Дата принятия: 22 сентября 2017г.
Номер документа: А55-16250/2017
АРБИТРАЖНЫЙ СУД САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ
от 22 сентября 2017 года Дело N А55-16250/2017
Резолютивная часть решения объявлена 20 сентября 2017 года.
Полный текст решения изготовлен 22 сентября 2017 года.
Арбитражный суд Самарской области
в составе
судьи Агеенко С.В.
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шестало С.С.,
рассмотрев в судебном заседании 20 сентября 2017 года дело по заявлению
Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Самара
от 23 июня 2017 года
к Обществу с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный",
к Шереметовой Татьяне Викторовне,
к Карпову Владимиру Николаевичу,
к Инспекции Федеральной налоговой службы по Красноглинскому району г.Самары, г. Самара
о ликвидации
при участии в заседании
от истца - представитель Морозова И.В. по доверенности от 31.08.2017 года
от ответчика - не явился, извещен
установил:
Центральный Банк Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, в котором просит ликвидировать Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный" (ОГРН 1166313145239, ИНН 6321418626).
Представитель заявителя в ходе судебного заседания заявленные требования поддержал.
Ответчики в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом в соответствии со ст. 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. При таких обстоятельствах, арбитражный суд в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассматривает дело по имеющимся в деле доказательствам в их отсутствие.
Исследовав материалы дела, оценив в совокупности имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд установил следующие обстоятельства.
Как установлено судом, Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный" зарегистрировано в качестве юридического лица за основным государственным регистрационным номером 1166313145239.
Учредителями (участниками) Общества с ограниченной ответственностью Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный" Шереметова Татьяна Викторовна, Карпов Владимир Николаевич.
В обоснование заявленных требований заявитель ссылается на следующие обстоятельства.
В соответствии со ст.ст. 1, 6 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - ФЗ "О Центральном банке") Центральный банк Российской Федерации (далее - Банк России) является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.
Представление интересов Центрального банка Российской Федерации в судебных инстанциях по вопросам, вытекающим из деятельности его подразделений в соответствии со статусом и полномочиями, определенными ст. 83, 84 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 13.07.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", п. 14.1.7 "Положения о территориальных учреждениях Банка России" от 11.04.2016 N 538-П (утв. Советом директоров Банка России, протокол N 9 от 04.04.2016), производится представителями территориальных учреждений, в данном случае - Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Отделение по Самарской области).
В пункте 23 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации и Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" разъяснено, что юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда лишь в случаях, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации (пункт 2 статьи 61).
Согласно с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо может быть ликвидировано, в том числе, по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.
Требование о ликвидации юридического лица по основаниям, указанным в пункте 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом (пункт 3 статьи 61 ГК РФ).
Согласно п. 18 ст. 76.1 Законом N 86-ФЗ ломбарды отнесены к некредитным финансовым организациям.
Из ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" (далее -Закон о ломбардах) ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.
Статье 2.4 Закона о ломбардах установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов.
В соответствии с требованиями ч. 8 ст. 2 Закона о ломбардах, ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.
Формы и сроки представления указанных документов были определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 N 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (далее -Указание N 3355-У), действующим до 12.03.2016, и в Указании Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (далее - Указание N3927-У), вступившим в силу 13.03.2016.
В соответствии с п. 2 Указания N 3355-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений (п. 3 Указания N 3355-У).
Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, годовая бухгалтерская отчетность за год должны быть представлены в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25 марта 2010 года N 10-21/пз-н "Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам". Указанный Порядок действовал до 26.03.2016 и был отмен в связи с вступлением в силу Указания Банка России от 21.12.2015 N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета" (далее - Указание N 3906-У).
В ходе осуществления контрольных мероприятий в отношении Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный" (далее - ломбард) Отделением по Самарской области установлены следующие нарушения действующего законодательства РФ.
1) отчет о деятельности ломбарда за 2016 год не представлен;
2) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2016 года не представлен.
Указанные обстоятельства явились основанием для направления в адрес ломбарда Предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации N Т436-12-1-2/11341 от 13.04.2017 года. Предписание Обществу не доставлено, почтовое отправление возвращено ФГУП "Почта России" с пометкой "истек срок хранения". На текущий момент нарушения не устранены, предписание не исполнено (л.д. 10-11).
Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения данных предписаний и запросов в установленном им порядке (п.4 статьи 40.2 Закона о сельскохозяйственной кооперации).
Из содержания указанных норм следует, что отчет о деятельности представляется: - за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; - за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года.
К отчету о деятельности также прилагается электронный документ, содержащий бухгалтерскую (финансовую) отчетность сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива прилагается к отчету о деятельности за календарный год, представляемому не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода.
Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.
Отчет о деятельности и отчет о персональном составе (далее при совместном упоминании - отчетность) представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Указанием Банка России от 21.12.2015 N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета".
Некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансовых рынков должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания, посредством использования информационных ресурсов.
Участник информационного обмена направляет электронный документ в Банк России посредством следующих информационных ресурсов:
- индивидуального раздела на сайте Банка России, доступ к которому осуществляется по защищенному соединению (далее - личный кабинет);
- сетевого интерфейса, ссылка на который размещена на сайте Банка России и который используется участником информационного обмена для направления электронных документов в Банк России без авторизации в личном кабинете (далее - веб-сервис).
Непредоставление Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный" отчетности в течение длительного периода времени влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного ломбарду в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей оказываемых им услуг.
Таким образом, Банком России принимались меры, направленные на приведение деятельности Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный" в соответствие с требованиями действующего законодательства.
На основании изложенного, арбитражный суд, установив, что обществом допущены нарушения требований статьи 2, статьи 2.4 Закона N 196-ФЗ, выразившиеся в непредставлении в ЦБ РФ отчетов о деятельности общества и неисполнении обязательных предписаний, что свидетельствует о пренебрежительном отношении ответчика к требованиям закона.
Согласно части 3.1 статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований. Указанные заявителем и установленные судом обстоятельства ответчиком не оспорены, доказательств опровергающих данные обстоятельства ответчиком не представлены.
В соответствии с подпунктами "а", "б" пункта 6 части 4 статьи 2.3. Закона N 196- ФЗ, осуществляя регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов, Банк России в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный срок, а также неоднократного нарушения ломбардом Закона N 196-ФЗ, других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда. Обязанность по представлению ломбардами отчетности в ЦБ РФ, а также форма, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда содержится в нормах выше приведенного законодательства.
Указанные нормы законов и подзаконных актов ответчиками не исполнены.
В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.
В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.
Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.
Из представленных в материалы дела выписки из ЕГРЮЛ следует, что единственным учредителем и директором Общества с ограниченной ответственностью "Ломбард Южный", согласно данным из ЕГРЮЛ, являются Шереметова Татьяна Викторовна, Карпов Владимир Николаевич, в связи с чем суд полагает возможным возложить обязанность по ликвидации общества на указанных лиц в силу положений статьи 62 ГК РФ, и установить срок ликвидации ответчика шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.
Судебные расходы распределяются в соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Руководствуясь ст. ст. 110, 167-170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
решил:
Ликвидировать Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Южный" (ОГРН 1166313145239, ИНН 6321418626).
Возложить на учредителей ООО Ломбард "Южный" Шереметову Татьяну Викторовну и Карпова Владимира Николаевича обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией Общества с ограниченной ответственностью Ломбард "Южный" (ОГРН 1166313145239, ИНН 6321418626), предусмотренные ст.ст. 62-64 ГК РФ.
Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью Ломбард "Южный" (ОГРН 1166313145239, ИНН 6321418626) в доход федерального бюджета расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.
решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.
Судья
/
С.В. Агеенко
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
