Решение от 28 сентября 2011 года №А71-8421/2011

 
АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
 
426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5
 
http://www.udmurtiya.arbitr.ru
 
 
 
 
Именем Российской Федерации
 
 
Р  Е  Ш  Е  Н  И  Е
 
 
    г. Ижевск                                                                       Дело № А71-8421/2011  «28» сентября 2011 г.  А28
 
    Резолютивная часть решения объявлена «27» сентября 2011г.
 
    Решение  изготовлено в полном объеме  «28» сентября 2011г.
 
    Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи  Иютиной О.В.
 
    при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Сидоровой М.С.
 
    рассмотрел в открытом судебном заседании дело по заявлению
 
    Открытого акционерного общества «Фармаимпекс Групп», г.Ижевск
 
    к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе, г.Казань
 
    об обжаловании постановления о назначении административного наказания № 11-11-281/пн от 20.07.2011
 
    в  присутствии  представителей лиц, участвующих в деле:
 
    от заявителя: представитель Агафонов А.В. – по доверенности № 252 от 04.08.2011,
 
    от  административного органа: не явились (извещены надлежащим образом).
 
 
    Открытое акционерное общество «Фармаимпекс Групп» (далее ОАО «Фармаимпекс Групп», Общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее РО ФСФР России в ВКР, административный орган) №11-11-281/пн от 20.07.2011 о привлечении к административной ответственности  по ст.19.7.3 КоАП РФ.
 
    Административный орган требования заявителя не признал по основаниям, изложенным в отзыве на заявление, и заявил о рассмотрении дела в его отсутствие. В соответствии со ст. 210 АПК РФ дело рассмотрено в отсутствие представителей административного органа, извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.
 
Изучив материалы дела, арбитражный суд
установил:
РО ФСФР России в ВКР проведена камеральная проверка по соблюдению ОАО «Фармаимпекс Групп» законодательства в части представления отчетности за 2010 год, предусмотренной Приказом ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг».
В соответствии с пунктом 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять соответствующую отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения.
Проверкой установлено, что Общество нарушило срок представления  отчетности за 2010 год в РО ФСФР России в ВКР, предусмотренный пунктом 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг», в соответствии с которым  отчетность должна быть представлена в срок до 15.02.2011.
12.04.2011 РО ФСФР России в ВКР выдано предписание Обществу об устранении выявленных нарушений в срок до 23.05.2011. Предписание получено Обществом 23.05.2011г.
Фактически, как следует из материалов дела,  отчетность отправлена Обществом до получения предписания посредством почтовой связи  22.04.2011.
РО ФСФР России в ВКР составлен протокол №11-11-269/пр-ап от 07.06.2011 об административном правонарушении, предусмотренном ст.19.7.3 КоАП РФ.
    По факту совершенного административного правонарушения Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе вынесено постановление от 20.07.2011 № №11-11-281/пн, которым ОАО «Фармаимпекс Групп» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3КоАП РФ,  на  общество наложено административное взыскание в виде штрафа размере 500000 руб.
 
    Считая привлечение к ответственности необоснованным, заявитель обратился в арбитражный суд.
 
    В обоснование заявления ОАО «Фармаимпекс Групп» указало, что факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ст.19.7.3 КоАП РФ, не отрицает. При этом  заявитель считает, что в данном случае имеются основания для признания правонарушения малозначительным, поскольку правонарушение совершено обществом впервые, отчетность была направлена в  РО ФСФР России в ВКР до получения обществом предписания и до истечения срока, указанного в предписании. Также ОАО «Фармаимпекс Групп» обращает внимание на то, что общество публичного размещения акций не производит, активной деятельности на финансовых рынках не ведет, размещение акций происходило по закрытой подписке, в обществе всего два участника, участники никаких жалоб на действия ОАО «Фармаимпекс Групп» не направляли. Кроме того, заявитель указывает, что фактически в отчетном периоде никакой деятельности общество не вело, остаток денежных средств на расчетных счетах свидетельствует об отсутствии у ОАО «Фармаимпекс Групп» возможности уплатить административный штраф в размере 500000 руб.
 
    Административный орган требование заявителя не признал по основаниям, изложенным в отзыве на заявление, указав на то, что постановление является законным и обоснованным, оснований для признания административного правонарушения малозначительным не имеется. Вменяемое обществу административное правонарушение посягает на экономические интересы государства в области осуществления контроля над финансовыми рынками.
 
    Оценив представленные доказательства, суд пришел к следующим выводам.
 
    В соответствии со ст. 19.7.3КоАП РФ непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
 
    В соответствии со ст. 30Федерального закона «О рынке ценных бумаг» нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг определяются порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.
 
    В соответствии со ст. 44 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества. Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
 
    Пунктом 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» предусмотрено, что акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять соответствующую отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения.
 
    ОАО «Фармаимпекс Групп» является  акционерным обществом, самостоятельно осуществляющим ведение реестра владельцев именных ценных бумаг. Следовательно, в соответствии с вышеназванными нормами права оно было обязано представить отчетность не позднее 15.02.2011, однако отчет в РО ФСФР России в ВКР представлен с нарушением установленного срока.
 
    Таким образом, в действиях ОАО «Фармаимпекс Групп» содержится состав административного правонарушения, предусмотренный статьей 19.7.3 КоАП РФ. Выводы, изложенные в оспариваемом постановлении, о наличии состава административного правонарушения, вины в совершении правонарушения, суд признает правомерными и обоснованными. Нарушений порядка привлечения общества к административной ответственности судом не установлено.
 
    Однако суд считает возможным признать совершенное обществом правонарушение малозначительным.
 
    Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
 
    Признание административного правонарушения малозначительным в соответствии со ст. 2.9КоАП РФ является правом суда.
 
    Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 21 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемым общественным правоотношениям.
 
    Пунктом 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного следует исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.
 
    В силу пункта 18.1 указанного постановления при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 указанного Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.
 
    При принятии решения о малозначительности совершенного заявителем правонарушения судом принято во внимание, что административное правонарушение совершено обществом впервые, просрочка представления отчетности является незначительной (66 дней), установленный административным органом в постановлении о назначении административного наказания №11-11-281/пн от 20.07.2011г. штраф в  размере 500000 руб. является значительным для заявителя и несоразмерен тяжести совершенного им правонарушения, а также то, что ОАО «Фармаимпекс Групп» устранило допущенные нарушения. Отчетность, предусмотренная  Приказом ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н, была представлена 22.04.2011г. до того, как заявитель получил предписание (дата получения предписания согласно штемпеля на почтовом конверте – 23.04.2011г.).
 
    Кроме того судом учтено, что с момента создания общества операций, связанных с перерегистрацией  прав собственности на ценные бумаги не производилось, у общества имеется всего два лицевых счета владельцев ценных бумаг, ценные бумаги общества не обращаются на организованном рынке ценных бумаг и не имеют котировок. Данные обстоятельства подтверждаются представленными заявителем отчетом об итогах выпуска ценных бумаг, уведомлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, данными из реестра акционеров, отчетом акционерного общества, самостоятельно осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, за 2010 год.
 
    Довод Регионального отделения ФСФР России в ВКР о невозможности применения ст. 2.9 КоАП РФ к правонарушению совершенному ОАО «Фармаимпекс Групп» ввиду его значительной общественной опасности судом не принимается. В результате несвоевременного представления отчета каких-либо негативных последствий не наступило, жалобы и претензии акционеров отсутствуют, намерение заявителя скрыть информацию не установлено.
 
    Административное правонарушение, совершенное ОАО «Фармаимпекс Групп», с учетом конкретных обстоятельств его совершения и характеристики привлеченного к ответственности юридического лица не представляет большой общественной опасности и не наносит значительного ущерба иным субъектам предпринимательской деятельности, а также не повлекло наступления неблагоприятных последствий, что свидетельствует об отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным интересам, и о его малозначительности.
 
    Сам по себе факт нарушения порядка представления информации  в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков не свидетельствует о наличии существенной угрозы государственным и общественным интересам. При этом положения ст. 2.9 КоАП РФ могут быть применены судом к любому совершенному правонарушению, запрета на применение малозначительности к каким-либо составам правонарушений КоАП РФ не установлено.
 
    Как следует из разъяснений, содержащихся в пункте 17 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10, если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.
 
    На основании вышеизложенного, постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе г. Казань № 11-11-281/пн от 20.07.2011 признается судом незаконным и подлежит отмене.
 
    Согласно ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении государственной  пошлиной не облагается.
 
    Руководствуясь ст. ст. 167-170,  211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ст. ст. 2.9, 30.1-30.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Арбитражный суд Удмуртской Республики
 
решил:
 
    1. Признать незаконным и отменить постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе, г. Казань от 20 июля 2011г. №11-11-281/пн о назначении административного наказания, вынесенное в отношении Открытого акционерного общества «Фармаимпекс Групп», г. Ижевск.
 
    2. Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней  со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.
 
    Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной  жалобы можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда www.17aas.arbitr.ru.
 
 
Судья                                                              О.В. Иютина