Решение от 26 октября 2011 года №А71-7564/2011

 
АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
 
426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5
 
http://www.udmurtiya.arbitr.ru
 
 
 
 
Именем Российской Федерации
 
 
Р  Е  Ш  Е  Н  И  Е
 
 
    г. Ижевск                                                                       Дело № А71-7564/2011  «26» октября 2011 г.  А28
 
    Резолютивная часть решения объявлена «24» октября 2011г.
 
    Решение  изготовлено в полном объеме  «26» октября 2011г.
 
    Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи  Иютиной О.В.
 
    при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Сидоровой М.С.
 
    рассмотрел в открытом судебном заседании дело по заявлению
 
    Открытого акционерного общества «Удмуртия», г.Ижевск
 
    к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе, г.Казань
 
    об обжаловании постановления о назначении административного наказания № 11-11-202/пн от 21.06.2011
 
    в  присутствии  представителей лиц, участвующих в деле:
 
    от заявителя: не явились, извещены надлежащим образом,
 
    от  административного органа: не явились, извещены надлежащим образом.
 
 
    Открытое акционерное общество «Умуртия» (далее ОАО «Удмуртия», Общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее РО ФСФР России в ВКР, административный орган) №11-11-202/пн от 21.06.2011 о привлечении к административной ответственности  по ст.19.7.3 КоАП РФ.
 
    Административный орган требования заявителя не признал по основаниям, изложенным в отзыве на заявление, и заявил о рассмотрении дела в его отсутствие. В соответствии со ст. 210 АПК РФ дело рассмотрено в отсутствие заявителя и административного органа, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.
 
Изучив материалы дела, арбитражный суд
установил:
РО ФСФР России в ВКР проведена камеральная проверка по соблюдению ОАО «Удмуртия» законодательства в части представления отчетности за 2010 год, предусмотренной Приказом ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг».
В соответствии с пунктом 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять соответствующую отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения.
    Проверкой установлено, что Общество нарушило срок представления  отчетности за 2010 год в РО ФСФР России в ВКР, предусмотренный пунктом 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг», в соответствии с которым  отчетность должна быть представлена в срок до 15.02.2011. Фактически отчетность представлена 22.05.2011.
 
РО ФСФР России в ВКР составлен протокол №11-11-267/пр-ап от 07.06.2011 об административном правонарушении, предусмотренном ст.19.7.3 КоАП РФ, указав при этом, что ОАО «Удмуртия» не представило в установленный срок отчетность за 2010 год.
    По факту совершенного административного правонарушения Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе вынесено постановление от 21.06.2011 № №11-11-202/пн, которым ОАО «Удмуртия» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3КоАП РФ,  на  общество наложено административное взыскание в виде штрафа в размере 500000 руб.
 
    Считая привлечение к ответственности необоснованным, заявитель обратился в арбитражный суд.
 
    В обоснование заявления ОАО «Удмуртия» указало, что факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ст.19.7.3 КоАП РФ, не отрицает. При этом  заявитель считает, что в данном случае имеются основания для признания правонарушения малозначительным, поскольку несвоевременное представление обществом отчетности не несет существенной угрозы охраняемым общественным отношениям и не привело к нарушению прав широкого круга потребителей. Также заявитель обращает внимание на то, что к моменту вынесения постановления о назначении административного наказания отчет в РО ФСФР России в ВКР обществом отправлен.
 
    Административный орган требование заявителя не признал по основаниям, изложенным в отзыве на заявление, указав на то, что постановление является законным и обоснованным, оснований для признания административного правонарушения малозначительным не имеется. Вменяемое обществу административное правонарушение посягает на экономические интересы государства в области осуществления контроля над финансовыми рынками.
 
    Оценив представленные доказательства, суд пришел к следующим выводам.
 
    В соответствии со ст. 19.7.3 КоАП РФ непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
 
    В соответствии со ст. 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг определяются порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.
 
    В соответствии со ст. 44 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества. Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
 
    Пунктом 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» предусмотрено, что акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять соответствующую отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения.
 
