Дата принятия: 10 февраля 2020г.
Номер документа: Ф03-36/2020, А73-1537/2017
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 февраля 2020 года Дело N А73-1537/2017
Резолютивная часть постановления объявлена 04 февраля 2020 года.
Полный текст постановления изготовлен 10 февраля 2020 года.
Арбитражный суд Дальневосточного округа в составе:
председательствующего судьи Никитина Е.О.
судей Кушнаревой И.Ф., Лазаревой И.В.
при участии:
от конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Альфа Инвест" Савостина Р.А.: Шамрай М.А., представителя по доверенности от 16.07.2019;
от Федеральной налоговой службы: Бывшевой И.О., представителя по доверенности от 22.01.2020;
от других участвующих в деле лиц представители не явились
рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Нипон-До"
на определение Арбитражного суда Хабаровского края от 07.10.2019, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 27.11.2019
по делу N А73-1537/2017
по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Нипон-До" (ОГРН: 1152508003108, ИНН: 2508123253, адрес: 692918, Приморский край, г. Находка, ул. Постышева, д. 22)
о включении требования в реестр требований кредиторов должника
в рамках дела о признании общества с ограниченной ответственностью "Альфа Инвест" (ОГРН: 1102721000799, ИНН: 2721173331, адрес: 680013, Хабаровский край, г. Хабаровск, ул. Лермонтова, д. 3) несостоятельным (банкротом)
Решением Арбитражного суда Хабаровского края от 28.11.2017 общество с ограниченной ответственностью "Альфа Инвест" (далее - ООО "Альфа Инвест", должник) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство; исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на Горина Олега Валерьевича.
Впоследствии определением суда от 14.02.2018 конкурсным управляющим должником утвержден Савостин Руслан Александрович.
В рамках данного дела о банкротстве, 29.05.2019 общество с ограниченной ответственностью "Нипон-До" (далее - ООО "Нипон-До", общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов общества требования в размере 1 550 000 руб.
Определением суда от 07.10.2019, оставленным без изменения постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 27.11.2019, в удовлетворении заявления отказано.
Не согласившись с определением и апелляционным постановлением, ООО "Нипон-До" в кассационной жалобе просит их отменить, заявленные требования удовлетворить. По мнению заявителя жалобы, суды поставили под сомнение наличие факта передачи денежных средств, безосновательно признав ООО "Нипон-До" и общество с ограниченной ответственностью ООО "БизнесПрофит" (далее - ООО "БизнесПрофит") заинтересованными лицами. Полагает неверным осуществление анализа финансовой возможности общества в октябре 2015 года по выписке с июля по декабрь 2016 года. Считает, что выводы суда о невозможности оплатить 1 550 000 руб. основаны на ненадлежащем анализе платежеспособности общества в условиях отсутствия у него возможности раскрыть свое финансовое положение, поскольку только за период с 30.12.2014 по 26.09.2015 на банковскую карту учредителя Шадзевич Натальи Николаевны поступило 2 612 414 руб. и списано за указанный период 2 318 651,24 руб. Ссылается на непринятие конкурсным управляющим ООО "Альфа Инвест" спорного недвижимого имущества.
В подтверждение изложенной в кассационной жалобе позиции, представлены сведения о банковских счетах ООО "Нипон-До", выписка из единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) по состоянию на 20.12.2019, которые подлежат возврату обратно подателю жалобы, ввиду отсутствия у суда кассационной инстанции полномочий для приобщения и исследования дополнительных доказательств (статья 286 АПК РФ). Копия выписки о состоянии вклада Шадзевич Н.Н. за период с 30.12.2014 по 31.15.2015 представлена повторно, т.к. уже имеется в материалах спора. Поскольку документы поданы в электронном виде через систему "Мой арбитр", то в соответствии с пунктом 10 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 N 57 "О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов" возврат документов на бумажном носителе не производится.
Федеральная налоговая служба (далее - уполномоченный орган) в отзыве, ее представитель в судебном заседании возражали против доводов кассационной жалобы, просили оставить ее без удовлетворения, указав, что сведения о движении денежных средств по расчетному счету Шадзевич Н.Н. не могут являться надлежащим доказательством финансовой возможности оплаты ООО "Нипон-До" по договору купли-продажи от 12.10.2015.
Представитель конкурсного управляющего Савостина Р.А. в отзыве на кассационную жалобу, в судебном заседании также не согласился с изложенными в ней доводами, сославшись на совершение ООО "Нипон-До" действий, направленных на воспрепятствование возврату спорного имущества в конкурсную массу должника и отсутствие достаточных доказательств наличия у ООО "Альфа Инвест" неисполненных обязательств.
