Определение Арбитражного суда города Севастополя от 22 мая 2018 года №А84-3108/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА СЕВАСТОПОЛЯ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 22 мая 2018 года Дело N А84-3108/2017
Арбитражный суд города Севастополя в составе судьи Погребняка А.С., при ведении протокола судебного заседания секретарем Кобец В.И., рассмотрев заявление конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" Руднева В.А. об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу А84-3108/17
по заявлению Индивидуального предпринимателя Журавлевой Марины Николаевны ОГРНИП 313440131800034, ИНН 440117016030, г. Кострома, ул. Боровая, д. 14, кв. 10)
к Обществу с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" (ОГРН 1149204067407, ИНН 9204508134, дата регистрации 24.12.2014, 299011, г. Севастополь, ул. Гоголя, 8, 299011, г. Севастополь, ул. Суворова, д. 39, офис 301)
о признании должника несостоятельным (банкротом)
при участии представителей:
конкурсный управляющий - Руднев В.А., паспорт;
от иных участников процесса - не явились.
установил:
Определением Арбитражного суда города Севастополя от 07.09.2017 в отношении ООО "Денежный экспресс Скупка" введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден арбитражный управляющий Руднев В.А.
Решением Арбитражного суда города Севастополя от 29.01.2018 Общество с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" (ОГРН 1149204067407, ИНН 9204508134, дата регистрации 24.12.2014, 299011, г. Севастополь, ул. Гоголя, 8, 299011, г. Севастополь, ул. Суворова, д. 39, офис 301) признано несостоятельным (банкротом). В отношении указанного общества введена процедура конкурсного производства сроком на шесть месяцев. Исполняющим обязанности конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" утвержден арбитражный управляющий Руднев Валерий Арнольдович, являющийся членом Крымского союза профессиональных арбитражных управляющих "Эксперт".
Определением от 26.02.2018 конкурсным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" утвержден арбитражный управляющий Руднев В.А.
02.03.2018 в адрес суда поступило заявление арбитражного управляющего Руднева В.А. об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу А84-3108/17 у бывшего руководителя должника - Литвин В.Г.
Определением от 07.03.2018 заявление конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" Руднева В.А. об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу А84-3108/17 у бывшего руководителя должника - Литвин В.Г. принято судом и назначено к рассмотрению.
ООО "Денежный экспресс "Скупка" представило отзыв на заявление, указав на то, что копии истребуемых арбитражным управляющим документов были направлены ему 06.12.2017 ценным письмом с описью вложения и 26.02.2018. Оригиналы документов были переданы ООО "Центр независимой правовой помощи". Печать ООО "Денежный экспресс "Скупка" утеряна.
10.05.2018 Представитель ООО "Денежный экспресс Скупка" представил ходатайство о рассмотрении дела в отсутствии представителя должника, представил дополнительные доказательства по делу, а именно, акт приема-передачи от 08.05.2018, составленный между ООО "Денежный экспресс Скупка" (сторона 1) и арбитражным управляющим Рудневым В.А. (сторона 2), которым подтверждается передача документов ООО "Денежный экспресс Скупка", согласно приведенному перечню.
В судебном заседании 22.05.2018 арбитражный управляющий, во исполнение требований суда, представил суду уточнение к заявлению о передаче документации должника.
Конкурсный управляющий указал список предполагаемых дебиторов и кредиторов Должника, но которым отсутствуют бухгалтерские документы:
N
п/п
Наименование дебитора
ИНН Дебитора
Сумма/руб.
1
ООО "Ю.Д. Гелис"
7715437320
2550851,00
2
ООО "Ю.Д. Юдис"
7716779158
3109691,20
3
ООО "Голд Плюс Трейд"
7730694530
1975000,00
4
ООО "Арт -Голд"
7724308265
13775000,00
N
п/п
Наименование кредитора
ИНН Кредитора
Сумма/руб.
1
ООО "Альдзена-Центр"
7718829781
2032121,54
2
ООО "Ювелирная фабрика "Альдзена"
7718849756
413599,93
3
ООО "Топаз"
7702774537
9840105,00
4
ООО "Т.Д. Бронницкий. Золотой Стандарт"
9715260660
688000,00
5
ООО "Белбог"
9705000285
2911000,00
6
ООО "ЮК "Август"
7705523732
8131800,00
7
ИП Маркин Н.С.