    ОАО «Удмуртия» является  акционерным обществом, самостоятельно осуществляющим ведение реестра владельцев именных ценных бумаг. Следовательно, в соответствии с вышеназванными нормами права оно было обязано представить отчетность не позднее 15.02.2011.
 
    Материалами дела подтверждается и не оспаривается заявителем факт представления отчетности за 2010 год с нарушением срока, установленного п. 3 Приказа Федеральной службе по финансовым рынкам РФ от 13.08.2009, отчетность в контролирующий орган была представлена ОАО «Удмуртия» 22.05.2011.
 
    Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
 
    Доказательств принятия заявителем всех зависящих от него мер по подготовке и направлению в срок отчетности за 2010г., а также о наличии объективных причин, препятствовавших представлению отчетности в установленный срок, в материалы дела не представлено. Доказательства отсутствия у общества возможности соблюдения требований законодательства в области регулирования деятельности акционерных обществ и рынка ценных бумаг также не представлены. Вина ОАО «Удмуртия»  в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ, установлена и исследована административным органом, отражена в тексте оспариваемого постановления и подтверждается материалами дела.
 
    На основании изложенного, суд считает, что в действиях ОАО «Удмуртия» имеется состав вменяемого административного правонарушения, действия административного органа  по привлечению общества к административной ответственности, предусмотренной ст.19.7.3 КоАП РФ, правомерны.
 
    Нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено.
 
    Назначенное ОАО «Удмуртия» наказание соответствует минимальному размеру санкции ст. 19.7.3 КоАП РФ и применено с учетом смягчающих ответственность обстоятельств (правонарушение совершено впервые, отягчающие обстоятельства отсутствуют).
 
    Доводы общества о возможности признания правонарушения малозначительным и освобождения его от административной ответственности судом отклоняются.
 
    Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
 
    Признание административного правонарушения малозначительным в соответствии со ст. 2.9 КоАП РФявляется правом суда.
 
    В соответствии с п.18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 02.06.2004г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.
 
    Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 указанного Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния (п. 18.1. постановления).
 
    Доказательств наличия каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих квалифицировать правонарушение, совершенное обществом, как малозначительное, в материалы дела не представлено. Отсутствуют в деле и доказательства невозможности представления отчетности в установленный срок в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые общество не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась.
 
    Административный орган также рассматривал вопрос о малозначительности и мотивировал в постановлении невозможность применения ст. 2.9 КоАП РФ.
 
    Состав правонарушения, квалифицируемого по 19.7.3 КоАП РФ, является формальным, и в данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных законодательством. Вменяемое обществу административное правонарушение посягает на экономические интересы государства в области осуществления контроля над финансовыми рынками. Любые нарушения в данной сфере по своей природе являются существенными, о чем, в частности, свидетельствуют, как размер штрафов, так и более продолжительные сроки давности привлечения к ответственности за их совершение.
 
    Исходя из конкретных обстоятельств дела, суд не усматривает предусмотренных ст. 2.9 КоАП РФ оснований для освобождения ОАО «Удмуртия» от административной ответственности ввиду малозначительности совершенного правонарушения.
 
    На основании вышеизложенного постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе №11-11-202/пн от 21.06.2011 вынесено законно и обоснованно. Требования ОАО «Удмуртия» удовлетворению не подлежат.
 
    Заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении государственной  пошлиной согласно ст. 208 АПК РФ и ст. 30.2 КоАП РФ  не облагается.
 
    Руководствуясь ст. ст. 167-170,  211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ст. ст. 30.1-30.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Арбитражный суд Удмуртской Республики
 
РЕШИЛ:
 
    1. Отказать в удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго- Камском регионе о назначении административного наказания № 11-11-202/пн от 21.06.2011г., вынесенного в отношении Открытого акционерного общества «Удмуртия».
 
    2. Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней  со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.
 
    Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной  жалобы можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда www.17aas.arbitr.ru.
 
Судья                                                              О.В. Иютина