Определение Арбитражного суда Ростовской области от 04 ноября 2019 года №А53-17970/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 4 ноября 2019 года Дело N А53-17970/2018
Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Овчинниковой В.В.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Ерохиной А.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании заявление арбитражного управляющего Хмельницкой Ольги Сергеевны
об истребовании документов у руководителя должника,
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ТаГМетПром" (ИНН 6102061490, ОГРН 1146181002813, место нахождения: 346720, Ростовская область, г. Аксай, ул. Вартанова, 3-а),
при участии:
конкурсного управляющего Хмельницкой О.С. (лично),
установил: в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ТаГМетПром" рассматривается заявление конкурсного управляющего Хмельницкой Ольги Сергеевны об истребовании документов у руководителя должника Кошина Виталия Александровича.
Лица, участвующие в деле о банкротстве, извещены о времени и месте судебного заседания надлежащим образом по правилам статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе путем размещения судебных актов на официальном сайте в сети Интернет.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление рассмотрено в отсутствие неявившихся лиц.
В судебном заседании конкурсный управляющий поддержал заявление, пояснил, что документы переданы Кошиным В.А. не в полном объеме, что подтверждается актом приема-передачи от 25.09.2019.
Изучив материалы дела, суд установил следующее.
Определением Арбитражного суда Ростовской области от 07.12.2018 (резолютивная часть объявлена 03.12.2018) в отношении общества с ограниченной ответственностью "ТаГМетПром" введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение. Временным управляющим утверждена Хмельницкая Ольга Сергеевна.
Решением Арбитражного суда Ростовской области от 21.06.2019 (резолютивная часть объявлена 17.06.2019) общество с ограниченной ответственностью "ТаГМетПром" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура, применяемую в деле о банкротстве - конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена кандидатура Хмельницкой Ольги Сергеевны
Сведения о ведении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 22.06.2019 N 107.
В Арбитражный суд Ростовской области 5 августа 2019 года поступило заявление конкурсного управляющего Хмельницкой Ольги Сергеевны обязать бывшего директора ООО "ТаГМетПром" Кошина Виталия Александровича передать управляющему следующие документы:
- учредительные документы предприятия-должника;
- свидетельства ИНН, ОГРН;
- документы бухгалтерской отчетности и налоговой отчетности предприятия-должника с приложениями за последние три года с отметками ИФНС о принятии;
- справку о применяемой должником системе налогообложения;
- книги покупок, книги продаж, книги регистрации залогов, книги складского учета поквартально;
-расшифровку кредиторской задолженности должника перед бюджетом и внебюджетными фондами, с указанием сроков и оснований возникновения задолженности, а также надлежащим образом заверенных документов, подтверждающих ее возникновение;
- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности перед юридическими и физическими лицами с указанием их адресов, сумм непогашенной задолженности, оснований возникновения, а также надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающие обоснованность этих требований;
- информацию о недвижимом и движимом имуществе, в том числе об акциях, облигациях, иных ценных бумагах, принадлежащих должнику, с указанием балансовой и остаточной стоимости;
-технические паспорта на недвижимое имущество, принадлежащее на праве собственности;
-паспорта транспортных средств и самоходных машин;
-регистрационные свидетельства (удостоверения) на недвижимое имущество должника;
-информацию об обществах, где должник имеет долю (пай) либо является учредителем (соучредителем) с указанием размера доли участия (пая);
- информацию об открытых банковских счетах;
- документы, подтверждающие полномочия руководящих органов предприятия-должника;
- протоколы собраний руководящих органов предприятия-должника;
- приказы и распоряжения руководителя предприятия-должника;
- приказы об учетной политике предприятия-должника за последние три года;
- сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание, кадровые документы;
-акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств предприятия-должника;
-сведения об отчуждении, обременении основных средств должника за весь период деятельности с приложением подтверждающих документов (договоры, соглашения, накладные, счета - фактуры, приходные кассовые ордера и т.п.);
- договоры, соглашения, контракты, заключенные должником с юридическими и физическими лицами;
-сведения о выданных доверенностях;
-нормативно - правовые акты органов государственной власти и органов местного самоуправления, касающиеся деятельности должника;
- сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) имущества должника, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность - с предоставлением соответствующих приказов;
- сведения о задолженности должника по заработной плате, по выплате авторских вознаграждений с указанием лиц, перед которыми имеется задолженность, адресов - мест их жительства и размеров задолженности, документы, подтверждающие задолженность;
-сведения о задолженности должника перед лицами по возмещению вреда жизни и здоровью с указанием лиц, перед которыми имеется задолженность, адресов - мест их жительства и размеров задолженности, документы, подтверждающие задолженность;
- сведения о задолженности должника по обеспеченным залогом обязательствам, документы, подтверждающие задолженность, соглашения о залоге имущества;
- сведения об обороте векселей с предоставлением подтверждающих документов.
