Определение Арбитражного суда Ростовской области от 29 ноября 2019 года №А53-30996/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 29 ноября 2019 года Дело N А53-30996/2018
Резолютивная часть определения объявлена "27" ноября 2019 года
Полный текст определения изготовлен "29" ноября 2019 года
Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Латышевой К.В.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Ибрагимовой Д.Я.,
рассмотрев заявление временного управляющего Шмидта Олега Александровича
об истребовании документов у руководителя должника Кралина А.А.,
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Южный Торговый Дом" (ИНН 6150050940, основной государственный регистрационный номер 1076150006052, место нахождения: Ростовская область, г. Аксай, пр. Ленина, дом 40, лит. В, офис 10)
в отсутствие лиц, участвующих в деле;
установил: в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Южный Торговый Дом" (далее также - должник) временный управляющий Шмидт Олег Александрович (далее - заявитель, временный управляющий) обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением об истребовании у руководителя должника Кралина Алексея Александровича по акту приема-передачи информацию и надлежащим образов заверенные копии документов.
Временный управляющий явку своего представителя в судебное заседание не обеспечил, о причинах неявки суд не уведомил, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом, в материалы дела поступило ходатайство о рассмотрении заявления в его отсутствии, заявление поддерживал.
Кралин А.А. в судебное заседание не явился, о причинах неявки суд не уведомил, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом по правилам статьи 123 АПК РФ.
Обособленный спор рассмотрен в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие не явившихся лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом.
Исследовав материалы дела, суд установил следующее.
Определением Арбитражного суда Ростовской области от 27.05.2019 (резолютивная часть от 20.05.2019) в отношении общества с ограниченной ответственностью "Южный Торговый Дом" введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение, временным управляющим утвержден Шмидт Олег Александрович из числа членов Союза "Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада".
Сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете "КоммерсантЪ" N94(6574) от 01.06.2019, стр. 116.
В связи с неисполнением должником обязанности, установленной статьей 64 Федерального закона N 127-ФЗ от 26 октября 2002 года "О несостоятельности (банкротстве)" (далее также - Закон о банкротстве) о передаче документации, временный управляющий обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением об истребовании документов и сведений от должника.
В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
Согласно пункту 3.2 статьи 64 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ (далее также - Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.
Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.
В силу пунктов 1, 2 статьи 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника. Органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.
Данная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы.
При этом из приведенных норм права следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей является двухсторонней. Обязанность передачи копий документов в течение трех дней связана с датой утверждения временного управляющего.
Доказательства исполнения должником обязанности по предоставлению в пятнадцатидневный срок с даты утверждения временного управляющего соответствующих документов в материалы дела не представлены.
Учитывая неисполнение данной обязанности, временный управляющий правомерно реализовал свое право на получение необходимых документов и информации путем направления запроса об их предоставлении.
Поскольку в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве передача временному управляющему копий бухгалтерской и иной документации, а также сведений является обязанностью руководителя предприятия (который несет ответственность за организацию хранения такой документации в соответствии со статьей 7 Федерального закона 402-ФЗ от 06.12.2011г. "О бухгалтерском учете"), то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на руководителе должника.
Между тем, руководителем должника доказательств передачи истребуемых копий документов в полном объеме, временному управляющему не представлено.
Принимая во внимание вышеизложенное, учитывая, что на момент рассмотрения заявления руководитель должника не представил доказательств передачи истребуемых арбитражным управляющим документов, суд приходит к выводу о необходимости удовлетворения заявления об истребовании документов у руководителя должника - Кралина Алексея Александровича.
