Дата принятия: 21 сентября 2020г.
Номер документа: А60-34250/2020
АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ
от 21 сентября 2020 года Дело N А60-34250/2020
Резолютивная часть решения объявлена 17 сентября 2020 года
Полный текст решения изготовлен 21 сентября 2020 года
Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи П.Б. Ванина, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Е.И. Пономаревой, рассмотрел дело NА60-34250/2020 по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "ТОРГРУСМЕТ" (ИНН 6679123645, ОГРН 1196658024463)
к публичному акционерному обществу "ПРОМСВЯЗЬБАНК" (ИНН 7744000912, ОГРН 1027739019142)
третье лицо: Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу
об обязании возобновить банковское обслуживание.
при участии в судебном заседании:
от истца: Орлова Е.В., представитель по доверенности от 11.09.2020.
от ответчика: Саттаров В.И., представитель по доверенности от 16.07.2020,
от третьего лица: не явился, извещен.
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.
Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.
Истец просит обязать публичное акционерное общество "Промсвязьбанк" возобновить обслуживание расчетного счета общества с ограниченной ответственностью "ТОРГРУСМЕТ" N 40702810905000028517 с использованием системы обмена электронными документами "PSB-OnLine" (ДБО).
Истец поддерживает исковые требования.
Ответчик в судебном заседании исковые требования не признал по основаниям, указанным в возражениях на исковое заявление.
Третье лицо в судебное заседание не явилось, отзыв не представило.
Дело рассматривается в отсутствие третьего лица в соответствии со ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд
УСТАНОВИЛ:
Между обществом с ограниченной ответственностью "ТОРГРУСМЕТ" (истец, клиент) и публичным акционерным обществом "Промсвязьбанк", в лице Уральского филиала (ответчик, банк), 17.04.2019 был заключен договор комплексного банковского обслуживания, а так же договор динстанционного банковского обслуживания, путем присоединения к Правилам обмена электронными документами по системе PSB-ОnLine".
19.02.2020 истцу банком заблокирован доступ к системе динстанционного банковского обслуживания расчетного счета N 40702810905000028517, открытого в ПАО "Промсвязьбанк" и отказано в проведении операций по перечислению денежных средств.
19.02.2020 в адрес истца от ответчика поступило уведомление об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по причине выявления банком наличия признаков, указывающих на риск отмывания доходов (финансирования терроризма).
Истцом ответчику были предоставлены запрошенные отдельные документы и сведения, подтверждающие добросовестное поведение ООО "ТОРГРУСМЕТ". Банк, рассмотрев представленные документы и сведения, первоначально счел устраненными основания, по которым ответчик принял решение об отказе в проведении операций по банковскому счету. Согласно письму ПАО "Промсвязьбанк" от 20.05.2020, ответчик готов провести операции по перечислению денежных средств с расчетного счета истца, однако до настоящего момента динстанционное банковское обслуживание не возобновил. Поскоьку динстанционное банковское обслуживание банком не возобновлено, что и послужило причиной обращения истца в суд с настоящим исковым заявлением.
Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей сторон, суд не находит оснований для удовлетворения требований в связи со следующим.
На основании подписанного Заявления о предоставлении комплексного банковского обслуживания Клиентам - юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой (далее - Заявление) от 17.04.2019 между ООО "ТОРГРУСМЕТ" и ПАО "Промсвязьбанк" был заключен Договор банковского счета, в рамках которого, Клиенту был открыт расчетный счет N 40702810905000028517.
Подписав Заявление, Клиент в порядке, предусмотренном ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), присоединился к действующей редакции Правил комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, в ПАО "Промсвязьбанк" (далее - Правила), тем самым заключив Договор комплексного банковского обслуживания (далее - ДКО).