Кассационная жалоба рассмотрена в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ, Кодекс) в отсутствие иных участвующих в споре лиц.
Заслушав лиц, явившихся в судебное заседание, изучив материалы дела, проверив законность определения от 07.10.2019 и постановления от 27.11.2019, с учетом доводов кассационной жалобы и отзывов на нее, Арбитражный суд Дальневосточного округа считает, что предусмотренных статьей 288 АПК РФ оснований для их отмены (изменения) не имеется.
Как установлено арбитражными судами из материалов дела, ООО "Нипон-До" (покупатель) на основании договора купли-продажи от 12.10.2015, подписанного с ООО "БизнесПрофит" (продавец), приобрело за 1 550 000 руб. здание киновидеопроката, расположенное по адресу: Приморский край, г. Находка, ул. Пограничная, 48, и земельный участок под зданием с кадастровым номером 25:31:010211:10074 площадью 3 244 кв.м.
ООО "Нипон-До" указывает, что оплатило ООО "БизнесПрофит" за приобретенное по договору имущество 1 550 000 руб., что подтверждается приходными кассовыми ордерами. Переход права собственности на имущество зарегистрирован в установленном законом порядке.
Вступившим в законную силу определением Арбитражного суда Хабаровского края от 21.02.2019 по данному делу о банкротстве общества, признаны недействительными сделки по отчуждению указанного недвижимого имущества, а именно: договор купли-продажи от 23.08.2013, между ООО "Альфа Инвест" (продавец) и обществом с ограниченной ответственностью "Немуско" (покупатель; далее - ООО "Немуско"); договор купли-продажи от 16.09.2013, между ООО "Немуско" (продавец) и ООО "БизнесПрофит" (покупатель); договор купли-продажи от 12.10.2015, между ООО "БизнесПрофит" (продавец) и ООО "Нипон-До" (покупатель). Применены последствия недействительности сделок в виде обязания ООО "Нипон-До" возвратить в конкурсную массу ООО "Альфа Инвест" недвижимое имущество.
Ссылаясь на наличие у ООО "Альфа Инвест" обязанности возвратить ООО "Нипон-До" 1 550 000 руб., уплаченных по договору купли-продажи от 12.10.2015, в качестве реституционного требования, общество обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.
Согласно положениям части 1 статьи 223 АПК РФ, статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц и граждан рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
В силу пункта 3 статьи 4 Закона о банкротстве размер денежных обязательств или обязательных платежей считается установленным, если он определен судом в порядке, предусмотренном названным Федеральным законом.
Требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в законную силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер (пункт 6 статьи 16 Закона о банкротстве).
В соответствии с пунктом 1 статьи 142 Закона о банкротстве установление размера требований кредиторов в ходе конкурсного производства осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 100 данного Закона.
Исходя из разъяснений, изложенных в абзаце первом пункта 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.
Целью проверки обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приведет к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).
При рассмотрении обоснованности требования кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, неисполненные должником.
В силу пунктов 1 и 3 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.1 Закона о банкротстве, подлежит возврату в конкурсную массу. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения. Кредиторы и иные лица, которым передано имущество или перед которыми должник исполнял обязательства или обязанности по сделке, признанной недействительной на основании пункта 1 статьи 61.2, пункта 2 статьи 61.3 данного Федерального закона и Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), в случае возврата в конкурсную массу полученного по недействительной сделке имущества приобретают право требования к должнику, которое подлежит удовлетворению в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с разъяснениями, приведенными в пункте 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума N 63), в случае признания на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве недействительными действий должника по уплате денег, передаче вещей или иному исполнению обязательства, а также иной сделки должника, направленной на прекращение обязательства (путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом), обязательство должника перед соответствующим кредитором считается восстановленным с момента совершения недействительной сделки, а право требования кредитора по этому обязательству к должнику (восстановленное требование) считается существовавшим независимо от совершения этой сделки (абзац первый пункта 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве). Если денежное обязательство, на прекращение которого была направлена данная сделка, возникло до принятия заявления о признании должника банкротом, то восстановленное требование не относится к текущим платежам и такой кредитор является конкурсным кредитором должника (абзац второй пункта 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве).
В зависимости от оснований признания сделок недействительными (по пункту 2 статьи 61.2 или пункту 3 статьи 61.3, пункту 1 статьи 61.2 или пункту 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве) порядок удовлетворения восстановленного требования различен.
В случае, когда упомянутая в пункте 25 постановления Пленума N 63 сделка была признана недействительной на основании пункта 2 статьи 61.2 или пункта 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве, восстановленное требование подлежит включению в реестр требований кредиторов, но удовлетворяется за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в реестр, то есть в очередности, предусмотренной пунктом 4 статьи 142 Закона о банкротстве (пункт 2 статьи 61.6); такое требование может быть предъявлено к должнику в порядке, предусмотренном статьей 100 Закона о банкротстве, в любое время в ходе внешнего управления или конкурсного производства. Указанное требование не предоставляет права голоса на собрании кредиторов.
Кроме того, если в таком случае по признанной недействительной сделке кредитор получил от должника имущество, то в силу пункта 2 статьи 61.6 Закона о банкротстве предъявить восстановленное требование к должнику кредитор может только после возврата в конкурсную массу (должнику) этого имущества или его стоимости. В связи с этим к требованию кредитора должны прилагаться доказательства возврата им соответствующего имущества или его стоимости; при их непредставлении такое требование подлежит оставлению судом без движения, а при непредставлении их после этого в установленный срок - возвращению. В случае возврата части имущества или денег кредитор может предъявить восстановленное требование в соответствующей части (пункт 26 постановления Пленума N 63).
Арбитражными судами установлено, что при признании договора купли-продажи от 12.10.2015 недействительным по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, вступившим в законную силу определением суда от 21.02.2019 требования ООО "Нипон-До" к должнику не восстанавливались, вопрос включения в реестр требований кредиторов должника 1 550 000 руб. не разрешался.
Вместе с тем при рассмотрении обособленного спора о признании сделок недействительными судами установлено, что применительно к положениям пункта 1 статьи 19 Закона о банкротстве, ООО "Альфа Инвест", ООО "Бизнеспрофит" и ООО "Немуско" связаны между собой через контролирующего указанных лиц Вахтанина Андрея Николаевича, что следует также из приговора Советского районного суда г. Владивостока Приморского края от 26.11.2015 по делу N 1-491/2015. В одну группу лиц также входит Шадзевич Н.Н. как участник ООО "Немуско" и ООО "Нипон-До".
В подтверждение передачи денежных средств от ООО "Нипон-До" к ООО "БизнесПрофит" представлены квитанции к приходным кассовым ордерам общества, имеющие оттиск печати ООО "БизнесПрофит".
Учитывая, что указанные доказательства составлены между лицами, входящими в одну группу и подпадающими под критерий заинтересованности, судами поставлено под сомнение наличие факта передачи денежных средств.
При этом из возражений конкурсного управляющего и уполномоченного органа следует, что ООО "Нипон-До" зарегистрировано в качестве юридического лица 28.08.2015, то есть за 1,5 месяца до совершения сделки. Финансовой возможности приобрести спорное имущество общество не имело, так как в 2015 году движение денежных средств (приходно-расходные операции) по расчетным счетам отсутствовало, а уставный капитал заявителя составляет 10 000 руб. Движение денежных средств по счету ООО "Нипон-До", открытому в публичном акционерном обществе "Сбербанк России", начинается с июля 2016 года и за период с июля по декабрь 2016 года на расчетный счет поступило 135 078 руб., израсходовано 102 330 руб., при том, что в расходной части не прослеживается возврат займов, погашение кредитных обязательств и подобные операции, что позволило бы обосновать наличие у вновь образованного общества средств на приобретение недвижимого имущества. Иные бесспорные доказательства наличия у общества финансовой возможности уплатить за спорное имущество 1 550 000 руб. аффилированному лицу, а также фактической уплаты денежных средств в материалах дела отсутствуют.
Более того, из пояснений конкурсного управляющего следует, что регистрация права собственности ООО "Альфа Инвест" на спорное имущество в настоящее время приостановлена в связи с наличием запрета на совершение регистрационных действий ввиду установления обеспечительных мер определением Находкинского городского суда Приморского края от 04.03.2019 по делу N 2-1097/2019. Предметом спора по данному делу является взыскание задолженности по договору займа от 16.01.2018 N 1 на сумму 15 000 000 руб., заключенному между Крюковым Александром Анатольевичем и ООО "Ниппон-До", с предоставлением обеспечения в виде залога спорного имущества, о чем имеется запись в едином государственном реестре недвижимости от 25.02.2019 N 25:31:010211:2543-25/010/2019-5.
Согласно выписке ЕГРЮЛ участником ООО "Нипон-До" с долей в размере 50% является Шадзевич Н.Н., которая приходится супругой займодавцу и залогодержателю Крюкову А.А.
По мнению конкурсного управляющего, указанные обстоятельства свидетельствуют о намеренном создании препятствий по возврату имущества в конкурсную массу должника, путем создания условий по наложению обременений немедленно после вынесения определения суда от 21.02.2019, которым на ООО "Нипон-До" возложена указанная обязанность по возврату.
С учетом изложенного, приняв во внимание, что указанные конкурсным управляющим и уполномоченным органом обстоятельства ООО "Нипон-До" не опровергнуты, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что в условиях совершения признанной недействительной сделки между заинтересованными лицами, без фактического возврата имущества в конкурсную массу ООО "Альфа Инвест" и намерения такого возврата, а напротив, создания препятствий к такому возврату, при наличии доказательств, свидетельствующих об отсутствии финансовой возможности передачи денежных средств, и недоказанности факта их передачи, требования общества не подлежат включению в реестр требований кредиторов должника.
Оснований не согласиться с данными выводами у суда кассационной инстанции не имеется; доказательства, свидетельствующие об обратном, в материалы дела не представлены.
Довод о том, что выводы суда о невозможности оплатить 1 550 000 руб. основаны на ненадлежащем анализе платежеспособности общества в условиях отсутствия у него возможности раскрыть свое финансовое положение, являлся предметом рассмотрения апелляционного суда и правомерно отклонен в силу следующего.
В соответствии с правовой позицией, изложенной в пункте 17 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 2 (2018), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 04.07.2018, арбитражный управляющий и кредиторы должника должны заявить доводы и (или) указать на доказательства, которые с разумной степенью достоверности позволили бы суду усомниться в достаточности и достоверности доказательств, представленных должником и кредитором в обоснование наличия задолженности. Бремя опровержения этих сомнений лежит на кредиторе как на лице, которое при наличии фактических отношений имеет возможность для подтверждения своей позиции и опровержение разумных сомнений. Причем это не должно составить для него затруднений, поскольку именно он должен обладать всеми доказательствами своих правоотношений с несостоятельным должником.
Таким образом, лица, приводящие доводы об отсутствии фактических правоотношений или недобросовестности заинтересованного лица, должны лишь заявить доводы и представить прямые или косвенные доказательства, которые с разумной степенью достоверности позволили бы суду усомниться в достаточности и достоверности доказательств, представленных должником и имеющим с ним общий интерес кредитором. Бремя опровержения этих сомнений возлагается на лицо, претендующее на защиту материально-правового интереса.
Возражая против выводов суда первой инстанции, ООО "Нипон-До" ссылается на то, что дополнительные доказательства в подтверждение финансовой возможности передать денежные средства, источников доходов или иных доказательств, которые могли бы указать на фактическую возможность встречного предоставления по договору купли-продажи от 12.10.2015, судом не истребованы.
Вместе с тем определением суда от 03.06.2019 по настоящему спору, ООО "Нипон-До" предлагалось раскрыть доказательства, предоставить обоснование возникновения долга и подтвердить его наличие, что обществом не отрицается.
Учитывая отсутствие у суда обязанности истребовать доказательства, подтверждающие обоснованность заявленного требования, в случае их непредставления, апелляционный суд обоснованного отметил, что негативные последствия процессуального бездействия возлагаются на кредитора.
Иные доводы кассационной жалобы также не опровергают выводы судов и направлены на переоценку фактических обстоятельств спора, а также представленных в материалы дела доказательств.
Кроме того, суд округа считает необходимым отметить, что в соответствии с пунктом 2 статьи 167 ГК РФ при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.
Между тем из определения суда от 21.02.2019 о признании сделок недействительными следует, что обязанность возвратить в конкурсную массу ООО "Альфа Инвест" переданное по цепочке недействительных сделок имущество должника возложена на ООО "Нипон-До" как конечного приобретателя по договору купли-продажи от 12.10.2015, заключенному между ним и ООО "БизнесПрофит".
Следовательно, независимо от доказанности факта передачи денежных средств ООО "БизнесПрофит", у ООО "Альфа Инвест" отсутствует встречное обязательство перед ООО "Нипон-До", поскольку должник не выступал в качестве стороны оспоренного договора купли-продажи от 12.10.2015, и в отсутствие доказательств обратного, не являлся конечным бенефициаром сделки, что исключает возможность возложения на него обязанности по возврату 1 550 000 руб. и включения в реестр требований кредиторов указанной суммы.
Нарушений либо неправильного применения норм материального и процессуального права, в том числе влекущих безусловную отмену определения и постановления, судами не допущено.
При таких обстоятельствах обжалуемые судебные акты отмене, а кассационная жалоба удовлетворению, не подлежат.
Руководствуясь статьями 286-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Дальневосточного округа
ПОСТАНОВИЛ:
определение Арбитражного суда Хабаровского края от 07.10.2019, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 27.11.2019 по делу N А73-1537/2017 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Председательствующий судья Е.О. Никитин
Судьи И.Ф. Кушнарева
И.В. Лазарева
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
