Дата принятия: 15 ноября 2019г.
Номер документа: А53-34896/2019
АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ
от 15 ноября 2019 года Дело N А53-34896/2019
Резолютивная часть решения объявлена 13 ноября 2019 года
Полный текст решения изготовлен 15 ноября 2019 года
Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Бондарчук Е. В.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кечеджиян Л.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Ломбард Луч+" (ИНН 6101004299, ОГРН 1196196009074)
к Центральному банку Российской Федерации (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020)
в лице Южного главного управления об изменении решения в части назначения наказания в виде штрафа,
при участии:
от заявителя: представитель не явился;
от заинтересованного лица: представитель Кныш Н.П.;
установил: общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Луч+" (далее - заявитель) обратилось в Арбитражный суд Ростовской области к Центральному банку Российской Федерации в лице Южного главного управления с заявлением об изменении решения от 26.08.2019 N ТУ-60-ЮЛ-19-15238/5020-1 в части назначения наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб., изменив наказание на замечание.
Заявитель в судебное заседание не явился, однако на момент рассмотрения настоящего дела суд не располагает информацией о надлежащем извещении данного участника процесса о дате и времени проведения судебного заседания.
Представитель органа, чей ненормативный правовой акт оспаривается, возражал относительно удовлетворения заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве на заявление, считает оспариваемое решение законным и обоснованным.
Представленные в распоряжение суда дополнительные документы приобщены к материалам дела.
Изучив материалы дела, суд установил следующее.
В соответствии со статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций (далее - НФО), направляет НФО обязательные для исполнения предписания, а также применяет к НФО предусмотренные федеральными законами иные меры.
В адрес ООО "Ломбард Луч+" было направлено предписание Банка России от 16.05.2019 N Т128-99-2/21893 (далее - Предписание Банка России) об устранении нарушения законодательства Российской Федерации и необходимости представления отчета по форме ОКУД 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда" (далее - Отчетность) по состоянию на 31.03.2019, установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда", в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения Предписания Банка России.
Предписание Банка России направлено в адрес Общества 17.05.2019 заказным письмом с уведомлением. В соответствии с почтовым уведомлением N 17010035149131, Предписание Банка России получено ООО "Ломбард Луч+" 31.05.2019 и, соответственно, Отчетность должна была быть представлена Обществом в Банк России не позднее 07.06.2019.
По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления контроля за выполнением Предписания Банка России, установлено, что на 13.06.2019 отчетность по состоянию на 31.03.2019 в Банк России не представлена, что подтверждается скриншотом страницы информационного ресурса Банка России "Система мониторинга СПО", заверенным уполномоченным должностным лицом Центра по обработке отчетности г. Тверь. Таким образом, Общество не выполнило в установленный срок Предписание Банка России от 16.05.2019 N Т128-99-2/21893.
Невыполнение ООО "Ломбард Луч+" в установленный срок законного предписания Банка России образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
При рассмотрении административного дела ООО "Ломбард Луч+" сообщило, что Предписание Банка России исполнено 26.06.2019, что подтверждается письмом Банка России от 01.07.2019 N Т128-99-2/31330.
Постановлением Отделения Ростов-на-Дону от 19.07.2019 N 19-15238/3110-1 ООО "Ломбард Луч+" признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, на ООО "Ломбард Луч+" наложен штраф в минимальном размере санкции части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в размере 500 000 рублей.
Не согласившись с постановлением, ООО "Ломбард Луч+" в порядке, установленном главой 30 КоАП РФ, обратилось с жалобой в Южное ГУ Банка России. Решением Южного ГУ Банка России от 26.08.2019 N ТУ-60-ЮЛ-19-15238/5020-1 постановление от 19.07.2019 N 19-15238/3110-1 оставлено без изменения.
Не согласившись с вынесенным решением, воспользовавшись правом на обжалование, предусмотренным статьей 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ООО "Ломбард Луч+" обжаловало его в судебном порядке, мотивировав его малозначительностью совершенного обществом правонарушения и необходимости применения статьи 2.9 КоАП РФ.
Исследовав материалы дела, суд полагает, что требования заявителя не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.
В соответствии с частью 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
По смыслу приведенной нормы необходимым условием для признания ненормативного правового акта, действий (бездействия) недействительными является одновременно несоответствие оспариваемого акта, действия (бездействия) закону или иному нормативному акту и нарушение прав и законных интересов организации в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.
В силу части 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия (бездействие).
Согласно пункту 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Федеральный закон N86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с Федеральными законами.
В силу статьи 76.1 Федерального закона N86-ФЗ, статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 N196-ФЗ "О ломбардах" (далее - Федеральный закон N196-ФЗ) Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением ломбардами требований указанного Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.
В соответствии со статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций (далее - НФО), направляет НФО обязательные для исполнения предписания, а также применяет к НФО предусмотренные федеральными законами иные меры.
Согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, наименование ООО "Ломбард Луч+" содержит слово "ломбард", основным видом деятельности является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (ОКВЭД 64.92.6).
В соответствии с пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона N196-ФЗ Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для выполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России.
Следовательно, в соответствии с частью 8 статьи 2 Федерального закона N196-ФЗ организация обязана выполнять предписания Центрального банка Российской Федерации (Банка России) и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда, в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, регламентированном Банком России.
В результате проверки Банком России отчетности ООО "Ломбард Луч+" было установлено, что организацией не представлен отчет по форме ОКУД 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда" ща первый квартал 2019 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода (далее - отчет), в нарушение требований Указаний Банка России от 30.12.2015 N3927-У.
Банком России в адрес ООО "Ломбард Луч+" направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 16.05.2019 NТ128-99-2/21893 посредством почтовой связи заказной корреспонденцией с уведомлением со сроком исполнения не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания.
Предписание направлено в адрес общества 17.05.2019, получено обществом 31.05.2019, таким образом, отчет надлежало представить в Банк России не позднее 07.06.2019 включительно.
Согласно письму Центра по обработке отчетности г. Тверь от 13.06.2019 NТ128-99-2/30327 обществом не был представлен отчет, вследствие чего предписание было признано неисполненным и оставленным на контроле.
Следовательно, предписание Банка России не было исполнено обществом в установленный срок, вследствие чего, ООО "Ломбард Луч+" правомерно было привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с назначением наказания в виде административного штрафа в сумме 500 000 руб.
Как указано в оспариваемом решении, при рассмотрении дела об административном правонарушении ООО "Ломбард Луч+" 26.06.2019 исполнило предписание, что подтверждено письмом Банка России от 01.07.2019 NТ128-99-2/31330.
Между тем, как установлено в оспариваемом решении общество привлечено к административной ответственности за неисполнение требований законного предписания в установленный в нем срок.
Судом также установлено, что общество предписание от 16.05.2019 NТ128-99-2/21893 в установленном законом порядке не оспорило, в Банк России с надлежащими ходатайствами (продление срока исполнения предписания) не обращалось, в связи с чем, суд приходит к выводу о том, что оспариваемое решение законно и обоснованно.
Судом также установлено, что в оспариваемом решении Банк России дал правовую оценку доводу общества о возможности применения норм малозначительности, в связи с устранением нарушения и отсутствием негативных последствий.
Банк России указал на то, что в соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
В соответствии с постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" (далее - Постановление N 5) малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.
Исходя из совокупного толкования положений Постановления N 5, а также постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - Постановление N 10) следует, что возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях, и производится в соответствии с положениями Постановления N 10 применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.
В соответствии с Постановлением N 10 при квалификации правонарушения в качестве малозначительного должностным лицам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.
Материалы административного дела не содержат документов, подтверждающих невозможность исполнения ООО "Ломбард Луч+" в установленный срок предписания Банка России.
При таких обстоятельствах, суд считает, что при соблюдении должного уровня внимательности и осмотрительности у ООО "Ломбард Луч+" имелась возможность выполнить предписание Банка России в установленный срок.
Существенная угроза охраняемым общественным отношениям в данном случае заключается в пренебрежительном отношении общества к исполнению публично-правовых обязанностей в части выполнения предписания Банка России.
Судом также установлено, что ООО "Ломбард Луч+" оспаривает только решение Банка России от 26.08.2019 NТУ-60-ЮЛ-19-15238/5020-1, не оспаривая само постановление от 19.07.2019 N19-15238/3110-1, которым общество было привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в сумме 500 000 руб.
Оспариваемым решением была дана правовая оценка законности и обоснованности постановления от 19.07.2019 N19-15238/3110-1, которым общество было привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в сумме 500 000 руб.
Общество также не представило надлежащих достаточных доказательств возможности применения норм о малозначительности.
Доказательств тому, что оспариваемое решение не соответствует положениям действующего законодательства и нарушает права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, либо создают какие-либо препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности, заявителем в материалы дела не представлены.
В соответствии с частью 1 статьи 198, частью 4 статьи 200, частью 2 и частью 3 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а также разъяснениями, изложенными в пункте 6 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", ненормативный правовой акт может быть признан недействительным, а решения и действия незаконными при одновременном их несоответствии закону и нарушении прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.
В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации другое лицо, участвующее в деле, не освобождается от доказывания и должно доказать обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Согласно части 3 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.
Оценив по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все представленные в дело доказательства, суд приходит к выводу о том, что решение Банка России от 26.08.2019 NТУ-60-ЮЛ-19-15238/5020-1 по жалобе на постановление от 19.07.2019 N19-15238/3110-1 по делу об административном правонарушении NТУ-60-ЮЛ-19-15238 является законным и обоснованным, оснований для его отмены не имеется.
Руководствуясь статьями 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
В удовлетворении заявления отказать.
Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней с даты принятия решения через суд, принявший решение.
Судья Е.В. Бондарчук
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