Согласно п. 3.3.1. Правил PSB On-line Банк вправе блокировать/приостанавливать доступ Клиента к Системам, отказать Клиенту в приеме/ исполнении электронного документа в случаях, установленных действующим законодательством Российской Федерации, в т.ч. законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, нормативными актами и рекомендациями Банка России, условиями договора банковского счета (иных договоров/соглашений, предусматривающих возможность обмена информацией с использованием Систем), Договором, в т.ч. настоящими Правилами, в т.ч. в следующих случаях:
- в случае наличия фактов и/или обоснованных подозрений о нарушении Клиентом действующего законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России и банковских правил;
- в случае если не Подтверждена подлинность ЭП в Электронном документе;
- в целях принятия Банком защитных мер в целях осуществления со стороны Клиента контроля за совершаемыми с использованием Систем Операциями по Счету(-ам), связанными с распоряжением денежными средствами;
- в случае если у Банка возникли подозрения, что деятельность Клиента или конкретная Операция по Счету Клиента осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- если в результате анализа документов и сведений, предоставленных Клиентом в Банк, у Банка возникают сомнения в достоверности и/или актуальности предоставленных документов (сведений), либо если такие документы (сведения) не позволяют однозначно определить экономический смысл и/или подтвердить законный характер Операции по Счету Клиента;
- если сведения о Клиенте, в т.ч. об адресе, месте нахождения Клиента, единоличном исполнительном органе Клиента, полученные в результате анализа документов и сведений, предоставленных Клиентом в Банк, не совпадают со сведениями о Клиенте из единого государственного реестра юридических лиц (для российских юридических лиц), единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (для индивидуальных предпринимателей), государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц (для аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц) и иных информационных систем органов государственной власти Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов;
- в случае поступления от Клиента ЭД, подписанного Уполномоченным лицом Клиента, в отношении полномочий которого в Банке имеются противоречивые сведения;
- в случае наличия фактов и/или обоснованных подозрений о том, что операция по Счету осуществляется не в целях осуществления предпринимательской деятельности или частной практики, а с противоправной целью, в том числе с целью обхода действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.
Закон N 115-ФЗ не устанавливает перечень данных, подлежащих обязательному фиксированию, тем самым позволяя кредитной организации самостоятельно определять объем соответствующих сведений, в связи с чем, направление банком в адрес истца запроса о необходимости представления документов, согласуется с целями противодействия легализации денежных средств и не выходит за пределы полномочий, предоставленных в этой части кредитным организациям.
В соответствии с положениями ч. 3 ст. 845 ГК РФ Банк имеет право определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие ограничения его права распоряжаться денежными средствами в случаях, предусмотренных законом или договором с клиентами. В силу п. 4.1.3. Правил открытия и обслуживания банковских счетов, к которым присоединился Истец, Банк вправе отказать Клиенту в проведении операций по Счету в следующих случаях:
- если у Банка возникли подозрения, что операции по Счету осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- если в результате анализа документов и сведений, предоставленных Клиентом в Банк в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России и/или настоящими Правилами банковского счета, у Банка возникают сомнения в достоверности и/или актуальности предоставленных документов (сведений), либо если такие документы (сведения) не позволяют однозначно определить экономический смысл и/или подтвердить законный характер операций по Счету.
Согласно п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ Банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
В соответствии с п. 6.3 Положения Банка России от 02.03.2012 N 375-П факторами по отдельности или по совокупности, влияющими на принятие кредитной организацией решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, могут являться:
а) клиентом систематически и (или) в значительных объемах совершаются операции, содержащие признаки, указывающие на необычный характер сделки, указанные в приложении к настоящему Положению, или признаки, включенные кредитной организацией в ПВК по ПОД/ФТ дополнительно к указанным в приложении к настоящему Положению;
б) неоднократное применение кредитной организацией к клиенту мер, направленных на предотвращение совершения им операций, в отношении которых у кредитной организации возникали подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при этом клиентом (представителем клиента) не представлялись документы и информация, подтверждающие очевидный экономический смысл и очевидную законную цель проводимых операций, либо на основании представленных документов и информации кредитная организация затруднялась сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций, в том числе мер, результатом применения которых явились отказы в выполнении распоряжений клиента о совершении операций;
в) действия (бездействие) клиента, препятствующие кредитной организации завершить обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
г) иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.
Как следует из п. 6.3 Положения Банка России от 02.03.2012 N 375-П, достаточными основаниями для принятия решения об отказе в выполнении распоряжения могут являться систематическое совершение Клиентом операций, содержащих признаки, указывающие на необычный характер сделки, или затруднение Банка сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций на основании представленных документов и информации.
В силу п. 3.3.7 Правил PSB On-line Банк вправе блокировать доступ Клиента к системе в случае нарушения Клиентом условий Правил PSB On-line, а также при наличии оснований, указанных в пункте 3.3.1 Правил.
Согласно п. 5.2 "Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" N 375-П от 02.03.2012 в программу выявления банками операций включается перечень мер, принимаемых кредитной организацией в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (таких, как пересмотр степени (уровня) риска клиента, обеспечение повышенного внимания к операциям клиента с денежными средствами или иным имуществом, отказ клиенту в предоставлении услуг динстанционного банковского обслуживания, в том числе в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи, и переход на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе в случае, если такие условия предусмотрены договором между кредитной организацией и клиентом).
В связи с возникновением у Банка подозрений в проведении сомнительных операций, Клиенту было ограничено право на использование электронных платежных документов в системе динстанционного банковского обслуживания и направлен 21.01.2020 посредством электронного документооборота запрос о предоставлении документов.
