Решение от 31 января 2012 года №А82-14256/2011

 
     
 
Арбитражный суд Ярославской области
 
150054, г. Ярославль, пр. Ленина, дом 28, тел. (4852) 67-31-30, факс 32-12-51 
http://yaroslavl.arbitr.ru,  e-mail: dela@yaroslavl.arbitr.ru
 
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
РЕШЕНИЕ
 
31.01.2012г
 
    г. Ярославль                                                                                               Дело № А82-14256/2011    
 
    резолютивная часть решения оглашена 26 января 2012 года
 
 
    Арбитражный суда в составе судьи Ловыгиной Н.Л.,
 
    При ведении протокола судебного заседания  Франгу А.Г.,
 
    Рассмотрев с судебном заседании заявление Открытого акционерного общества «Сбербанк России» Филиала – Северный банк (ОГРН 1027700132195, ИНН 7707083893)
 
    об оспаривании постановления Главного управления Банка России по Ярославской области от 09.11.2011г. №78-11-Ю/0022/3120 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №78-11-Ю/0022
 
 
    при участии:
 
    от заявителя  -  Кашин М.Ю.- пред. по дов. от 08.06.10г.
 
    от ответчика –  Петухова Т.В.- пред. по дов. от 17.12.10г.
 
 
    установила:
 
    Открытого акционерного общества «Сбербанк России», в лице  Филиала – Северный банк, лицо, привлеченное к административной ответственности,  обратилась в суд с жалобой на  Постановление № 78-11-Ю/0022/3120 от 09 ноября 2011 г. по делу об административном правонарушении, вынесенное заместителем начальника Главного управления Банка России по Ярославской области о наложении на него административного наказания в виде предупреждения на основании   части 2 статьи 15.27  Кодекса об административных правонарушениях.
 
    В судебном заседании представитель заявителя поддержал требования. Пояснил, что в действиях общества отсутствует событие и  состав административного правонарушения. Кроме этого, полагает, что совершенное правонарушение является малозначительным.
 
    Административный орган, заявленные требования не признает, настаивает на законности и обоснованности вынесенного постановления.
 
    Оспариваемым Постановлением ОАО «Сбербанк России» привлечен к административной ответственности в форме предупреждения за нарушение законодательства в области противодействия легализации ( отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившееся в нарушении срока представления сведений, по подлежащим обязательному контролю операциям.
 
    Оценивая правомерность привлечения заявителя к административной ответственности, суд исходит из следующего.
 
    В соответствии со статьей 1 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 29.08.2001 № 115-ФЗ, данный Закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
 
    Согласно статье 4 Закона N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.
 
    Статьей 3 Закона установлено, что внутренний контроль - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку и согласование правил внутреннего контроля и программ его осуществления, назначение специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ. Под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.
 
    В силу статьи 5 Закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе кредитные организации.
 
    В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 29.08.2001 (в редакции Федерального закона от 30.10.2002 N 131-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, в том числе сведения, необходимые для  идентификации получателя по операции с денежными средствами.
 
    Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию и координации деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти (уполномоченным органом) является Федеральная служба по финансовому мониторингу (Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 23.06.2004 №307).
 
    Из обстоятельств дела следует, что 04.08.2011 банк квалифицировал в качестве подозрительных 11 операций по снятию денежной наличности с нескольких вкладов физическим лицом по доверенности.
 
    В этот же день Рыбинским отделением № 1576 ОАО «Сбербанк России» подготовило и направило в адрес Росфинмониторинга через Северный банк ОАО «Сбербанк России»  и Главное управление Банка России по Ярославской области  сведения в форме 11 отчетов в виде электронного сообщения (ОЭС) с кодом вида операции «6001». Во всех отчетах неверно заполнено поле «ND2». По данной причине отчеты не были приняты Росфинмониторингом и возвращены кредитной организации. 05.08.2011г. отчеты направлены повторно и приняты   
 
    Установив, что  заявителем нарушен порядок формирования направленного в уполномоченный орган ОЭС начальником отдела финансового мониторинга и валютного контроля Главного управления Банка России по Ярославской области составлен протокол об административном правонарушении, по результатам рассмотрения которого вынесено оспариваемое постановление.
 
     Согласно пункту 3 статьи 7 Закона №115-ФЗ в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указанных в пункте 2 настоящей статьи программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация, не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона.
     Положением №321-П установлен порядок представления кредитной организацией в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также об иных операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых у кредитной организации возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - сведения, предусмотренные Федеральным законом).
     Согласно пункту 1.1 главы 1 Положения №321-П под отчетом в виде электронного сообщения (ОЭС) понимается сообщение, формируемое кредитной организацией для представления в уполномоченный орган, содержащее сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом, представленное в электронной форме и снабженное зарегистрированным кодом аутентификации.
 
     Доводы заявителя об отсутствии состава вменяемого правонарушения, поскольку исправленные сведения о выявленных операциях представлены в Росфинмониторинг до истечения установленного срока, отклоняются судом,  так как в рассматриваемом случае Банк привлекается к административной ответственности не за нарушение сроков представления необходимых сведений в уполномоченный орган, а за неисполнение законодательства в части осуществления внутреннего контроля (нарушение порядка формирования ОЭС), выразившееся в неправильном документальном фиксировании сведений (информации)
 
     Последующее исправление выявленного Росфинмониторингом нарушения - направление исправленных сведений и их принятие Росфинмониторингом не свидетельствует о надлежащем исполнении заявителем обязанности по правильному заполнению форм ОЭС, соблюдении требований Правил внутреннего контроля, а, следовательно, об отсутствии состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.
 
    В то же время, согласно статье 2.9 КоАП РФ, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
 
    Кодекс Российской Федерации об административных правонарушения не содержит исключений применения приведенной нормы в отношении какого-либо административного правонарушения.
 
    Малозначительным административным правонарушением  является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.
 
    Как разъяснил высший Арбитражный Суд Российской Федерации в пункте 18 постановления Пленума от 02.06.2004г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.
 
    Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.
 
    Оценив представленные доказательства и приняв во внимание  характер и степень общественной опасности правонарушения, учитывая конкретные обстоятельства дела, а именно: разработка банком документов, определяющих порядок осуществления внутреннего контроля; своевременное исправление ошибки, суд пришел к выводу, что правонарушение не создало существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило вред интересам граждан, общества и государстве, в связи с чем, считает возможным расценить совершенное правонарушение как малозначительное и освободить заявителя от административной ответственности.
 
 
    Руководствуясь статьями  207 - 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  суд
 
 
 
Р Е Ш И Л:
 
 
 
 
    Признать незаконным и отменить постановление Главного управления Банка России по Ярославской области от 09.11.2011г. №78-11-Ю/0022/3120  о привлечении к административной ответственности Открытого акционерного общества «Сбербанк России» Филиала – Северный банк (ОГРН 1027700132195, ИНН 7707083893) по  ч.2 статьи 15.27 КоАП РФ в связи с малозначительностью совершенного правонарушения.
 
    Решение может быть обжаловано в установленном  порядке в течение десяти дней во Второй  арбитражный апелляционный суд (г. Киров).
 
 
 
 
Судья                                                                                                                                  Н.Л.Ловыгина