В обоснование заявления управляющий указывает следующее.
Согласно выписке из ЕГРЮЛ общества с ограниченной Объектностью "ТаГМетПром" по состоянию на дату признания должника несостоятельным (банкротом), руководителем (директором) ООО "ТаГМетПром" являлся Кошин Виталий Александрович.
Конкурсным управляющим 26.06.2019 направлен запрос N К-ТМП-17 бывшему руководителю ООО "ТаГМетПром" Кошину Виталию Александровичу о передаче бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
Однако, обязанность, установленная положениями статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", бывшим руководителем должника исполнена не в полном объеме, документы переданы частично по акту приема-передачи от 25.09.2019.
Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Согласно статье 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).
Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" разъяснено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.
Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.
Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов могут служить, в частности, подтвержденные документально факты предоставления документов и материальных ценностей, принятия всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей, либо отсутствия истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.
В определении Верховного Суда России Российской Федерации от 16.10.2017 N 302-ЭС17-9244 сформулирован следующий правовой подход: отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.
Следует отметить, что досудебного обращения конкурсного управляющего к бывшему руководителю должника с истребованием соответствующих документов и ценностей не требуется, поскольку указанная в статье 126 Закона о банкротстве обязанность возлагается на руководителя должника безотносительно указанной процедуры.
Право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у конкурсного управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче конкурсному управляющему в установленные законом сроки.
При этом в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя должника, или иного лица, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, в связи с чем доказывать надлежащее исполнение данной обязанности в соответствии со статьей 65 АПК РФ должен бывший руководитель должника или иное лицо, исполнявшее соответствующие обязанности.
В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, касающиеся создания и деятельности общества, а также иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Указанные документы общество хранит по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 названного Закона).
В силу пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.
В силу пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 года, экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (п. 1 ст. 29 Федерального закона N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 г.).
Исходя из изложенного, управляющий обосновано указала, что Кошин Виталий Александрович как бывший директор общества обязан был передать всю документацию, касающуюся деятельности общества, конкурсному управляющему.
В силу ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Согласно ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц Кошин Виталий Александрович исполнял обязанности директора должника, следовательно, обязанность по ведению бухгалтерского учета, обеспечению сохранности имущества возложена на него Законом.
Доказательства исполнения руководителем должника обязанности по обеспечению передачи бухгалтерской и иной документации должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего в материалы дела не представлены.
Поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему, следовательно, обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на руководителе должника.
Между тем, руководителем должника доказательств передачи истребуемых документов в полном объеме конкурсному управляющему не представлено. Не представлено доказательств того, что истребуемые документы и сведения отсутствуют у руководителя.
Учитывая вышеизложенное, суд полагает возможным удовлетворить требования управляющего об обязании бывшего руководителя "ТаГМетПром" Кошина Виталия Александровича передать конкурсного управляющего документы, за исключением следующих.
Конкурсный управляющий просил передать учредительные документы предприятия (устав, учредительный договор, протокол (решение) о создании), в ходе рассмотрения обособленного спора управляющий пояснил, что получен Устав общества, сведения о наличии/отсутствии иных учредительных документах отсутствуют, документы руководителем не переданы.
С учетом изложенного, следует обязать бывшего директора ООО "ТаГМетПром" Кошина Виталия Александровича передать конкурсному управляющему ООО "ТаГМетПром" Хмельницкой Ольге Сергеевне учредительные документы (за исключением Устава).
В заявлении конкурсный управляющий просил передать документы бухгалтерской отчетности и налоговой отчетности предприятия-должника с приложениями за последние три года с отметками ИФНС о принятии.
Суд считает данный пункт не подлежит удовлетворению, поскольку согласно представленному в материалы обособленного спора акту приема-передачи от 25.09.2019, управляющему передано письмо директора ООО "ТагМетПром" Кошина В.А. от 13.06.2019, адресованное Генеральному директору Государственного унитарного предприятия технической инвентаризации Ростовской области, из которого следует, что между должником и Государственным унитарным предприятием технической инвентаризации Ростовской области был заключен договор от 01.11.2017 N 5/1 на оказание консультационно-аналитических услуг по вопросам, возникающим в ходе проведения процедуры банкротства. В целях исполнения данного договора ООО "ТПМ" представило ГУПТИ РО техническую и бухгалтерскую документацию в отдел финансового оздоровления. Однако по истечении срока действия договора документация должнику не возвращена, ее место нахождение, неизвестно.
Таким образом, истребуемые документы и сведения в настоящий момент отсутствуют у руководителя. Доказательств обратного в материалы обособленного спора не представлено.
Суд полагает, что не подлежит удовлетворению заявления в части обязания бывшего руководителя должника предать управляющему технические паспорта на недвижимое имущество, принадлежащее на праве собственности; регистрационные свидетельства (удостоверения) на недвижимое имущество должника, поскольку в ходе проведения процедуры банкротства установлено отсутствие у должника недвижимого имущества.
Управляющий в судебном заседании пояснил, что информация об открытых банковских счетах должника получена самостоятельно, в связи с чем, суд приходит к выводу об отсутствии целесообразности удовлетворения заявления в указанной части.
В ходе рассмотрения обособленного спора конкурсный управляющий пояснил, что требования в отношении пункта об обязании бывшего руководителя должники передать нормативно - правовые акты органов государственной власти и органов местного самоуправления, касающиеся деятельности должника не поддерживает.
С учетом изложенного, в остальной части заявление управляющего об обязании бывшего директора ООО "ТаГМетПром" Кошина Виталия Александровича передать конкурсному управляющему ООО "ТаГМетПром" Хмельницкой Ольге Сергеевне оригиналы документов подлежит удовлетворению.
Руководствуясь статьями 60, 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
обязать бывшего директора ООО "ТаГМетПром" Кошина Виталия Александровича передать конкурсному управляющему ООО "ТаГМетПром" Хмельницкой Ольге Сергеевне оригиналы следующих документов:
- учредительные документы;
- свидетельства ИНН, ОГРН;
- справку о применяемой должником системе налогообложения;
- книги покупок, книги продаж, книги регистрации залогов, книги складского учета поквартально;
-расшифровку кредиторской задолженности должника перед бюджетом и внебюджетными фондами, с указанием сроков и оснований возникновения задолженности, а также надлежащим образом заверенных документов, подтверждающих ее возникновение;
- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности перед юридическими и физическими лицами с указанием их адресов, сумм непогашенной задолженности, оснований возникновения, а также надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающие обоснованность этих требований;
- информацию о недвижимом и движимом имуществе, в том числе об акциях, облигациях, иных ценных бумагах, принадлежащих должнику, с указанием балансовой и остаточной стоимости;
-паспорта транспортных средств и самоходных машин;
-информацию об обществах, где должник имеет долю (пай) либо является учредителем (соучредителем) с указанием размера доли участия (пая);
- документы, подтверждающие полномочия руководящих органов предприятия-должника;
- протоколы собраний руководящих органов предприятия-должника;
- приказы и распоряжения руководителя предприятия-должника;
- приказы об учетной политике предприятия-должника за последние три года;
- сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание, кадровые документы;
-акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств предприятия-должника;
-сведения об отчуждении, обременении основных средств должника за весь период деятельности с приложением подтверждающих документов (договоры, соглашения, накладные, счета - фактуры, приходные кассовые ордера и т.п.);
- договоры, соглашения, контракты, заключенные должником с юридическими и физическими лицами;
-сведения о выданных доверенностях;
- сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) имущества должника, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность - с предоставлением соответствующих приказов;
- сведения о задолженности должника по заработной плате, по выплате авторских вознаграждений с указанием лиц, перед которыми имеется задолженность, адресов - мест их жительства и размеров задолженности, документы, подтверждающие задолженность;
-сведения о задолженности должника перед лицами по возмещению вреда жизни и здоровью с указанием лиц, перед которыми имеется задолженность, адресов - мест их жительства и размеров задолженности, документы, подтверждающие задолженность;
- сведения о задолженности должника по обеспеченным залогом обязательствам, документы, подтверждающие задолженность, соглашения о залоге имущества;
- сведения об обороте векселей с предоставлением подтверждающих документов.
В удовлетворении заявления в остальной части отказать.
Определение может быть обжаловано в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его вынесения.
Определение суда по настоящему делу может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в месячный срок в порядке статьи 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражные суды апелляционной и кассационной инстанций через Арбитражный суд Ростовской области.
Судья В.В. Овчинникова
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка