Дата принятия: 07 сентября 2011г.
Номер документа: А71-7231/2011
АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5
http://www.udmurtiya.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
г. Ижевск Дело № А71-7231/2011
07 сентября 2011г. А17
Резолютивная часть решения объявлена 02 сентября 2011г.
Полный текст решения изготовлен 07 сентября 2011г.
Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи Валиевой З.Ш. при ведении протокола судебного заседания секретарем Шишкиной А.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению
Дочернего открытого акционерного общества «Ижевский инструментальный завод», г. Ижевск
к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе, г. Казань
об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности.
при участии в судебном заседании:
от заявителя: Адоньева Ю.А. по доверенности от 24.12.2010г.
от административного органа: не явились, уведомление № 24671,
УСТАНОВИЛ:
ДОАО «Ижевский инструментальный завод» обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее – ФСФР, административный орган) №11-11-179/пн от 15.06.2011г. о назначении административного наказания, которым общество привлечено к административной ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ в виде штрафа в сумме 500000 руб.
Административный орган требования заявителя не признал по основаниям, изложенным в отзыве на заявление.
Административный орган участие представителя в судебном заседании не обеспечил. Дело рассмотрено в порядке ст.ст.123, 210 АПК РФ в отсутствие представителя административного органа, извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, неявка которого не является препятствием для рассмотрения дела.
Из материалов дела следует, что на основании поручения руководителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе от 31.03.2011г. №11-11-92а/пч сотрудниками ФСФР проведена камеральная проверка соблюдения ДОАО «Ижевский инструментальный завод» требований законодательства Российской Федерации в части предоставления в контролирующий орган отчетности за 2010г.
В ходе проверки установлено, что в нарушение п. 3 Приказа ФСФР России от 13.08.2009г. № 09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» ДОАО «Ижевский инструментальный завод» не представило ФСФР в срок до 15.02.2011г. отчетность за 2010г.
02 июня 2011г. ФСФРв отношении ДОАО «Ижевский инструментальный завод»составлен протокол №11-11-238/пр-ап об административном правонарушении, ответственность за совершение которого предусмотрена ст. 19.7.3 КоАП РФ. Представитель общества, надлежащим образом извещенного о времени и месте составления протокола, не явился. Копия протокола направлена посредством почтовой связи.
Постановлением Регионального отделения ФСФР РФ в Волго-Камском регионе №11-11-179/пн от 15.06.2011г.ДОАО «Ижевский инструментальный завод»за допущенное нарушение привлечено к ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ в виде штрафа в сумме 500000 руб. Постановление вынесено в присутствии представителя общества по доверенности Никитина М.А.
Несогласие заявителя с вынесенным постановлением послужило основанием для его обращения в арбитражный суд.
В обоснование заявленных требований ДОАО «Ижевский инструментальный завод» указало, что оспариваемое постановление вынесено за пределами срока, установленного ст. 4.5 КоАП РФ для привлечения к административной ответственности.
Кроме того, ДОАО «Ижевский инструментальный завод» указало на отсутствие неблагоприятных последствий правонарушения и явную несоразмерность размера санкций, примененных административным органом, а также на малозначительность допущенного правонарушения.
Возражая против требований заявителя, административный орган в отзыве на заявление указал, что факт нарушения обществом требований законодательства о представлении акционерными обществами самостоятельно осуществляющими ведение реестра владельцев именных ценных бумаг ежегодной отчетности достоверно установлен в ходе проверочных мероприятий и не оспаривается ДОАО «Ижевский инструментальный завод». Оспариваемое постановление вынесено компетентным уполномоченным органом.
В соответствии с ч.1 ст. 4.5 КоАП РФ срок привлечения к административной ответственности за нарушение законодательства об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг составляет один год.
Основания для признания допущенного правонарушения малозначительным отсутствуют. Штрафные санкции применены в минимальном размере санкции ст. 19.7.3 КоАП РФ.
Изучив материалы дела, выслушав пояснения заявителя, оценив представленные по делу доказательства по правилам, установленным ст. 71 АПК РФ, суд пришел к следующим выводам.
В соответствии со ст. 19.7.3 КоАП РФ непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
Согласно п. 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30.06.2004 № 317 Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности).
В соответствии с п. 5 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг устанавливает обязательные требования к порядку ведения реестра.
Согласно п. 3 Приказа ФСФР РФ от 13.08.2009 № 09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять отчетность по состоянию на конец отчетного периода, в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения.
ДОАО «Ижевский инструментальный завод» самостоятельно осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг.
Материалами дела подтверждается и не оспаривается заявителем факт представления отчетности за 2010г. с нарушением срока, установленного п. 3 Приказа ФСФР РФ от 13.08.2009г. Отчетность в контролирующий орган была направлена ДОАО «Ижевский инструментальный завод» 03.05.2011г.
Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Доказательств принятия заявителем всех зависящих от него мер по подготовке и направлению ФСФР в срок отчетности за 2010г., а также доказательств наличия объективных причин, препятствовавших представлению отчетности в установленный срок, в материалы дела не представлено. Доказательства отсутствия у общества возможности соблюдения требований законодательства в области регулирования деятельности акционерных обществ и рынка ценных бумаг также не представлены. Вина ДОАО «Ижевский инструментальный завод» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ,установлена и исследована административным органом, отражена в тексте оспариваемого постановления и подтверждается материалами дела.
На основании изложенного, суд пришел к выводу, что в действиях ДОАО «Ижевский инструментальный завод» имеется состав вменяемого административного правонарушения, действия административного органа по привлечению общества к административной ответственности, предусмотренной ст. 19.7.3 КоАП РФ, правомерны.
Нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено.
Общество привлечено к административной ответственности в пределах годичного срока, установленного ст. 4.5 КоАП РФ для привлечения к ответственности за нарушение законодательства о рынке ценных бумаг. Доводы заявителя о пропуске административным органом срока давности привлечения к административной ответственности основаны на неверном толковании закона.
Назначенное ДОАО «Ижевский инструментальный завод» наказание соответствует минимальному размеру санкции ст. 19.7.3 КоАП РФ и применено с учетом смягчающих ответственность обстоятельств.
Доводы заявителя о малозначительности совершенного административного правонарушения нельзя признать обоснованными в связи со следующим.
Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
Как разъяснил Пленум Высшего Арбитражного Суда РФ в пункте 18 Постановления от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.
Согласно п. 18.1 указанного постановления квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.
Доказательств наличия каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих квалифицировать правонарушение, совершенное обществом, как малозначительное, не представлено. Вменяемое обществу административное правонарушение посягает на экономические интересы государства в области осуществления контроля над финансовыми рынками. Любые нарушения в данной сфере по своей природе являются существенными, о чем свидетельствует значительный размер штрафов и более продолжительные сроки давности привлечения к ответственности за их совершение.
Исходя из конкретных обстоятельств дела, суд не усматривает предусмотренных ст. 2.9 КоАП РФ оснований для освобождения ДОАО «Ижевский инструментальный завод» от административной ответственности ввиду малозначительности совершенного правонарушения.
На основании вышеизложенного суд пришел к выводу о законности и обоснованности постановления Регионального отделения ФСФР РФ в Волго-Камском регионе №11-11-179/пн от 15.06.2011г. Требования ДОАО «Ижевский инструментальный завод» удовлетворению не подлежат.
Заявление об оспаривании постановленияпо делу об административном правонарушении государственной пошлиной согласно ст. 208 АПК РФ и ст. 30.2 КоАП РФ не облагается.
Руководствуясь ст. ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ст. ст. 30.1-30.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Арбитражный суд Удмуртской Республики
РЕШИЛ:
1. Отказать в удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления от 15.06.2011г. №11-11-179/пн о назначении административного наказания, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе, г.Казань в отношении Дочернего открытого акционерного общества «Ижевский инструментальный завод», г. Ижевск.
2. Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайтах Семнадцатого арбитражного апелляционного суда www.17aas.arbitr.ru.
Судья З.Ш. Валиева
