Определение от 26 августа 2014 года №А61-1673/2014

 
 
    Арбитражный суд Республики Северная Осетия-Алания
 
362040, г.Владикавказ, пл.Свободы,5
 
E-mail: info@alania.arbitr.ru, http://alania.arbitr.ru
 
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
 
г. Владикавказ                                                                                              Дело №А61- 1553/14 26 августа 2014 года Резолютивная часть определения объявлена 19 августа 2014 года.
Определение  в полном объеме изготовлено 26 августа 2014 года.
 
 
Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания в составе: судьи   Родионовой Г.С., при ведении протокола судебного заседания секретарем Вазаговой З.С. рассмотрел в заседании суда дело по  заявлению Министерства внутренних дел РСО-Алания  к ОАО Инвестиционный Акционерный Банк «Диг-Банк»  с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Управление Федерального казначейства по РСО-Алания  о признании неперечисления  в доходы бюджетов бюджетной системы РФ принятых денежных средств неисполнением  обязательств по договору  от 24.01.2014, об обязании исполнить обязательства по перечислению задолженности в сумме 9 472 164  в бюджетную систему РФ.
    В судебном заседании принимали участие:
 
    от истца - Азаов С.В.  по доверенности от 09.01.2014 № 7/5
 
    ОАО ИАБ «Диг-Банк», УФК по РСО-Алания, надлежаще уведомленные о времени и месте судебного заседания, в суд не явились, судебное заседание проведено в порядке  статьи 156 АПК РФ в их отсутствие лиц.
 
    Суд установил:
 
    Министерство внутренних дел по РСО-Алания (далее Министерство, МВД по РСО-Алания) обратилось в Арбитражный суд РСО-Алания с заявлением к открытому акционерному обществу инвестиционный акционерный банк «Диг-Банк» (далее банк) об обязании исполнить обязательства по перечислению в УФК по РСО-Алания принятых от физических и юридических лиц денежных средств (платежей), администрируемых подразделениями МВД по РСО-Алания.
 
    К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, привлечено Управление Федерального казначейства  по РСО-Алания.
 
    Заявлением от 18.08.2014 №7/1025 Министерство уточнило исковые требования и просило суд  признать неперечисление банком  в доходы бюджетов бюджетной системы РФ принятых денежных средств неисполнением  обязательств по договору  от 24.01.2014, и обязать исполнить обязательства по перечислению задолженности в сумме 9 472 164 руб.  в бюджетную систему РФ.
 
    В порядке статьи 49 АПК РФ судом приняты уточнения исковых требований как не противоречащие закону и не нарушающие прав других лиц.
 
    В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования с учетом уточнения исковых требований и пояснил, что банк не исполнил принятые на себя по договору от 01.01.2013 обязательства по перечислению  принятых от физических лиц платежей в доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. Министерство неоднократно направляло в адрес банка претензионные письма, оставленные банком без внимания. Согласно актам сверки взаимных расчетов задолженность банка по перечислениям денежных средств составила 9 472 164 руб.
 
    Ответчик в судебное заседание не явился. Письменного отзыва или обоснования своей позиции по заявленным требованиям не представил.
 
    Третье лицо в письменном отзыве требования Министерства считало обоснованными и подтвердило указанные в акте сверки суммы поступлений из УФК по РСО-Алания.
 
    Исследовав материалы, дела суд считает, что исковое заявление  следует оставить без рассмотрения по следующим основаниям.
 
    Как следует из материалов дела, 01.01.2013 между истцом (Клиент) и ответчиком (Оператор) заключен договор по переводу физических лиц и обмену информацией при приеме, переводе и оплате платежей за административные правонарушения, государственные пошлины от физических лиц в сфере дорожного движения в валюте Российской Федерации.
 
    Согласно заключенному договору оператор перечисляет полученные денежные средства, поступающие в счет оплаты штрафов за административные правонарушения и государственные пошлины в области дорожного движения от физических лиц в валюте Российской Федерации, на соответствующие счета клиента (пункт 2.1 договора).
 
    Для организации работы стороны осуществляют обмен информацией в виде электронных баз штрафов и электронных реестров принятых платежей (п.2.2 договора).
 
    В соответствии с пунктом 4.1.8. договора оператор обязуется производить перечисления принятых платежей не позднее дня, следующего за днем приема платежа по реквизитам согласно приложению №1 к договору. Перечисление осуществляется сводными платежными поручениями, при этом платежи группируются в разрезе кодов бюджетной классификации и ОКАТО.
 
    Приложением №1 к договору определен перечень кодов бюджетной классификации по доходам федерального бюджета, бюджета субъекта и местных бюджетов, закрепленных за органами и подразделениями системы МВД по РСО-Алания.
 
    Договор заключен на срок до 31.12.2013.
 
    24.01.2014 сторонами заключен аналогичный договор об оказании услуг по организации сбора платежей с физических лиц, поступающих в бюджеты различных уровней.
 
    Договор заключен на тех же условиях на  срок до 31.12.2014.
 
    Постановлением Правительства РФ от 29.12.2007 №995 "О порядке осуществления федеральными органами государственной власти (государственными органами), органами управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и (или) находящимися в их ведении казенными учреждениями, а также Центральным банком Российской Федерации бюджетных полномочий главных администраторов доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" утверждены Правила осуществления федеральными органами государственной власти (государственными органами), органами управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и (или) находящимися в их ведении казенными учреждениями, а также Центральным банком Российской Федерации бюджетных полномочий главных администраторов доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
 
    Бюджетные полномочия главного администратора (администратора) доходов бюджета закреплены в ст. 160.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
 
    Приказом Минфина России от 01.07.2013 №65н утверждены Указания о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, в частности, приложением №7 утвержден Перечень главных администраторов доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в том числе Министерство внутренних дел Российской Федерации.
 
    В соответствии с приказом МВД России от 28.05.2013 №299 «Об осуществлении подразделениями министерства внутренних дел Российской Федерации, территориальными органами министерства внутренних дел Российской  Федерации  бюджетных  полномочий  главных  администраторов доходов бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов», приказом МВД России от 28.05.2013 №300 «Об осуществлении министерством внутренних дел Российской Федерации, территориальными органами министерства внутренних дел Российской Федерации и федеральными казенными учреждениями, находящимися в ведении министерства внутренних дел Российской Федерации, бюджетных полномочий» МВД по РСО-Алания осуществляет полномочия главного администратора доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
 
    Платежи за административные правонарушения (штрафы), уплату государственной пошлины, совершаемые физическими и юридическими лицами в процессе исполнения органами и подразделениями МВД по РСО-Алания, перечисляются кредитными организациями в бюджетную систему Российской Федерации в соответствии с действующим законодательством (на счета УФК по РСО-Алания).
 
    Судом установлено, что с 01.01.2013 ОАО «Диг-Банк» на основании заключенных с Министерством договоров осуществляло прием от физических лиц платежей за административные правонарушения в области безопасности дорожного движения и по уплате государственной пошлины.
 
    Принятые банком денежные средства в бюджеты различных уровней не поступили, в связи с чем Министерство обратилось в банк  с претензионными письмами от 13.02.2014 №14/123, от 19.02.2014 №14/140, от 13.03.2014 №14/211 с требованием о проведении сверки по принятым платежам и о перечислении поступивших платежей.
 
    В результате проведенной сверки взаимных расчетов за 3 месяца 2014 года задолженность банка по перечислениям денежных средств составила 9 472 164 руб., что подтверждается представленными в материалы дела актами сверки взаимных расчетов (л.д. 7-12).
 
    Вместе с тем требование о перечислении полученных от физических лиц платежей банком исполнено не было, что явилось основанием для обращения в суд с настоящим заявлением.
 
    Суд исходит из того, что данное исковое заявление подлежит оставлению без рассмотрения на основании следующего.
 
    В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 148 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исковое заявление подлежит оставлению без  рассмотрения, если истцом заявлено требование, которое в соответствии с федеральным законом должно быть рассмотрено в деле о банкротстве.
 
    Приказом Центрального Банка России от 23 июня 2014 года № ОД-1459  с  23 июня 2014 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации  - инвестиционный акционерный банк «Диг-Банк»  (открытое акционерное общество) (регистрационный номер Банка России 3315, дата регистрации - 25.08.1997).
 
    Приказом от 23 октября 2014 года № ОД-1460 с 23 июня 2014 года назначена временная администрация по управлению кредитной организацией -  акционерным коммерческим банком «Банк развития региона» (открытое акционерное общество)  - сроком действия в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» до дня вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора.
 
    Определением от 01.08.2014 по делу N А61-2327/14 Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания  принял к производству заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Национального банка Республики Северная Осетия-Алания о признании Инвестиционного Акционерного Банка "Диг - Банк" (ОАО)  несостоятельным (банкротом).
 
    Основанием возникновения обязательств Банка по перечислению денежных средств на счета УФК по РСО-Алания является договор по переводу физических лиц и обмену информацией при приеме, переводе и оплате платежей за административные правонарушения, государственные пошлины от физических лиц в сфере дорожного движения в валюте Российской Федерации от 01.01.2013 и договор об оказании услуг по организации сбора платежей с физических лиц, поступающих в бюджеты различных уровней, который заключен 24.01.2014.
 
    Такие договоры не являются договорами об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц по смыслу Закона N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами",  поскольку связаны с деятельностью по проведению расчетов, осуществляемых в безналичном порядке (п. 4 ч. 2 ст. 1 Закона N 103-ФЗ). Принимая платежи физических лиц, банк фактически выполняет операции по приему денежных средств в целях осуществления безналичного перевода их получателю.
 
    Согласно абзацу 7 статьи 28 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках и банковской деятельности) кредитные организации вправе осуществлять переводы денежных средств в рамках платежных систем, соответствующих требованиям Закона о национальной платежной системе.
 
    Так, Положением Банка России от 29 июня 2012 г. N 384-П "О платежной системе Банка России" (Далее - Положение N 384-П) на основании Закона о национальной платежной системе Банк России устанавливает применяемые формы безналичных расчетов и порядок осуществления перевода денежных средств в рамках платежной системы Банка России.
 
    В соответствии с пунктом 3.1. Положения N 384-П перевод денежных средств осуществляется в валюте Российской Федерации в соответствии с Положением Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Далее - Положение N 383-П).
 
    Согласно пункту 1.2. Положения N 383-П плательщиками, получателями средств являются юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, физические лица (далее - клиенты), банки. Взыскатели средств могут являться получателями средств. По распоряжениям взыскателей средств, в том числе органов принудительного исполнения, налоговых органов, получателем средств может быть также орган, которому в соответствии с федеральным законом осуществляется перевод взысканных денежных средств.
 
    В данном случае Министерство внутренних дел по РСО-Алания выступает взыскателем средств, поскольку осуществляет полномочия главного администратора доходов бюджетной системы Российской Федерации  в отношении платежей за административные правонарушения в области дорожного движения, уплату государственной пошлины.
 
    Пунктом 1.9 Положения N 383-П определено, что перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков (далее - отправители распоряжений) в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.
 
    В силу пункта 1.16 Положения №383-П распоряжение получателя средств может быть изложено в виде заявления или договора с ним.
 
    В данном случае банк не исполнил распоряжение Министерства, выраженное в договоре от 01.01.2013, и не перечислил в бюджет принятые от физических лиц платежи в общей сумме 9472164руб.
 
    Специфика деятельности кредитной организации заключается в том, что с момента отзыва лицензии Клиенты банка утрачивают возможность распоряжения денежными средствами на своих счетах. Более того, остатки, учтенные на указанных счетах, трансформируются в денежное требование Клиента, как кредитора Банка, которые подлежат удовлетворению в порядке, установленном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
 
    В связи с отзывом у Банка лицензии на осуществление банковских операций взыскание денежных средств, находящихся на счетах истца, по неисполненным платежным поручениям не может быть осуществлено в порядке предъявления требования в общеисковом производстве. Последствием отзыва банковской лицензии у кредитной организации является возможность удовлетворения требований о возврате денежных средств только в специальном порядке, предусмотренном Федеральным законом                         «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и Федеральным законом                       «О банках и банковской деятельности» (обоснованность подобной практики содержится, в частности, в  определении Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации  от 21.08.2012 № ВАС-11214/12 по делу № А40-110290/11-133-950).
 
    Принятые банком, но не перечисленные в бюджеты различных уровней платежи  в сумме 9472 164 руб. определены Министерством как сумма неосновательного обогащения.
 
    Заявленное в рамках настоящего дела требование Министерства об обязании перечислить в УФК по РСО-Алания принятые от физических лиц денежные средства (платежи), администрируемые подразделениями МВД по РСО-Алания, и результаты его рассмотрения, как следствие могут повлечь уменьшение денежных средств банка, за счет которых формируется конкурсная масса в деле о несостоятельности (банкротстве)  банка, и за счет которых удовлетворяются требования кредиторов должника.
 
    На основании изложенного суд считает, что требование о перечислении полученных денежных средств могут быть заявлены истцом только в процедуре банкротства ответчика.
 
    В соответствии с частью 9 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», пунктом 1.1. Указания № 1853-У со дня отзыва у кредитной организации лицензии последняя прекращает операции по корреспондентским счетам ликвидируемой кредитной организации за исключением исполнения текущих платежей.
 
    В соответствии со статьей 50.27. Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» организаций под текущими обязательствами кредитной организации понимаются денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства.
 
    При этом под текущими обязательствами кредитной организации в связи с отзывом лицензии понимаются: 1) обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением осуществления деятельности кредитной организации (в том числе коммунальных, арендных и эксплуатационных платежей, расходов на услуги связи, обеспечение сохранности имущества), расходов на выполнение функций назначенной Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения, а также иных расходов, связанных с ликвидацией кредитной организации после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций; 2) обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие со дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций; 3) обязательства по перечислению денежных сумм, удержанных из заработной платы (алиментов, налога на доходы физических лиц, профсоюзных и страховых взносов и иных возложенных на работодателя в соответствии с федеральными законами платежей), выплачиваемой работникам кредитной организации в соответствии с федеральными законами.
 
    Таким образом, основным критерием для определения текущих обязательств является момент возникновения обязательства (обязанности).
 
    Из материалов дела следует, что обязательства по перечислению денежных средств возникли ранее отзыва лицензии у Банка. Следовательно, данные обязательства не могут быть квалифицированы в качестве текущих платежей.
 
    Таким образом, исковое заявление по настоящему делу подлежит оставлению без рассмотрения применительно к подпункту 4 пункта 1 статьи 148 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
    Одновременно суд считает необходимым разъяснить истцу, что он обладает правом на рассмотрение его требований в порядке, установленном законодательством о банкротстве кредитных организаций.
 
    Руководствуясь  пунктом 4 части 1 статьи 148 Арбитражного процессуального кодекса РФ
 
О П Р Е Д Е Л И Л:
 
    Исковое заявлениеоставить без рассмотрения.
 
    Определение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий месяца со дня вынесения определения. Жалоба на постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по результатам рассмотрения апелляционной жалобы на определение арбитражного суда первой инстанции, может быть подана в Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа в срок, не превышающий месяца со дня вступления в законную силу такого постановления.
 
    Апелляционная и кассационные жалобы подаются в арбитражные суды апелляционной и кассационной инстанций через арбитражный суд, принявший определение.   
 
    В случае обжалования определения в порядке апелляционного или кассационного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Шестнадцатого арбитражного  апелляционного суда http://16aas.arbitr.ru/ или Федерального арбитражного суда                         Северо-Кавказского округа http://www.fassko.arbitr.ru/. 
 
 
    Судья                                                                                                Г.С.Родионова