Определение Арбитражного суда Республики Крым от 17 июня 2019 года №А83-22407/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КРЫМ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 17 июня 2019 года Дело N А83-22407/2017
Резолютивная часть определения оглашена 10 июня 2019 года.
Полный текст определения изготовлен 17 июня 2019 года.
Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Белоус М.А., при ведении протокола судебного заседания и его аудиозаписи секретарем Абдурамановым Э.Р., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по заявлению Немерюк Алексея Николаевича о включении в реестр требований кредиторов к должнику Обществу с ограниченной ответственностью "Октябрьский коньячный завод",
при участии в судебном заседании:
от заявителя - Фролов И.А., по доверенности N б/н от 11.03.2019;
от ООО "Альфа ЛТД" - Замятина Н.В. по доверенности Nб/н от 08.04.2019,
от ООО "Октябрьский коньячный завод" - Юрченко Д.Ю., по доверенности Nб/н от 07.03.2018,
административный управляющий Петров Н. Л., лично по паспорту,
иные лица, участвующие в деле не явились,
УСТАНОВИЛ:
В производстве Арбитражного суда Республики Крым находится дело о признании Общества с ограниченной ответственностью "Октябрьский коньячный завод" несостоятельным (банкротом).
Определением суда от 23.11.2018 (резолютивная часть определения объявлена 21.11.2018) в отношении ООО "Октябрьский коньячный завод" введена процедура финансового оздоровления сроком на 24 месяца, т.е. до 23.11.2020, исполнение обязанностей административного управляющего ООО "Октябрьский коньячный завод" временно возложены на арбитражного управляющего Трусова Вадима, утвержден график погашения требований кредиторов ООО "Октябрьский коньячный завод" на период процедуры финансового оздоровления.
Сообщение административного управляющего Трусова В.Н. о введении процедуры финансового оздоровления опубликовано в газете "КоммерсантЪ" N59030203844, на бумажном носителе 01.12.2018 N 222, на сайте 28.11.2018.
Определением заместителя председателя суда от 21.01.2019 заявление судьи Арбитражного суда Республики Крым Ильичева Н.Н. о самоотводе от участия в рассмотрении дела N А83-22407/2017 удовлетворено, произведена замена судьи Арбитражного суда Республики Крым Ильичева Н.Н. на судью Арбитражного суда Республики Крым Белоус М.А. по делу N А83-22407/2017 для рассмотрения.
06.02.2019 в Арбитражный суд Республики Крым обратился кредитор Немерюк А.Н. с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 9 770 000,00 руб.
Определением Арбитражного суда Республики Крым от 13.02.2019 года заявление принято к рассмотрению.
18.03.2019 г. и.о. административного управляющего Трусовым В.Н. подан отзыв, согласно которого просил суд отказать в удовлетворении требований, ссылаясь на аффилированность кредитора с должником, на то, что не раскрыты разумные экономические мотивы выбора конструкции займа, в связи с чем сделки необходимо квалифицировать как корпоративное участие. Не представлено финансовой возможности кредитора предоставить займ. Также представлено письмо за подписью директора ЧП "Бэль" Немерюк А.Н. от 19.11.2018 г. о готовности выступить поручителем (гарантом) по обязательствам включенных в реестр, в связи с чем включение в реестр является злоупотреблением согласно ст. 10 ГК РФ.
19.03.2019 г. ООО "Альфа ЛТД" представлен отзыв на заявление, согласно которому требования не подлежат удовлетворению, поскольку необходимо признать требования корпоративными, заявитель не представил документов, подтверждающих финансовую возможность заявителя выдать займ, включение в реестр является противоправным.
10.04.2019 г. должником представлены копии платежных ведомостей, кассовых ордеров (л.д. 62-160 т.1, 1-72 т.2).
16.04.2019 г. должником представлены пояснения, согласно которых требования подлежат удовлетворению (л.д. 89-91 т.2), поскольку денежные средства были направлены на погашения задолженности работникам должника, что подтверждаются платежными ведомостями.
Определением суда от 03.06.2019 административным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "Октябрьский коньячный завод" назначен арбитражный управляющий Петров Николай Львович (ИНН 910100030955, СНИЛС 185-812-410 82) член СРО ААУ "Синергия", сводный номер в государственном реестре арбитражных управляющих 14649. Прекращены полномочия и.о. административного управляющего Трусова Вадима Николаевича (ИНН 590300901511, члена Союза "Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада".
10.06.2019 г. административным управляющим представлен отзыв, согласно которого возражений не заявлено.
10.06.2019 г. представителем должника представлены дополнительные пояснения, а также расшифровка поступления доходов по займам от Немерюк А.Н. и Долгих Д.В., в котором указываются суммы поступлений, номера, даты расходных документов по которым должник расходовал денежные средства.
Заявитель с учетом дополнительных пояснений и документов, требования поддержал.
Должник, административный управляющий не возражали против заявления.
Представитель ООО "Альфа ЛТД" просил суд отказать в требованиях.
Рассмотрев материалы дела, дополнительно представленные документы, суд установил.
01.11.2016 г. между Немерюк Алексеем Николаевичем (Займодатель) и ООО "Октябрьский коньячный завод" (Заемщик) был заключен договор денежного беспроцентного займа на возвратной основе (л.д. 12-13 т.1), по условиям которого Займодатель передает в собственность Заемщику денежные средства (беспроцентный займ) в размере 584 000 руб., а Заемщик обязуется вернуть Займодателю указанную сумму займа в сроки и порядке, предусмотренные договором.
Согласно п.2.2. договора возврат указанной суммы должен быть возвращен не позднее 31 августа 2017 г.
По квитанции N 197 от 10.11.2016 г. денежные средства 584 000 руб. были переданы в кассу ООО "Октябрьский коньячный завод".
16.01.17 г. между Немерюк Алексеем Николаевичем (Займодатель) и ООО "Октябрьский коньячный завод" (Заемщик) был заключен договор денежного беспроцентного займа на возвратной основе (л.д. 15-16 т.1), по условиям которого Займодатель передает в собственность Заемщику денежные средства (беспроцентный займ) в размере 9 186 000 руб., а Заемщик обязуется вернуть Займодателю указанную сумму займа в сроки и порядке, предусмотренные договором.
Согласно п.2.2. договора возврат указанной суммы должен быть возвращен не позднее 31 октября 2017 г.
По квитанции N 81 от 16.05.2017 г. денежные средства были переданы в сумме 9 186 000 руб. в кассу ООО "Октябрьский коньячный завод".
Неисполнение должником обязательств по возврату займа на общую сумму 9 770 000 руб. в сроки, предусмотренные договором, явилось основанием для подачи заявления.
Действительно, как указывал кредитор ООО "Альфа ЛТД", и.о. адмнистративного управляющего в отзывах, Верховным Судом Российской Федерации сформирована судебная практика, согласно которой при определенных обстоятельствах участнику либо иному аффилированному по отношению к должнику лицу может быть отказано во включении его требования в реестр, в частности, когда заем прикрывал (пункт 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации) корпоративные отношения по увеличению уставного капитала либо когда финансирование предоставлялось в рамках реализации публично нераскрытого плана выхода фактически несостоятельного должника из кризиса при условии, что такой план не удалось реализовать.
Между тем, при рассмотрении подобной категории дел в каждом конкретном случае надлежит исследовать правовую природу отношений между участником (аффилированным лицом) и должником, цели и источники предоставления денежных средств, экономическую целесообразность и необходимость их привлечения путем выдачи займа, дальнейшее движение полученных заемщиком средств и т.п., при этом необходимо учитывать, что сам по себе факт участия лица-заимодавца в обществе-должнике не свидетельствует о корпоративном характере требования по возврату суммы займа для целей банкротства.
Как указывал заявитель, займы были предоставлены по просьбам действующего руководства должника Галкина А.В. (л.д. 107-108 т.2) в связи с блокировкой (арестом) счетов должника ФНС России, учитывая невозможность оперативного получения банковских финансирований, а также безоплатный характер займов, займы были выгодны для должника.
Тот факт, что денежные средства были получены от Немерюка А.Н. не отрицал и должник, предоставив документы - платежные ведомости, в соответствии с которыми погашены требования перед работниками предприятия.
Судом исследован вопрос о финансовой возможности выдать займы физическим лицом Немерюк А.Н. по приходно-кассовым ордерам N197 от 10.11.2016 года и N81 от 16.06.2017 г. По приходно-кассовому ордеру N197 от 10.11.2016 года в кассу Должника передано 584 000.00 руб. (233664.41 украинских гривен по курсу ЦБ РФ на 10.11 рублей- -24.9899 гривен), что на момент предоставления составляло 9140.31 долларов по курсу ЦБ РФ на 10.11.2016 года 63,8928 рублей - 1 доллар США) и 9141 доллар США О Национального банка Украины на 10.11.2016 года: 2556.2021 гривен: 100 долларов США.
Согласно Таможенного кодекса РФ, ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", Таможенным кодексом Украины, Положения Национального банка Украины, в редакциях, которые действовали на 01-10.11.2016 года - вывоз из Украины и ввоз в Российскую Федерацию иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществляется резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства Российской Федерации. При единовременном вывозе из Украины в Российскую Федерацию физическими лицам - резидентами и физическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты (или) валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме, в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долларов США, ввозимая наличная иностранная валюта и (или) валюта Российской Федерации, а также дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации на всю сумму ввозимой наличной иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме.
В связи с чем, нерезидент РФ Немерюк А.Н. законным образом ввез на территорию РФ в период с 01.11.2016 г. по 10.11.2016 г. денежные средства в размере эквивалентном 584 000 руб. (9140,31 долларов США по курсу ЦБ РФ на 10.11.2016 г.). Поскольку заявитель является нерезидентом Российской Федерации, осуществлять запросы о доходах по Ф2 НДФЛ, 3 НДФЛ является нецелесообразным.
По финансовой возможности заявителя о предоставлении займа в размере 9 186 000 руб. заявителем был представлен суду договор займа от 15.06.2017 г., заключенный между Акоповым Э.Р. и Немерюк А.Н., согласно которого Немерюк А.Н. получил денежные средства в займ в размере 9 770 000 руб. Решением от 06.12.2018 г. по делу N 2-1670/18 с Немерюка А.Н. в пользу Акопова Э.Р. взыскана сумма займа 9 770 000 руб. и госпошлина 57 050 руб. (л.д. 133-137 т.2).
Судом также исследован вопрос о наличии согласия участниками ООО "Октябрьский коньячный завод" о займе.
Согласно баланса за 2015 год стоимость активов ООО "Октябрьский коньячный завод составляла" 190 749 000.00 руб. (л.д. 109-119 т.2). Исходя из данных баланса, займ на сумму 584 000,00 руб., подписанный между Должником и Немерюком А.И. 01.11.2016 года, составляет менее 25% балансовой стоимости активов на последнюю отчетную дату и не может являться крупной сделкой, а, следовательно, не требует какого-либо согласия участников (учредителей) Общества на ее совершение, так же как и не требует дальнейшего ее утверждения участниками (учредителями) общества.
Согласно баланса за 2016 год стоимость активов ООО "Октябрьский коньячный завод" составляла 249 674 000,00 руб. (л.д. 120-130 т.2). Сумма займа, предоставленная Немерюком А.Н. на 16.01.2017 года, составляет менее 25% балансовой стоимости активов на последнюю отчетную дату и не может являться крупной сделкой.
Кредитор ООО "Альфа ЛТД" возражая, указывал, что ЧП "Бэль" участником которого является Немерюк А.Н. также подало заявление о включении требований в реестр кредиторов, которое находится на рассмотрении суда на основании постановления Арбитражного суда Центрального округа от 22.04.2019 г. по делу NА83-22407/2017.
Вместе с тем, в данном случае Немерюк А.Н. предоставлял займ и заключал займ, как физическое лицо, тогда как в заявлении ЧП "Бэль" требования основаны на производственно-хозяйственной деятельности, в том числе арендных правоотношений.
Судом также исследованы возражения ООО "Альфа ЛТД" о том, что по заявленным требованиям Долгих Д.В. должником предоставлялись одни и те же платежные ведомости, расходно-кассовые ордера. Из представленной 10.06.2019 г. должником расшифровки усматривается сумма поступлений от Немерюк А.Н., которые должник направил для погашения заработной платы перед работниками ООО "Октябрьский коньячный завод".
Из представленной выписки ЕГРПО Украины по состоянию на 01.11.2016 г. усматривается, что участником ЧП "Бэль" является Немерюк А.Н.
Согласно выписки из ЕГРЮЛ на ООО "Октябрьский коньячный завод" на 19.11.2014 г. участником являлся ЧП "Бэль" в размере 100 % (предоставление займа 10.11.2016 г.)
Из выписки ЕГРЮЛ в отношении должника на 13.01.2017 г. Немерюк А.Н. являлся участником должника в размере 1 %. (предоставление займа 16.06.2017 г.)
Не смотря на установленное судом корпоративное участие Немерюк А.Н. в ООО "Октябрьский коньячный завод", суд не усматривает корпоративный характер заключенных между ООО "Октябрьский коньячный завод" и Немерюком А.Н. договоров займов только по основанию аффилированности кредитора и должника по настоящему спору, поскольку факт предоставления должнику займа кредитором, с размером 1 %, сам по себе не свидетельствует о корпоративном характере требования по возврату суммы займа.
Суд полагает незначимым то, что кредитор, предоставляя спорный заем и являясь заинтересованным лицом по отношению к должнику, не мог не осознавать, что должник испытывает финансовые затруднения, и у него отсутствует возможность возвратить заемные денежные средства.
Действительно, наличие статуса участника должника, а равно аффилированного с ним лица, предопределяет обладание оперативной информацией о состоянии дел должника, его фактической платежеспособности.
В рассматриваемом случае в результате предоставления денежных средств по договору займа, с учетом установленного судом его характера и цели займа - погашения заработной платы работникам ООО "Октябрьский коньячный завод", состоялась трансформация требований работников привилегированной второй очереди в требование конкурсного кредитора третьей очереди. Следствием этого произошло погашение долгов по заработной плате и приравненных к ней выплат. Права конкурсных кредиторов должника в деле о несостоятельности не нарушаются, поскольку распределение конкурсной массы, в сумме произведенного финансирования, будет производиться без учета приоритета погашения долгов по заработной плате на равных началах среди кредиторов третьей очереди.
Следует также учитывать пояснения должника о том, что 10.11.2016 г. им получены денежные средства от физических лиц Немерюк А.Н. в сумме 584 000 руб., Долгих Д.В. 452 950 руб., а всего 1 038 250 руб. В соответствии с договором займа с Немерюк А.Н. должник 16.06.2017 г. получил денежные средства в сумме 9 186 000 руб., которые отражены в учете должника, израсходованы в связи с выплатой заработной платы, что подтверждается представленными в дело документами (л.д. 62-160 т.1, 1-72 т.2). Доказательств в опровержении данных обстоятельств, возражающим кредитором не представлено. Доводы о том, что заявление направлено на искусственные включение в реестр в связи с аффилированностью судом отклоняются по изложенным выше основаниям. В связи с чем, суд находит обоснованным применение общих гражданско - правовых положений, предусмотренных нормами ст. 807, 809, 810 ГК РФ.
В соответствии со статьей 2, пунктом 4 статьи 134, пунктом 1 статьи 137 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" требования конкурсных кредиторов по денежным обязательствам подлежат удовлетворению в третью очередь.
Руководствуясь статьями 71, 100, 134, 137 Федерального Закона Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
1. Заявление Немерюк Алексея Николаевича удовлетворить.
2. Признать требования Немерюк Алексея Николаевича к должнику - Обществу с ограниченной ответственностью "Октябрьский коньячный завод" (ОГРН 1149102086836, ИНН 9105003069) в размере 9 770 000,00 руб. обоснованными, подлежащими включению в реестр требований кредиторов должника в состав третьей очереди.
Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Двадцать Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Крым в десятидневный срок со дня принятия определения (изготовления в полном объеме).
Судья М.А. Белоус
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка