Дата принятия: 13 августа 2020г.
Номер документа: А60-10351/2020
АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
г. Екатеринбурга
РЕШЕНИЕ
от 13 августа 2020 года Дело N А60-10351/2020
[В удовлетворении исковых требований об оспаривании постановления отказать]
(Извлечение)
Резолютивная часть решения объявлена 12 августа 2020 года
Полный текст решения изготовлен 13 августа 2020 года.
Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи И.В. Хачёва, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи И.Д. Косыревой, рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению акционерного общества Негосударственного пенсионного фонда "УГМК-Перспектива" (ИНН 6686058813, ОГРН 1156600000182) к Уральскому главному Управлению Центрального банка Российской Федерации об оспаривании постановления от 11.02.2020 N ТУ-65-ЮЛ-19-29217/3120-1 Первого заместителя начальника Уральского главного Управления Центрального банка Российской Федерации Барышникова Е.Ю. о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении,
при участии в судебном заседании
от заявителя:
- Загорских С.А. паспорт, представитель по доверенности N 63-1/2020 от 21.01.2020,
от заинтересованного лица:
- Мелкозеров Д.В. паспорт, представитель по доверенности N 66 АА 5147888 от 27.08.2017.
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.
Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено.
Акционерное общество Негосударственного пенсионного фонда "УГМК-Перспектива" обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением к Уральскому главному Управлению Центрального банка Российской Федерации об оспаривании постановления от 11.02.2020 N ТУ-65-ЮЛ-19-29217/3120-1 Первого заместителя начальника Уральского главного Управления Центрального банка Российской Федерации Барышникова Е.Ю. о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении.
Определением от 03.06.2020 производство по делу возобновлено и судебное разбирательство отложено на 12.08.2020 на 12:00.
Рассмотрев материалы дела, суд установил:
Первым заместителем начальника Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации Е.Ю. Барышниковым 11.02.2020 было вынесено постановление о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, в отношении Акционерного общества Негосударственный пенсионный фонд "УГМК-Перспектива".
Из оспариваемого постановления следует, что Фондом нарушен порядок представления в уполномоченный орган сведений о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ, проведенных 21.02.2019, 17.04.2019 и 16.07.2019, в частности неисполнение пункта 18 Указания N 3484-У, пунктов 25-27, 29, 35 Таблицы 4 Приложения к Указанию N 3484-У, неисполнение пункта 2 Указания N 4937-У, пунктов 2, 7, 9 Таблицы 3.4, пункта 12 Таблицы 2.5, пунктов 1, 6-10 Таблицы 2.4 Порядка представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Не согласившись с вынесенным постановлением, общество обратилось с настоящим заявлением в арбитражный суд.
При принятии решения суд пришел к следующим выводам:
Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 этой статьи.
Объектом указанного правонарушения является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и представления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом. Объективной стороной правонарушения является неисполнение или ненадлежащее исполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов.
Субъектом ответственности являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, в том числе кредитные.
Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения закреплены Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Действие Федерального закона N 115-ФЗ распространяется на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.
Статьей 5 Федерального закона N 115-ФЗ определен перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. К таким организациям относятся, в том числе негосударственные пенсионные фонды в части осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению.
В соответствии со статьей 4 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, надлежит осуществлять внутренний контроль.
Статьей 3 указанного Федерального закона закреплены понятия внутреннего контроля и осуществления внутреннего контроля.
Внутренний контроль - это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных Федеральным законом N 115-ФЗ случаях целевых правил внутреннего контроля.
Федеральным законом N 115-ФЗ на некредитные финансовые организации, в том числе негосударственные пенсионные фонды, возложена обязанность не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом (подпункт 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ).
До 23.03.2019 такой порядок был установлен Указанием Банка России от 15.12.2014 N 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в соответствии с которым информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки (пункт 5 Указания N 3484-У).
Сведения о результатах проверки представляются в уполномоченный орган в виде формализованных электронных сообщений через Личный кабинет НФО на портале уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по каналам связи, определяемым и используемым уполномоченным органом для передачи информации (пункт 8 Указания N 3484-У).
В соответствии с пунктом 18 Указания N 3484-У перечень и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС, приведены в приложении к данному Указанию.
Указание N 3484-У утратило силу в связи с вступлением в силу 23.03.2019 Указания Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды - в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом (пункт 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ).
Такой порядок установлен Указанием N 4937-У, согласно которому НФО должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и размещенным на официальном сайте Банка России в сети "Интернет" порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом N 115-ФЗ, электронный документ в виде ФЭС о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ и (или) о результатах проверки наличия среди своих клиентоворганизаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ (пункт 2 Указания N 4937-У).
ФЭС, содержащее информацию о результатах проверки в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ и (или) результатах проверки в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ, должно направляться НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания каждой из этих проверок (пункт 4 Указания N 4937-У).
21.02.2019 Обществом проведена проверка в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, о чем составлен протокол проверки от 21.02.2019.
Информация о результатах проверки в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, проведенной 21.02.2019, направлена в уполномоченный орган в составе ФЭС от 25.02.2019 N001.
Банком России установлены нарушения порядка заполнения полей ФЭС от 25.02.2019 N 001, регламентированного Указанием N 3484-У.
17.04.2019 и 16.07.2019 Обществом проведены проверки в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ и в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ, информация о которых направлена в уполномоченный орган в составе ФЭС от 19.04.2019 N 001, от 18.07.2019 N 001.
Банком России установлены нарушения порядка заполнения полей ФЭС от 19.04.2019 N 001 и от 18.07.2019 N 001, регламентированного Порядком составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Обществом нарушен порядок представления в уполномоченный орган сведений о результатах проверок:
- неисполнение пункта 18 Указания N 3484-У, пунктов 25-27, 29, 35 Таблицы 4 Приложения к Указанию N 3484-У;
- неисполнение пункта 2 Указания N 4937-У, пунктов 2, 7, 9 Таблицы 3.4, пункта 12 Таблицы 2.5, пунктов 1, 6-10 Таблицы 2.4 Порядка.
На основании изложенного, уполномоченное должностное лицо Уральского ГУ Банка России пришло к выводу о наличии в деянии АО НПФ "УГМК-ПЕРСПЕКТИВА" события и состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Правонарушение выразилось в нарушении порядка представления в уполномоченный орган сведений о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, проведенных 21.02.2019, 17.04.2019 и 16.07.2019 (ФЭС от 25.02.2019 N 001, от 19.04.2019 N 001 и от 18.07.2019 N 001 соответственно) и нарушении порядка представления в уполномоченный орган сведений о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, проведенных 17.04.2019 и 16.07.2019 (ФЭС от 19.04.2019 N 001 и от 18.07.2019 N 001 соответственно).
Учитывая, что факты выявленных правонарушений подтверждаются материалами дела, суд полагает, что в действиях заявителя имеется событие административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации.
Существенных нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено. Акционерному обществу Негосударственного пенсионного фонда "УГМК-Перспектива" была предоставлена возможность воспользоваться правами лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.
С учетом конкретных обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности правонарушения, обстоятельства, свидетельствующие о возможности признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 КоАП РФ, отсутствуют.
Постановление о назначении административного наказания вынесено в пределах срока, предусмотренного ст. 4.5 КоАП РФ.
Согласно ч. 3 ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.
При изложенных обстоятельствах оспариваемое постановление вынесено в соответствии с действующим законодательством, суд не находит оснований для признания его незаконным.
Руководствуясь ст. 167-170,211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд решил:
1. В удовлетворении заявленных требований отказать.
2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
3. Решение по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей - пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).
Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети "Интернет" http://ekaterinburg.arbitr.ru.
В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.
Судья И.В. Хачёв