773600832641
99990,84
8
ООО "Август-Центр"
9705036436
3618000,00
Согласно поданного заявления, конкурсный управляющий просил суд истребовать у бывшего руководителя должника - Литвин В.Г. следующие документы и печать, которые не были представлены должником:
- Кадровые документы: приказы о приеме на работу, штатное расписание, командировочные удостоверения, приказы об увольнении;
- Документы начислению и выплате заработной платы: анализ зарплаты по сотрудникам помесячно, краткий свод налогов и взносов по з/п помесячно, ведомости о выплате з/п в банк, ведомости о выплате з/п в кассу;
- Кассовые документы: приходно - кассовые ордера, расходно - кассовые ордера, авансовые отчеты, кассовая книга, журнал учета кассовых документов;
- Документы, отображающие учет материальных ценностей на складе: требование -накладные, инвентаризация товаров, передача товаров в эксплуатацию, списание товаров;
- Документы по производству: требование - накладные, отчеты производства за смену;
- Оборотно - сальдовые ведомости по следующим бухгалтерским счетам учета: 01. 10, 20, 26, 41, 50, 51,60, 62, 67, 68, 69, 70, 71, 80 за 2015г, 2016г, 2017 г;
- Акты сверок с покупателями и с поставщиками за 2015г, 2016г, 2017 г.
В судебное заседание 22.05.2018 бывший руководитель должника не явилась, о месте и времени проведения настоящего судебного заседания извещена надлежащим образом, по состоянию на 22.05.2018 бывший руководитель должника - Литвин В.Г.. доказательства передачи документации должника арбитражному управляющему в суд не представила.
Изучив материалы заявления, суд пришел к выводу о наличии оснований для его удовлетворения, исходя из следующего.
Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 АПК РФ и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства полномочия органов управления должника прекращаются.
Согласно пункту 1 статьи 129 АПК РФ с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.
В силу пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложены, в частности, обязанности по принятию в ведение имущества должника, проведению инвентаризации такого имущества; по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника; по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требований о ее взыскании в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
Пунктом 2 статьи 20.3 Закона о банкротстве установлена обязанность конкурсного управляющего анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами.
С целью исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника.
В соответствии с п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Таким образом, конкурсному управляющему документация должна быть передана в течение 3 дней с даты его утверждения. Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.
Как разъяснено в п. 47 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в случае отказа или уклонения руководителя должника от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Пунктом 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.
Исходя из представленных в материалы дела документов, с 11.03.2016 генеральным директором ООО "Денежный экспресс Скупка" является Литвин Валентина Геннадьевна.
Судом установлено, что 21.12.2017, арбитражный управляющий направил в адрес генерального директора ООО "Денежный Экспресс скупка" Литвин В.Г. запрос - требование о предоставлении информации и документов, необходимых для осуществления полномочий временного управляющего, согласно перечня, указанного в запросе.
30.01.2018 арбитражный управляющий направил в адрес генерального директора ООО "Денежный Экспресс скупка" Литвин В.Г. уведомление о введении процедуры конкурсного производства, указав на обязанность в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
ООО "Денежный экспресс "Скупка" в отзыве на заявление, указало на то, что копии истребуемых арбитражным управляющим документов были направлены ему 06.12.2017 ценным письмом с описью вложения и 26.02.2018. Оригиналы документов были переданы ООО "Центр независимой правовой помощи". Печать ООО "Денежный экспресс "Скупка" утеряна.
28.02.2018 арбитражный управляющий направил в адрес ООО "Центр независимой правовой помощи" запрос сведений, а именно: документа, на основании которого копии бухгалтерской и иной документации ООО "Денежный экспресс Скупка" заверяются печатью ООО "Центр независимой правовой помощи"; оригиналов документов ООО "Денежный экспресс "Скупка" с описью вложения, акт приема-передачи этих документов должником (если оригиналы переданы должником); сообщить местонахождение ген.директора ООО "Денежный экспресс "Скупка" Литвин В.Г.
Представитель должника ООО "Денежный экспресс Скупка" Карпинская Н.Г. сообщила арбитражному управляющему Рудневу В.А. о том, что 18.08.2017 ООО "Денежный экспресс "Скупка" выдало доверенность ООО "Центр независимой правовой помощи" на представление интересов, включающие полномочия, в том числе и на заверение копий документов. Оригиналы документов ООО "Денежный экспресс "Скупка" были переданы ООО "Центр независимой правовой помощи".
В письме ООО "Центр независимой правовой помощи" обязалось направить имеющиеся документы ООО "Денежный экспресс "Скупка" при условии оплаты расходов за почтовую пересылку.
В материалы дела представлена копия доверенности от 18.08.2017, согласно которой ООО "Денежный экспресс "Скупка" уполномочило ООО "Центр независимой правовой помощи" представлять интересы организации перед третьими лицами и органами государственной власти, в том числе в судах (арбитражных судах).
В соответствии с письмом ИФНС по Ленинскому району города Севастополя от 07.04.2018 N10-39/04951 в адрес конкурсного управляющего Руднева В.А. были направлены копии решений N3170 от 24.04.2017, N2752 от 21.11.2016 о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банке, переводов электронных денежных средств. Копии указанных решений представлены в материалы дела.
08.05.2018 между ООО "Денежный экспресс Скупка" (сторона 1) и арбитражным управляющим Рудневым В.А. (сторона 2) был составлен акт приема-передачи, которым подтверждается передача документов ООО "Денежный экспресс Скупка", согласно приведенному перечню.
В то же время, судом установлено, что часть документов должника, находящаяся у бывшего руководителя должника Литвин В.Г., конкурсному управляющему передана не была.
Проанализировав имеющиеся у конкурсного управляющего документы, переданные должником, конкурсный управляющий представил суду уточненный список документов, подлежащих истребованию у бывшего руководителя должника, которые не были переданы.
На основании части 2 статьи 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Согласно статье 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Таким образом, именно бывший руководитель должника Литвин В.Г. должна доказать факт отсутствия у нее запрашиваемой документации должника и действуя разумно и добросовестно, оказать содействие конкурсному управляющему в ее получении.
Как было указано выше, запрошенные документы, согласно приведенному конкурсным управляющим перечню, бывшим руководителем должника не были переданы конкурсному управляющему, доказательств отсутствия у Литвин В.Г. указанных документов не представлено.
Отсутствие бухгалтерской и иной документации должника препятствует осуществлению конкурсным управляющим своих обязанностей, возложенных на него статьей 129 Закона о банкротстве.
Процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей является двусторонней, исполнение такой обязанности должно оформляться путем составления соответствующего акта приема-передачи. В этом акте должны отражаться перечень документов, имущество, и его состояние, и идентифицирующие признаки.
Таким образом, в целях реализации конкурсным управляющим своих полномочий, предусмотренных законодательством о банкротстве, а также в целях своевременного рассмотрения дела о банкротстве, суд приходит к выводу о необходимости истребовать у бывшего руководителя ООО "Денежный экспресс Скупка" и передать конкурсному управляющему доказательства.
Руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 126, 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)",
определил:
Ходатайство арбитражного управляющего ООО "Денежный экспресс Скупка" удовлетворить.
Обязать бывшего руководителя ООО "Денежный экспресс Скупка" Литвин Валентину Геннадьевну (0.12.1986 г.р., м.р. г. Харцызск, Донецкой области, г. Севастополь, ул. Надежды Островской 16, кв. 5) передать конкурсному управляющему Общества с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" Рудневу Валерию Арнольдовичу бухгалтерскую и иную документацию должника, в том числе:
- Кадровые документы: приказы о приеме на работу, штатное расписание, командировочные удостоверения, приказы об увольнении;
- Документы начислению и выплате заработной платы: анализ зарплаты по сотрудникам помесячно, краткий свод налогов и взносов по з/п помесячно, ведомости о выплате з/п в банк, ведомости о выплате з/п в кассу;
- Кассовые документы: приходно - кассовые ордера, расходно - кассовые ордера, авансовые отчеты, кассовая книга, журнал учета кассовых документов;
- Документы, отображающие учет материальных ценностей на складе: требование -накладные, инвентаризация товаров, передача товаров в эксплуатацию, списание товаров;
- Документы по производству: требование - накладные, отчеты производства за смену;
- Оборотно - сальдовые ведомости по следующим бухгалтерским счетам учета: 01. 10, 20, 26, 41, 50, 51,60, 62, 67, 68, 69, 70, 71, 80 за 2015г, 2016г, 2017 г;
- Акты сверок с покупателями и с поставщиками за 2015г, 2016г, 2017 г.,
- бухгалтерские документы относительно предполагаемых дебиторов и кредиторов ООО "Денежный экспресс Скупка", согласно списку:
N
п/п
Наименование дебитора
ИНН Дебитора
Сумма/руб.
1
ООО "Ю.Д. Гелис"
7715437320
2550851,00
2
ООО "Ю.Д. Юдис"
7716779158
3109691,20
3
ООО "Голд Плюс Трейд"
7730694530
1975000,00
4
ООО "Арт -Голд"
7724308265
13775000,00
N
п/п
Наименование кредитора
ИНН Кредитора
Сумма/руб.
1
ООО "Альдзена-Центр"
7718829781
2032121,54
2
ООО "Ювелирная фабрика "Альдзена"
7718849756
413599,93
3
ООО "Топаз"
7702774537
9840105,00
4
ООО "Т.Д. Бронницкий. Золотой Стандарт"
9715260660
688000,00
5
ООО "Белбог"
9705000285
2911000,00
6
ООО "ЮК "Август"
7705523732
8131800,00
7
ИП Маркин Н.С.
773600832641
99990,84
8
ООО "Август-Центр"
9705036436
3618000,00
В случае невозможности передачи какой-либо документации, бывшему руководителю Общества с ограниченной ответственностью "Денежный экспресс Скупка" Литвин В.Г. письменно уведомить об этом суд (с обоснованием причин невозможности).
Судья А.С. Погребняк
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка