Дата принятия: 14 октября 2019г.
Номер документа: А83-14852/2018
АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КРЫМ
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 14 октября 2019 года Дело N А83-14852/2018
Резолютивная часть определения оглашена 07 октября 2019 года
Полный текст определения изготовлен 14 октября 2019 года
Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Ловягиной Ю.Ю., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Климовой В.С.
Рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела
по заявлению конкурсного управляющего Чотчаева Рустама Махтиевича
к ответчику Берестенникову Андрею Сергеевичу
об истребовании документов
по заявлению Федеральной налоговой службы России ( 1) ул. Неглинная, 23, г. Москва, 127381; 2) ул. А. Невского, 29, г. Симферополь, Республика Крым, 295000)
о признании СПОК "Меркурий" (ул. Октябрьская, д. 209, с. Укромное, Симферопольский район, Республика Крым, 297536, ОГРН 1080801000125, ИНН 0812002523) несостоятельным (банкротом)
при участии представителей лиц, участвующих в деле:
от конкурсного управляющего - не явился;
от Берестенникова А.С. - не явился;
от ФНС - Антонюк В.Ю., по доверенности.
УСТАНОВИЛ:
17.09.2018 уполномоченный орган - Федеральная налоговая служба России обратился в Арбитражный суд Республики Крым с заявлением о признании СПОК "Меркурий" несостоятельным (банкротом).
Определением суда от 22.10.2018 заявление принято к производству суда, возбуждено производство по делу и назначено судебное заседание.
Решением суда от 06.03.2019 заявление Федеральной налоговой службы России признано обоснованным, и открыто в отношении СПОК "Меркурий" конкурсное производство по упрощенной процедуре отсутствующего должника.
10.04.2019 конкурсный управляющий Чотчаев Р.М. подал заявление к Берестенникову А.С. об истребовании документов должника у его бывшего руководителя.
Определением суда от 17.04.2019 назначено судебное заседание по рассмотрению заявления конкурсного управляющего об истребовании документов.
Определением суда (резолютивная часть определения оглашена 16.09.2019) арбитражный управляющий Новиков Александр Владимирович освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, утвержден арбитражный управляющий Кукоев Алексей Вячеславович (ИНН 773604347484, члена Ассоциации "Дальневосточная ДМСО", адрес для направления корреспонденции: 117292, г. Москва, Профсоюзная, д. 8, корп. 2, кв. 50) конкурсным управляющим должника СПОК "Меркурий" (ОГРН 1080801000125, ИНН 0812002523)
Стороны не обеспечили участие своих полномочных представителей в судебном заседании, о дате и времени слушания дела, уведомлены должным образом в соответствии со статьей 123 АПК РФ, в том числе, путем размещения информации в Информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" "Картотека арбитражных дел" (http://kad.arbitr.ru).
Конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у бывшего директора должника оригиналов документов, а именно:
1. Учредительные документы СПОК "МЕРКУРИЙ" (устав, договор о создании, свидетельство о регистрации, свидетельство о присвоении ИНН, свидетельства, подтверждающие регистрацию внесения изменений в учредительные документы, свидетельства, подтверждающие регистрацию изменений, вносимых в ЕГРЮЛ, протоколы) с изменениями за последние три года;
2. Оригиналы документов, подтверждающих права СПОК "МЕРКУРИЙ" на недвижимое имущество, земельный участок, (технические паспорта, свидетельства о государственной регистрации, паспорта БТИ и др.);
3. Оригиналы документов, подтверждающие наличие автотранспортных средств, спецтехники и др. за СПОК "МЕРКУРИЙ" (Тех. Паспорта, ПТС, ПСМ);
4. Внутренние документы СПОК "МЕРКУРИЙ" подтверждающие полномочия руководящих органов за последние три года (трудовой договор и протокол об избрании);
5. Протоколы собраний руководящих органов СПОК "МЕРКУРИЙ" за последние три года;
6. Приказы и распоряжения руководителя СПОК "МЕРКУРИЙ" за последние три года;
7. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности СПОК "МЕРКУРИЙ", заключения аудиторских фирм за последние три года;
8. Договоры, соглашения, контракты, заключенные СПОК "МЕРКУРИЙ" со всеми юридическими и физическими лицами за последние три года;
9. Номера расчетного и иных счетов СПОК "МЕРКУРИЙ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;
10. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении СПОК "МЕРКУРИЙ" обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.) за последние три года;
11. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в ФНС, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ о принятии учетной политики, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств.
12. Расшифровку и всю первичную документацию по кредиторской и дебиторской задолженности СПОК "МЕРКУРИЙ" (с указанием полных наименований и точных юридических и почтовых адресов кредиторов и дебиторов);
13. Справку о задолженности СПОК "МЕРКУРИЙ" перед бюджетом и внебюджетными фондами с расшифровкой по периодам по настоящее время;
14. Лицензии СПОК "МЕРКУРИЙ";
15. Сертификаты СПОК "МЕРКУРИЙ";
16. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг);
17. Последние по дате проведения инвентаризационные описи и ведомости активов СПОК "МЕРКУРИЙ", акты списания имущества за последние три года;
18. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т. п.) с документальным подтверждением;
19. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) СПОК "МЕРКУРИЙ" (судебные споры, решения судов, действия судебных приставов - исполнителей и т. п.) - исполнительные листы, акты описи и ареста и т. д.;
20. Сведения о внутренней структуре СПОК "МЕРКУРИЙ", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств (документы, подтверждающие создание и регистрацию);
21. Сведения о фактической численности работников СПОК "МЕРКУРИЙ", утвержденное штатное расписание;
22. Сведения о задолженности по заработной плате перед работниками СПОК "МЕРКУРИЙ" на момент получения данного запроса с расшифровкой на каждого работника (ФИО, должность, сумма, период);
23. Сведения о выданных за последние три года доверенностях (журнал выданных доверенностей);
24. Наименование и адреса организаций, в которых СПОК "МЕРКУРИЙ" является учредителем (участником), сведения о доле участия (документы, подтверждающие участие);
25. Документы о постановке на баланс и снятии с баланса имущества СПОК "МЕРКУРИЙ" за три последних года;
26. Печати и штампы СПОК "МЕРКУРИЙ".
А также иные имеющиеся документы в отношении СПОК "Меркурий".
Суд, исследовав материалы дела, пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего частично, при этом исходит из следующего.
Решением суда от 06.03.2019 заявление Федеральной налоговой службы России признано обоснованным, и открыто в отношении СПОК "Меркурий" конкурсное производство по упрощенной процедуре отсутствующего должника.
Определением суда (резолютивная часть определения оглашена 16.09.2019) арбитражный управляющий Новиков Александр Владимирович освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, утвержден арбитражный управляющий Кукоев Алексей Вячеславович (ИНН 773604347484, члена Ассоциации "Дальневосточная ДМСО", адрес для направления корреспонденции: 117292, г. Москва, Профсоюзная, д. 8, корп. 2, кв. 50) конкурсным управляющим должника СПОК "Меркурий" (ОГРН 1080801000125, ИНН 0812002523)
На день проведения судебного заседания, доказательств предоставления конкурсному управляющему документов в материалы дела не представлено.
В соответствии с частью второй статьи 128 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника). Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника в течение трех дней со дня утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу ему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей.
В соответствии с абзацами 1 и 2 пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.
На заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска. Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов (пункт четвертый части 2 статьи 125 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - Арбитражный процессуальный кодекс)). При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий. Например, обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.
При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.
При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.
Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения ГК РФ, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.
Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.
По смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору, либо правомерного принятия органом государственной власти или органом местного самоуправления акта, которому будет противоречить такое исполнение обязательства (пункты 22, 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").
Согласно пункту 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества. Обязанности арбитражного управляющего определены в статьях 67, 129 Закона о банкротстве.
При этом необходимо принимать во внимание, что разумный управляющий, утвержденный при введении процедуры, оперативно запрашивает всю необходимую ему для осуществления своих полномочий информацию.
Таким образом, действия управляющего по истребованию документов у руководителя должника являются разумными и необходимыми, запрашиваемые документы необходимы управляющему для надлежащего исполнения возложенных на него обязанностей.
Суду не представлено доказательств исполнения бывшим директором должника обязанностей по передаче конкурсному управляющему документов указанных в ч. 2 статьи 128 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
В силу статьи 29 Закона N 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.
Таким образом, учитывая изложенное, а также положения ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" от 08.12.1995 N 193-ФЗ, в обязанность единоличного исполнительного органа входит обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, а также передача данных документов при смене руководителя.
В силу статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Согласно статье 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.
Стороны согласно статьям 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.
Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления о понуждении Берестенникова Андрея Сергеевича в течении трех дней передать конкурсному управляющему СПОК "Меркурий" Кукоеву Алексею Вячеславовичу, истребуемые документы, за исключением требования о передаче "иной имеющиеся документы в отношении СПОК "Меркурий"", при этом суд исходит из того, что заявляя требования о передачи документации, материальных и иных ценностей, заявитель должен указать конкретно какие документы, материальные и иные ценности он просить обязать передать в натуре.
Таким образом, заявитель не лишен права в дальнейшем обратиться с заявлением о понуждении передать ему иные документы, материальные и иные ценности, в случае их наличия и не исполнения обязанностей, предусмотренных ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", в части их передачи, при этом указав какие именно документы, материальные и иные ценности он просит обязать передать.
Руководствуясь статьями 20.3, 64, 66 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
1. Заявление конкурсного управляющего удовлетворить частично.
2. Обязать Берестенникова Андрея Сергеевича в течении трех дней передать конкурсному управляющему СПОК "Меркурий" Кукоеву Алексею Вячеславовичу, оригиналы следующих документов и сведений:
1. Учредительные документы СПОК "МЕРКУРИЙ" (устав, договор о создании, свидетельство о регистрации, свидетельство о присвоении ИНН, свидетельства, подтверждающие регистрацию внесения изменений в учредительные документы, свидетельства, подтверждающие регистрацию изменений, вносимых в ЕГРЮЛ, протоколы) с изменениями за последние три года;
2. Оригиналы документов, подтверждающих права СПОК "МЕРКУРИЙ" на недвижимое имущество, земельный участок, (технические паспорта, свидетельства о государственной регистрации, паспорта БТИ и др.);
3. Оригиналы документов, подтверждающие наличие автотранспортных средств, спецтехники и др. за СПОК "МЕРКУРИЙ" (Тех. Паспорта, ПТС, ПСМ);
4. Внутренние документы СПОК "МЕРКУРИЙ" подтверждающие полномочия руководящих органов за последние три года (трудовой договор и протокол об избрании);
5. Протоколы собраний руководящих органов СПОК "МЕРКУРИЙ" за последние три года;
6. Приказы и распоряжения руководителя СПОК "МЕРКУРИЙ" за последние три года;
7. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности СПОК "МЕРКУРИЙ", заключения аудиторских фирм за последние три года;
8. Договоры, соглашения, контракты, заключенные СПОК "МЕРКУРИЙ" со всеми юридическими и физическими лицами за последние три года;
9. Номера расчетного и иных счетов СПОК "МЕРКУРИЙ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;
10. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении СПОК "МЕРКУРИЙ" обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.) за последние три года;
11. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в ФНС, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ о принятии учетной политики, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств.
12. Расшифровку и всю первичную документацию по кредиторской и дебиторской задолженности СПОК "МЕРКУРИЙ" (с указанием полных наименований и точных юридических и почтовых адресов кредиторов и дебиторов);
13. Справку о задолженности СПОК "МЕРКУРИЙ" перед бюджетом и внебюджетными фондами с расшифровкой по периодам по настоящее время;
14. Лицензии СПОК "МЕРКУРИЙ";
15. Сертификаты СПОК "МЕРКУРИЙ";
16. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг);
17. Последние по дате проведения инвентаризационные описи и ведомости активов СПОК "МЕРКУРИЙ", акты списания имущества за последние три года;
18. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т. п.) с документальным подтверждением;
19. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) СПОК "МЕРКУРИЙ" (судебные споры, решения судов, действия судебных приставов - исполнителей и т. п.) - исполнительные листы, акты описи и ареста и т. д.;
20. Сведения о внутренней структуре СПОК "МЕРКУРИЙ", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств (документы, подтверждающие создание и регистрацию);
21. Сведения о фактической численности работников СПОК "МЕРКУРИЙ", утвержденное штатное расписание;
22. Сведения о задолженности по заработной плате перед работниками СПОК "МЕРКУРИЙ" на момент получения данного запроса с расшифровкой на каждого работника (ФИО, должность, сумма, период);
23. Сведения о выданных за последние три года доверенностях (журнал выданных доверенностей);
24. Наименование и адреса организаций, в которых СПОК "МЕРКУРИЙ" является учредителем (участником), сведения о доле участия (документы, подтверждающие участие);
25. Документы о постановке на баланс и снятии с баланса имущества СПОК "МЕРКУРИЙ" за три последних года;
26. Печати и штампы СПОК "МЕРКУРИЙ".
3. В части передачи иных имеющихся документов в отношении СПОК "МЕРКУРИЙ", отказать.
Определение может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Крым в порядке апелляционного производства в Двадцать первый арбитражный апелляционный суд (299011, г. Севастополь, ул. Суворова, 21) в течение десяти дней со дня принятия определения (изготовления его в полном объеме).
Судья Ю.Ю. Ловягина
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