В ходе изучения документов, предоставленных Банку по запросу от 21.01.2020 установлено, что с 23.05.2019 по 29.05.2020 обороты компании по счету составляли 317 434 181 руб. 69 коп. - по дебету, 322 926 331 руб. 31 коп. - по кредиту, уплачены налоги за указанный период в сумме 2 392 746 руб. 64 коп.
Таким образом, уплата налогов от оборота на момент ограничения права клиента на использование электронных платежных документов в системе динстанционного банковского обслуживания составила 0,754 %.
Из этого следует, что налоговая нагрузка Истца не соответствует указанной Банком России в письме N 18-МР от 21.07.2017г. "Методические рекомендации Банка России о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания).
Так, Банк России указывает кредитным организациям на необходимость, в рамках работы по выявлению клиентов, осуществляющих операции, отвечающие признакам транзитных, обращать внимание на клиентов, со счетов которых уплачиваются обязательные платежи в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом их деятельности, в размере не более 0,9 % от дебетового оборота по счету клиента, либо незначительно превышающего данное значение. Таким образом, налоговая нагрузка Истца не соответствовала требованиям уплаты налогов, установленным Центральным Банком Российской Федерации.
С контрагентом ООО "УВС" (ИНН 6671323667) общая сумма всех проведенных операций по счету клиента составила 122 802 011 руб. 82 коп. С контрагентом ООО "УВС" (ИНН 6671323667) произведены операции (зачисление) с назначением платежей: "Оплата по Договору поставки лома N06 от 13.11.2019, за лом. НДС Исчисляет налоговый агент". По информации СПАРК, в отношении ООО "УВС" установлено следующее: телефон указан несколькими юридическими лицами; у компании отсутствует собственный капитал; размер чистой прибыли в 2019 году - минус 43,1 млн. руб.
С контрагентом ООО "ЭлитСтройГрупп" (ИНН 6679047169) общая сумма всех проведенных операций по счету составила 25 230 057 руб. 71 коп. ООО "ЭлитСтройГрупп" со счетов, открытых в четырех кредитных организациях, произведена оплата на счет клиента с назначением платежей: оплата по договору без персонализации товара и услуг. Контрагент является фигурантом перечня транзитных компаний, полученного от Банка России, фигурантом 639-П, а также его операции были пресечены Банком. По информации СПАРК, в отношении ООО "ЭлитСтройГрупп" установлено следующее: у компании есть незавершенные исполнительные производства; имеются действующие решения ФНС о приостановлении операций по счетам.
С контрагентом ООО "МЕТАЛЛПРОКАТ" (ИНН 7705636285) общая сумма всех проведенных операций по счету составила 18 779 605 руб. ООО "МЕТАЛЛПРОКАТ" со счетов, открытых в двух кредитных организациях произвело зачисление денежных средств клиенту с назначением платежей: "Оплата по договору поставки N 38/19 от 15.11.2019г. за металлопродукцию, в том числе НДС (20%)".
Контрагент является фигурантом перечня транзитных компаний, полученного от Банка России. По информации СПАРК, в отношении ООО "МЕТАЛЛПРОКАТ" установлено следующее: адрес здания указан как место нахождения нескольких ЮЛ (компаний по данным ФНС от 04.08.2020: 32, неаффилированных компаний в этом здании 415); телефон указан несколькими юридическими лицами.
С контрагентом ООО "ЭЛК" (ИНН 7810375219) общая сумма всех проведенных операций по счету составила 14 888 708 руб. 50 коп. ООО "ЭЛК" произвело операции (зачисление на счет Клиента) с назначением платежей: оплата по договору без персонализации товаров и услуг. Контрагент является фигурантом перечня транзитных компаний, полученного от Банка России, а также фигурантом 639-П.
С контрагентом ООО "Гефест-Торговый Дом" (ИНН 1655351308) общая сумма всех проведенных операций по счету составила 14 551 977 руб. ООО "Гефест-Торговый Дом" со счетов, открытых в двух различных кредитных организациях произвело зачисление на счет клиента, с назначением платежей: "Оплата по договору поставки N 39/19 от 18.11.2019г. за металлопродукцию, в том числе НДС 20.00%". По информации СПАРК, в отношении ООО "Гефест-Торговый Дом" установлено следующее: сведения в ЕГРЮЛ признаны недостоверными.
С контрагентом ООО "АНТАРЕС" (ИНН 6678101423) общая сумма всех проведенных операций по счету Клиента составила 1 113 844 руб. 07 коп. ООО "АНТАРЕС" со счетов, открытых в двух различных кредитных организациях произвело зачисления на счет Клиента, с назначением платежей: "Оплата по договору N 47/19 от 02.12.2019г", без персонализации товаров/услуг. Контрагент является фигурантом 639-П. По информации СПАРК, в отношении ООО "АНТАРЕС" установлено следующее: сведения в ЕГРЮЛ признаны недостоверными; компании отсутствующие по юр. Адресу по данным ФНС; имеются действующие решения ФНС о приостановлении операций по счетам.
Общая сумма всех проведенных операций по счету с контрагентом ООО "РЛ" (ИНН 6679094345) составила 99 098 826 руб. 20 коп. ООО "РЛ" получила перевод с назначением платежей: "Частичная оплата по договору поставки NТРМ/11-05 от 06.11.2019. Сумма...", без персонализации товара и услуг. Контрагент является фигурантом 639-П;
Общая сумма всех проведенных операций по счету с контрагентом ООО "МЕТИКО" (ИНН 6686053124) составила 30 957 670 руб. 41 коп. ООО "МЕТИКО" получило перевод на счета, открытые в трех различных кредитных организациях, с назначением платежей: "Частичная оплата по договору поставки ЦМ/8 от 02.12.19 Сумма...", без персонализации товара и услуг;
Общая сумма всех проведенных операций по счету с контрагентом ООО "Бесмет" ИНН (6658497368) составила 28 254 882 руб. 19 коп. ООО "Бесмет" получило перевод на счета, открытые в двух различных кредитных организациях, с назначением платежей: "Частичная оплата по договору поставки NТРМ/БСМ-14 от 23.12.2019 Сумма...", без персонализации товара и услуг. Контрагент является фигурантом 639-П, а также его операции пресечены Банком.
Общая сумма всех проведенных операций по счету с контрагентом ООО "УралМет" (ИНН 7202128077) составила 8 990 150 руб. ООО "УралМет" получило перевод от Клиента с назначением платежей: "Частичная оплата по договору N27-2019 от 23.12.19", без персонализации товара и услуг. Контрагент является фигурантом 639-П.
Кроме того, следует особо отметить, что Клиентом со своего счета с формулировкой "Закуп лома" сняты денежные средства в наличной форме в значительном размере, а именно, 101 000 000 руб. Сведения о том, каким образом израсходованы денежные средства в указанной сумме, не представлены.
При этом из представленных документов, следует, что выдано физическим лицам (сдавшим лом цветных и черных металлов) только лишь сумма 337 621 руб. 62 коп.
Таким образом, из совокупности указанных обстоятельств следует, что операции клиента носят признаки необычных сделок согласно п. 5 Письма Банка России от 26.12.2005 N 161-Т, а именно обналичивание денежных средств в крупных объемах, о чем указано в п. 1 Письма Банка России от 26.12.2005 N 161-Т; Методических рекомендациях о повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт" N 19-МР от 21.07.2017.
Также установлено, что Истцом предоставлены документы не в полном объеме. Не предоставлены договоры и документы, подтверждающие исполнение обязательств с основными контрагентами по входящим/исходящим платежам: ООО "Металлпрокат" ИНН 7705636285, ООО "ЭЛК" ИНН 7810375219, ООО "Гефест-Торговый Дом" ИНН 1655351308, ООО "РЛ" ИНН 6679094345;
к договору с ООО "Метико" не предоставлены спецификации (приложения), которые являются его неотъемлемой частью, и в которых согласовываются ассортимент, цена, количество и стоимость (п. 1.3 договора);
не предоставлена справка из ФНС об открытых и закрытых счетах организации;
не представлены расширенные выписки со счетов, отрытых в других кредитных организациях за последний год с указанием наименований контрагентов, их ИНН и счетов, обслуживающих банков, назначений платежа, дат и сумм операций с приложением имеющихся копий платежных поручений об оплате налогов за 2019 год;
не представлены пояснения о причинах низкой налоговой нагрузки.
Клиентом не предоставлены необходимые документы в соответствии с постановлениями от 11.05.2001 N369 "об утверждении правил обращения с ломом и отходами черных металлов и их отчуждения" и от 11.05.2001 N370 "об утверждении правил обращения с ломом и отходами цветных металлов и их отчуждения", а именно - книга приемосдаточных актов и журнал регистрации отгруженных лома и отходов черных/цветных металлов, путевые листы.
Соответственно, основания для удовлетворения исковых требований у суда отсутствуют.
Расходы по госпошлине возлагаются на истца (ст. 110 АПК РФ).
Руководствуясь ст.110, 167-170, 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
1. В удовлетворении исковых требований отказать.
2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).
Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети "Интернет" http://ekaterinburg.arbitr.ru.
В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.
3. В соответствии с ч. 3 ст. 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.
С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе "Картотека арбитражных дел" в карточке дела в документе "Дополнение".
В случае неполучения взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении.
В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела "Дополнение".
Судья П.Б. Ванин
Текст документа сверен по:
Рассылка