При этом передаче подлежат копии документов, поскольку в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 60, 129 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ, статьями 176, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
Обязать Кралина Алексея Александровича передать временному управляющему Шмидту Олегу Александровичу по акту приема-передачи следующую информацию и надлежащим образом заверенные копии документов:
- учредительные документы ООО "Южный Торговый Дом" (устав, решение о создании организации, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на налоговый учет юридического лица) со всеми изменениями и дополнениями;
- перечень имущества, с указанием его фактического местонахождения, имущественных прав, интеллектуальной собственности (исключительных прав на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации) ООО "Южный Торговый Дом" на 13.04.2018 г., 17.10.2018 г., перечень имущества, имущественных прав, интеллектуальной собственности (исключительных прав на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации) приобретенных и (или) отчужденных ООО "Южный Торговый Дом" за период 2012-2019 гг., копии документов, подтверждающих выбытие имущества за период 2012-2019 гг. (договора купли-продажи, мены, дарения, судебные решения, документы о ликвидации имущества, акты взаимозачета, акты предоставления отступного, соглашения о новации, мировые соглашения, соглашения о переуступке прав и обязанностей и др.);
- документы, подтверждающие права ООО "Южный Торговый Дом" на имущество (свидетельства о государственной регистрации права; документы, подтверждающие основания возникновения права; договора аренды; технические и кадастровые паспорта (планы, выписки); паспорта транспортных средств, паспорта самоходных машин и иных видов техники, свидетельства о регистрации транспортных средств, самоходных машин и иных видов техники; паспорта оборудования, машин, техники и др.);
- сведения об акциях, облигациях, векселях, и иных эмиссионных и неэмиссионных ценных бумагах, принадлежащих (выданных) ООО "Южный Торговый Дом"; сведения об акциях, облигациях, векселях, и иных эмиссионных и неэмиссионных ценных бумагах, отчужденных (изъятых) ООО "Южный Торговый Дом" за период 2012-2019 гг.;
- главная книга ООО "Южный Торговый Дом" за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг. с оборотами по счетам и субсчетам;
- расшифровка счетов по учету имущества ООО "Южный Торговый Дом" за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг.: перечень объектов основных средств по сч. 01, 03, 07 с указанием первоначальной стоимости; перечень объектов основных средств по сч. 02 с указанием начисления амортизации в месяц и суммы амортизации за весь период эксплуатации основного средства; перечень объектов внеоборотных активов по сч. 08 с указанием первоначальной стоимости; перечень запасов предприятия по счетам бухгалтерского учета с разбивкой на субсчета: 10,41, 43 с указанием количества и стоимостного выражения;
- расшифровка расчетов с дебиторами по счетам бухгалтерского учета ООО "Южный Торговый Дом" N 60, 62, 71, 73, 75, 76 с учетом субсчетов и с указанием даты возникновения задолженности, суммы погашения долга, задолженности за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг., почтовых адресов и иных реквизитов контрагентов;
- расшифровка расчетов с кредиторами по счетам бухгалтерского учета ООО "Южный Торговый Дом" N 60, 62, 71, 73, 75, 76 с учетом субсчетов и с указанием даты возникновения задолженности, суммы погашения долга, задолженности за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг., почтовых адресов и иных реквизитов контрагентов;
- расшифровка строки 1170 "Финансовые вложения" Бухгалтерского баланса ООО "Южный Торговый Дом" за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- расшифровка строки 1260 "Прочие оборотные активы" Бухгалтерского баланса ООО "Южный Торговый Дом" за 2012,2013,2014, 2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- расшифровка строки 1410 "Заемные средства" Бухгалтерского баланса ООО "Южный Торговый Дом" за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- расшифровка строки 1450 "Прочие обязательства" Бухгалтерского баланса ООО "Южный Торговый Дом" за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- кассовые книги, отчеты кассира, авансовые отчеты, книги учета доходов и расходов ООО "Южный Торговый Дом" за период 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- первичные документы бухгалтерского учета, подтверждающие приход и расход денежных средств ООО "Южный Торговый Дом", с обоснованием, в том числе документальным, прихода и расхода денежных средств за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг.;
- выписки движения денежных средств по расчетным счетам ООО "Южный Торговый Дом" за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- бухгалтерская отчетность ООО "Южный Торговый Дом" (квартальные и годовые балансы (форма N1,2) с отметкой налоговой инспекции о принятии или о передаче отчетности через ТКС) за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг.; отчетность ООО "Южный Торговый Дом" в Фонд социального страхования РФ за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг., в том числе по форме 4-ФСС, с отметкой о принятии или о передаче отчетности через ТКС; отчетность ООО "Южный Торговый Дом" в Пенсионной фонд РФ за 2012, 2013, 2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг., в том числе по форме РСВ-1, с отметкой о принятии или о передаче отчетности через ТКС; налоговые декларации ООО "Южный Торговый Дом" по налогу на имущество организаций, налогу на прибыль организаций, по налогу на добавленную стоимость за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг., с отметкой о принятии налоговой инспекцией или о передаче через ТКС; налоговые декларации