает выводы судов соответствующими обстоятельствам спора и основанными на правильном применении норм права.
В соответствии со статьей 76.1 Закона о Банке России Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.
Согласно пункту 9 указанной статьи некредитными финансовыми организациями признаются в том числе лица, осуществляющие деятельность субъектов страхового дела.
В силу части 2 статьи 14 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях регулирование деятельности микрофинансовых организаций осуществляется Банком России.
Частью 3 указанной статьи предусмотрено, что Банк России осуществляет следующие функции: ведет государственный реестр микрофинансовых организаций и саморегулируемых организаций микрофинансовых организаций в порядке, определенном настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России; получает от микрофинансовых организаций необходимую информацию об их деятельности, а также финансовую отчетность в порядке и с периодичностью, которые установлены федеральными законами, осуществляет надзор за выполнением микрофинансовыми организациями требований, установленных настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, нормативными актами Банка России; взаимодействует с саморегулируемыми организациями микрофинансовых организаций.
При осуществлении регулирования деятельности микрофинансовых организаций Банк России дает микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений (подпункт 7 пункта 4 статьи 14 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях).
Действия, связанные с невыполнением в установленный срок законного предписания Банка России, образуют состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и определена в виде наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
В соответствии со статьей 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Лицо, привлекаемое к административной ответственности, не обязано доказывать свою невиновность. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.
В силу части 2 статьи 2.1 настоящего Кодекса юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушении, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Согласно части 3 статьи 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.
Как усматривается из материалов дела, для проведения проверки рабочей группе Банка необходимо было получить от общества: документы (информацию); доступ к программно-аппаратным средствам и электронным базам данных, обеспечивающим ведение первичного бухгалтерского учета, фиксацию и обработку информации, связанной с осуществлением деятельности общества, а также к формированию реестра заключенных договоров займа (далее - доступ к программноаппаратным средствам и электронным базам данных), что необходимо для рассмотрения вопросов проверки.
Проверяющими установлено и подтверждено судами, по состоянию на 05.09.2018 доступ к программно-аппаратным средствам и электронным базам данных рабочей группе Банка общество не предоставлен, в связи с чем на основании пунктов 6.1 и 6.2 Инструкции N 151-И рабочей группой составлены акты о противодействии проведению проверки общества от 03.09.2018 N А1НИ25-14/20ДСП и от 05.09.2018 N А1НИ25-14/21 ДСП. В связи с воспрепятствованием проведению проверки уполномоченным лицом Банка было принято решение о прекращении проверки поднадзорной организации.
Таким образом, суды согласились с выводами проверяющих о том, что последствием совершенного правонарушения является создание препятствий для осуществления государственного контроля, направленного на защиту прав и интересов заемщиков.
Факт не предоставлении заявителем рабочей группе беспрепятственного доступа к программно-аппаратным средствам и электронным базам данных, указанных в заявках Банка, во исполнение предписания от 07.09.2018 N Т4-30-2-23/27664, подтверждается актами проверки от 03.09.2018 N А1НИ25-14/20 ДСП и от 5.09.2018 N А1НИ25-14/21 ДСП, протоколом об административном правонарушении от 05.10.2018 N ТУ-73-ЮЛ-18-16868/1020-2, постановлением о привлечении общества к административной ответственности от 19.10.2018 N 18-16868/3110-2.
Кроме того, судами принято во внимание то, что законность предписания Банка от 07.09.2018 N Т4-30-2-23/27664 было предметом рассмотрения в рамках дела N А43-51317/2018.
Судебными актами по данному делу установлено отсутствие объективных причин, препятствующих обществу исполнить заявки рабочей группы Банка в установленные сроки, в связи с чем суды нижестоящих инстанций пришли к выводу о законности оспариваемого постановления.
Доказательств, подтверждающих наличие чрезвычайных и непреодолимых обстоятельств, исключающих возможность соблюдения требований законодательства, а также свидетельствующих о том, что общество приняло все зависящие от него меры по недопущению совершения правонарушения, заявителем судам не представлено.
Проанализировав обстоятельства дела в совокупности с исследованными судами нижестоящих инстанций доказательствами и положениями Закона о Банке России, Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, а также, принимая во внимание разъяснения, данные в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", суд кассационной инстанции подтверждает правильность выводов, положенных судами в основу принятого по делу судебного акта.
Несогласие общества с оценкой имеющихся в деле доказательств и с толкованием судами законодательства, подлежащих применению к рассматриваемым правоотношениям, не свидетельствует о наличии оснований для отмены обжалуемых судебных актов.
В соответствии с положениями части 2 статьи 287 АПК РФ установление фактических обстоятельств дела, исследование и оценка доказательств является прерогативой судов первой и апелляционной инстанций.
Поскольку, суды правильно установили обстоятельства дела, всесторонне, полно и объективно исследовали все представленные сторонами доказательства и дали им надлежащую правовую оценку, судебная коллегия кассационной инстанции считает, что оснований для отмены судебных актов по делу и удовлетворения жалобы Департамента не имеется.
На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа
ПОСТАНОВИЛ:
решение Арбитражного суда Ульяновской области от 05.09.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.10.2019 по делу N А72-17957/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, установленные статьями 291.1., 291.2. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Председательствующий судья И.Ш. Закирова
Судьи С.В. Мосунов
М.А. Савкина
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