ООО "Южный Торговый Дом" по земельному налогу, по транспортному налогу, по налогу на добычу полезных ископаемых за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг., с отметкой о принятии налоговой инспекцией или о передаче через ТКС; справки 2-НДФЛ и реестры сведений о доходах физических лиц к ним за 2012, 2013, 2014,2015, 2016, 2017,2018, 2019 гг., отчеты 6-НДФЛ за 2016, 2017, 2018, 2019 гг.; налоговые декларации по упрощенной системе налогообложения за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг., с отметкой о принятии налоговой инспекцией или о передаче через ТКС; отчетность ООО "Южный Торговый Дом" в органы взысканиюстки за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг.; иная отчетности ООО "Южный Торговый Дом" за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- расшифровка краткосрочных финансовых вложений ООО "Южный Торговый Дом" за период 2012, 2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- приказы об утверждении положения об учетной политике и положения об учетной политике ООО "Южный Торговый Дом", в том числе для целей налогообложения за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг., рабочий план счетов бухгалтерского учета, схемы документооборота;
- документы о совершенных с участием ООО "Южный Торговый Дом" нотариальных действиях, в том числе, по удостоверению сделок, за период 2012, 2013,2014,2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг.;
- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств ООО "Южный Торговый Дом", инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за период 2012,2013,2014, 2015, 2016,2017,2018,2019 гг.;
- расшифровку задолженности по оплате труда работников ООО "Южный Торговый Дом" (пофамильно, с указанием места регистрации, ИНН и года рождения каждого работника) по состоянию на 27.05.2019, расшифровку задолженности бывших работников ООО "Южный Торговый Дом" (пофамильно, с указанием места регистрации, ИНН и года рождения каждого работника); решения суда (судебные приказы) о взыскании с ООО "Южный Торговый Дом" задолженности по оплате труда; штатное расписание ООО "Южный Торговый Дом" за 2014, 2015, 2016,2017, 2018, 2019 гг.; табели учета рабочего времени и расчета оплаты труда за 2014, 2015.2016,2017,2018,2019 гг.; расчетные и платежные ведомости по заработной плате за 2014, 2015^ 2016,2017,2018,2019 гг.;
- внутренние документы ООО "Южный Торговый Дом", подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем) и изменения к ним, сведения о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания, либо иным образом определять его действия;
- решения общего собрания участников ООО "Южный Торговый Дом" за период 2012, 2013,2014,2015,2016, 2017,2018,2019 гг.;
- приказы и распоряжения руководителя ООО "Южный Торговый Дом", касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО "Южный Торговый Дом" за 2012, 2013, 2014, 2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- ежегодные отчеты ревизионной комиссии ООО "Южный Торговый Дом" о результатах деятельности за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 гг., материалов налоговых проверок по факту неуплаты налогов и сборов (в том числе, акты и решения налоговых органов), проверок правоохранительных органов за период 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг., отчеты об оценке имущества за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- договоры, соглашения, контракты, акты взаимозачета, соглашения о предоставлении отступного, соглашения о переводе долга, соглашения об уступке, мировые соглашения, соглашения о новации, заключенные ООО "Южный Торговый Дом" со всеми юридическими, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018,2019 гг.;
- договоры аренды движимого и недвижимого имущества, заключенные ООО "Южный Торговый Дом" с иными лицами за 2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- документы о непогашенных правах требования (дебиторской задолженности) ООО "Южный Торговый Дом", в том числе, возникшей вследствие неисполнения договорных обязательств, неосновательного обогащения, причинения убытков и др. (договоры, акты приема-передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, акты о приемке выполненных работ (КС-2), справки о стоимости выполненных работ (КС-3), акты взаимозачета, акты о предоставлении отступного, акты сверки взаимных расчетов, претензии, судебные решения о взыскании задолженности, мировые соглашения и др.);
- чековые книжки ООО "Южный Торговый Дом";
- документы о зарегистрированных за ООО "Южный Торговый Дом" опасных производственных объектах, документы, послужившие основанием для снятия с учета опасных производственных объектов (договора купли-продажи, мены, дарения, акты взаимозачета, акты предоставления отступного, решения суда об обращении взыскания, об изъятии имущества, акты о списании, о ликвидации и иной утраты имущества и др.);
- номера расчетного и иных счетов ООО "Южный Торговый Дом", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков, справки о наличии денежных средств на расчетных счетах ООО "Южный Торговый Дом";
- документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Южный Торговый Дом" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами;
- перечень кредиторов ООО "Южный Торговый Дом", перед которыми имеются неисполненные обязательства, с указанием: наименование кредитора и его реквизитов, обязательства из которого возникла задолженность, суммы неисполненного обязательства, даты возникновения задолженности, с предоставлением всех документов, подтверждающих наличие задолженности (договоры, счет-фактуры, счета, акты, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и др.), решения суда о взыскании задолженности;
- перечень дебиторов ООО "Южный Торговый Дом", которые имеют неисполненные обязательства перед ООО "Южный Торговый Дом", с указанием: наименование дебитора и его реквизитов, обязательства из которого возникла задолженность, суммы неисполненного обязательства, даты возникновения задолженности, с предоставлением всех документов, подтверждающих наличие задолженности, решений суда о взыскании задолженности;
- решения третейских судов по третейским спорам с участием ООО "Южный Торговый Дом";
- справку о задолженности ООО "Южный Торговый Дом" перед бюджетом и внебюджетными фондами (акты сверки с налоговой инспекцией и внебюджетными фондами);
- информацию о наличии проверок по факту неуплаты ООО "Южный Торговый Дом" налогов и сборов, вынесении актов проверок и актов о привлечении к ответственности, сведения об их пересмотре с предоставлением заверенных надлежащим образом копии соответствующих актов и решений;
- информацию о наличии проверок по факту невыплаты заработной платы и иных выплат лицам за период исполнения ими трудовых обязанностей в ООО "Южный Торговый Дом", о вынесении соответствующих актов реагирования, с указанием ФИО, адреса регистрации по месту жительства. ИНН, СНИЛС соответствующих работников, бывших работников, с предоставлением копий документов, подтверждающих трудовые отношения соответствующего работника;
- информацию о привлечении ООО "Южный Торговый Дом" и должностных лиц к административной и (или) уголовной ответственности за совершение правонарушений и преступлений в области налогового законодательства, неуплаты или несвоевременной уплаты заработной платы и иных выплат;
- сведения о вынесении постановлений о наложении ареста (иных обременении) на недвижимое имущество, транспортные средства, денежные средства и иное имущество, принадлежащее ООО "Южный Торговый Дом";
- лицензии, сертификаты, разрешения, выданные ООО "Южный Торговый Дом";
- договоры лизинга (финансовой аренды), заключенные с ООО "Южный Торговый Дом" за период 2012-2019 гг., приложения, графики платежей, акты приема-передачи к ним, соглашения о переуступке прав и обязанностей (переводе долга) по договорам лизинга и др.;
- сведения об основных направлениях деятельности ООО "Южный Торговый Дом" (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;
- сведения об основных поставщиках и потребителях продукции в форме таблицы с указанием идентифицирующих данных;
- сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);
- сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) ООО "Южный Торговый Дом", судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, налоговой инспекции и т.п.;
- сведения о внутренней структуре (производственная, организационная структура), перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств, отчетность филиалов и представительств за период 2012,2013,2014, 2015,2016,2017,2018,2019 гг.;
- сведения о фактической численности работников ООО "Южный Торговый Дом" в форме справки с указанием ФИО, адреса регистрации, ИНН, даты рождения каждого работника;
- наименование, адреса, ИНН, ОГРН организаций, в которых ООО "Южный Торговый Дом" является учредителем (участником), акционером, сведения о доле участия, отчетность дочерних и зависимых обществ за период 2012, 2013,2014, 2015, 2016, 2017,2018,2019 гг.;
- сведения о наличии и местонахождении имущества, переданного ООО "Южный Торговый Дом" ООО "Коломенский щебеночный карьер" по договору купли-продажи N 1-КД/2017 от 02.08.2017 и 2-КД/2017 от 02.08.2017 (конусная дробилка DSMAC PYS-B1626 2 пгт.); документы, подтверждающие поставку данного товара в адрес ООО "Южный Торговый Дом"; сведения и документы о принадлежности ООО "Южный Торговый Дом" имущества, расположенного по адресу: Ростовская область, Красносулинский район, х. Большая Федоровка, 4,5 км. на северо-запад, являющегося местом поставки указанного товара; сведения и документы об отражении данного имущества в бухгалтерском учете ООО "Южный Торговый Дом"; сведения и документы о фактическом использовании ООО "Южный Торговый Дом" данного имущества в хозяйственной деятельности, в том числе наличие у ООО "Южный Торговый Дом" иного оборудования, необходимого для организации единого производственного процесса совместно с данным имуществом;
- сведения о наличии и местонахождении имущества, переданного ООО "Южный Торговый Дом" СООО "БелБетонСистем" по договору купли-продажи N 04/09-2017 от 04.09.2017 (станок для дробления заполнителя Sandvik СН 430:01, 2008 года выпуска, ); документы, подтверждающие поставку данного товара в адрес ООО "Южный Торговый Дом"; сведения и документы о принадлежности ООО "Южный Торговый Дом" имущества, расположенного по адресу: Ростовская область, Красносулинский район, х. Большая Федоровка, 4,5 км. на северо-запад производственная площадка "Ростовский щебеночный завод", являющегося местом поставки указанного товара; сведения и документы об отражении данного имущества в бухгалтерском учете ООО "Южный Торговый Дом"; сведения и документы о фактическом использовании ООО "Южный Торговый Дом" данного имущества в хозяйственной деятельности, в том числе наличие у ООО "Южный Торговый Дом" иного оборудования, необходимого для организации единого производственного процесса совместно с данным имуществом;
- сведения и документы о расходовании денежных средств, полученных ООО "Южный Торговый Дом" по кредитным договорам N 171/к-17 от 29.08.2017, N 173/к-17 от 31.08.2017, N 178/к-17 от 01.09.2017, заключенным с АКБ "Мастер-Капитал".
Определение может быть обжаловано в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его вынесения.
Определение суда по настоящему делу может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в месячный срок в порядке статьи 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражные суды апелляционной и кассационной инстанций через Арбитражный суд Ростовской области.
Судья К.В. Латышева
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка