Определение Арбитражного суда Псковской области от 07 марта 2018 года №А52-4173/2016

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 7 марта 2018 года Дело N А52-4173/2016
Резолютивная часть определения объявлена 28 февраля 2018 года
Полный текст определения изготовлен 07 марта 2018 года
Арбитражный суд Псковской области в составе судьи Булгакова С.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Зотовой О.В.,
рассмотрев в судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное Знамя" Гуляева Виталия Борисовича
об обязании руководителя должника и иного лица передать бухгалтерскую и иную документацию,
в рамках дела по заявлению акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк" (место нахождения: 119034, г. Москва, пер. Гагаринский, д. 3; ОГРН 1027700342890, ИНН 7725114488)
к сельскохозяйственному производственному кооперативу "Красное Знамя" (место нахождения: 180562, Псковская обл., Псковский р-н, дер. Горушка (Ядровская волость); ОГРН 1026002341750, ИНН 6018002881) о признании несостоятельным (банкротом),
при участии в судебном заседании:
от конкурсного управляющего: Чуваев Д.В. - представитель, доверенность от 23.06.2017, паспорт;
от уполномоченного органа: Морозова М.П. - старший государственный налоговый инспектор ООПБ Управления ФНС России по Псковской области, доверенность от 17.11.2017, служебное удостоверение;
иные лица, участвующие в споре, не явились, извещены надлежащим образом,
УСТАНОВИЛ:
Определением Арбитражного суда Псковской области от 16.05.2017 в отношении сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное Знамя" (далее - СХПК "Красное знамя", Должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден Гуляев Виталий Борисович. Соответствующее сообщение опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 20.05.2017 N88.
Решением арбитражного суда от 21.08.2017 (резолютивная часть решения объявлена 16.08.2017) Должник признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждён Гуляев В.Б.
Арбитражный управляющий Гуляев В.Б. обратился в суд с заявлением, уточнённым в порядке статью 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) (уточнения от 22.02.2018, входящий суда от 27.02.2018 N6595), об обязании бывшего руководителя должника - Большакова Василия Анатольевича, а также Большаковой Татьяны Анатольевны передать документы и материальные ценности.
В конечном итоге просил:
1) обязать Большакова Василия Анатольевича (далее - Ответчик-1) в месячный срок передать по акту конкурсному управляющему Должника:
- бухгалтерскую отчетность (поквартально) формы N1,2,3,4,5, пояснительные записки к балансам (включая отчетность за 1 и 2 квартал 2017 г);
- документы по аресту имущества;
- документы по регистрации предприятия, оригиналы бланков ИНН и ОГРН;
- материалы аудиторских проверок, отчеты оценщиков за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- протоколы общих собраний участников организации;
- хозяйственные договоры за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской и дебиторской задолженности, иных документов о финансово- хозяйственной деятельности должника за 3 года до возбуждения производства по делу о банкротстве;
- расшифровки основных средств должника по состоянию на последнюю отчетную дату с указанием балансовой стоимости, остаточной стоимости и процента износа по каждому объекту собственности, а также предоставить перечень имущества, приобретенного и отчужденного за 3 года до введения процедуры наблюдения, указать наименование поступивших или выбывших основных средств, их балансовую и остаточную стоимость на момент поступления (выбытия);
- договоры, отчеты об оценке имущества, приказы органов управления должника и т.д., на основании которых производилось отчуждение и приобретение имущества должника (либо заверенную главным бухгалтером и руководителем предприятия справку об их отсутствии);
- сведения об аренде имущества других организаций, сдаче собственного имущества в аренду (справка, договора);
- расшифровки запасов предприятия по номенклатурным позициям на последнюю отчетную дату;
- сведения о полученных и действующих лицензиях или сертификатах за 3 года до введения процедуры наблюдения (справку, лицензии, сертификаты);
- сведения о среднесписочной численности работников, ФОТ и средней заработной плате за 3 года до введения процедуры наблюдения, сведения о численности работников и задолженности по заработной плате на момент возбуждения дела о банкротстве;
- сведений о руководителе и главном бухгалтере за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- штатное расписание за последние 3 года и положения по оплате труда, авансовые отчеты за последние 3 года.
- сведения об уставном и добавочном капитале, если имело место их увеличение или уменьшение, со сведениями о причинах;
- расшифровки прочих операционных и внереализационных доходов и расходов за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- расшифровки "Расходов будущих периодов" и "Доходов будущих периодов" по состоянию на последнюю отчетную дату;
- сведения об основных поставщиках и потребителях продукции и услуг предприятия за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату с приложением всех первичных документов, необходимых для взыскания дебиторской задолженности;
- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 50 и 51 за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- главную книгу и кассовые книги за последние 3 года;
- общие оборотно-сальдовые ведомости за 2014, 2015, 2016, 2017 годы.
2) обязать Большакову Татьяну Анатольевну в месячный срок передать по акту конкурсному управляющему сельскохозяйственного Должника документы, полученные ею как представителем СХПК "Красное Знамя" по доверенности 07.07.2017 в Псковском городском суде Псковской области по уголовному делу N1-14/2017:
- ведомость по основным средствам СХПК "Красное Знамя" по состоянию на 01 января 2007 года на 2 листах;
- ведомость по основным средствам СХПК "Красное Знамя" по состоянию на 01 июля 2013 года на 1 листе;
- сшивку "СХПК "Красное Знамя" 1 кв.2015г." на 137 листах, опечатанная листом бумаги с оттиском печати N23 "для пакетов" УМВД России по Псковской области с нерасшифрованными подписями;
- книга покупок СХПК "Красное Знамя";
- главную книгу, содержащую сведения по СХПК "Красное Знамя" за 2014 год;
- главную книгу, содержащую сведения по СХПК "Красное Знамя" за 2015 год;
- кассовую книгу СХПК "Красное Знамя" за 2014-2015гг;
- журнал-ордер N6 за 4 квартал 2014 года на 1 листе;
- журнал-ордер N6 за 1 квартал 2015 года на 1 листе;
- журнал-ордер N6 за 2 квартал 2015 года на 1 листе;
- журнал-ордер N6 СХПК "Красное Знамя" N6 на 1 листе за январь-март 2013 г.;
- журнал-ордер СХПК "Красное Знамя" N6 на 1 листе 2014г.;
- кассовую книгу СХПК "Красное Знамя" на 44 листах;
- сшивку документов с наименованием "СХПК "Красное Знамя" 4 кв.2013" с документами на 168 листах;
- сшивку документов с наименованием "СХПК "Красное Знамя" 2 кв.2013" с документами на 199 листах;
Заявление принято к рассмотрению, назначено судебное заседание.
Определением суда от 09.10.2017 к участию в споре в качестве заинтересованного лица привлечена Большакова Татьяна Анатольевна (далее - Ответчик-2)
Информация о времени и месте судебного заседания размещена на официальном сайте Арбитражного суда Псковской области в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Документы, подтверждающие размещение на сайте суда указанных сведений, включая дату их размещения, приобщены к материалам дела.
В судебном заседании представитель конкурсного управляющего поддержал заявленное требование с учётом уточнений от 22.02.2018. Ссылался на положения пункта 3.2 статьи 64, абзаца 4 пункта 1 статьи 94 и абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве; разъяснения, данные в пунктах 24 и 70 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Пленум ВС N53), а также пунктах 22-25, 33-34 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Пленум ВС N7); положения статьи 39 Федерального закона от 08.12.1995 N193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (далее - Закон о сельхозкооперации); положения статей 7 и 9 Федерального закона от 06.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухучёте); положения статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), указывая на то, что, несмотря на принимавшиеся меры по мирному урегулированию спора с ответчиками, ими передана конкурсному управляющему лишь часть документации, в части которой требования управляющим сняты.
Представитель уполномоченного органа против удовлетворения заявленных требований не возражала.
Судебное заседание неоднократно откладывалось по ходатайствам представителей конкурсного управляющего и ответчиков для целей урегулирования сторонами спора мирным способом, передаче требуемых документов, предоставления сторонами дополнительных доказательств своих позиций и обоснований заявленных требований. В этой связи судом неоднократно разъяснялись в частности положения статей 8, 9, 41, 65 и 66 АПК РФ, в том числе о риске наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
В судебном заседании 28.02.2018 стороны сообщили суду об окончании представления доказательств, каких-либо ходатайств в этой связи не заявили.
Ответчики, а также иные лица, участвующие в обособленном споре, надлежащим образом извещённые о дате, времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание не явились, явку своих представителей не обеспечили. Каких-либо заявлений, ходатайств и возражений в материалы спора не поступало.
В силу статей 123 и 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) спор рассмотрен в отсутствие указанных выше лиц.
Исследовав материалы дела, выслушав мнение лиц, явившихся в судебное заседание, оценив с учётом положений статьи 71 АПК РФ представленные доказательства в их совокупности и взаимосвязи, осуществив проверку каждого доказательства, в том числе с позиции его достоверности и соответствия содержащихся в нём сведений действительности, суд приходит к следующему.
В соответствии с пунктом 1 статьи 32 от 26.10.2002 N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), частью 1 статьи 223 АПК РФ, дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.
В соответствии с положениями пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.
При этом положения указанной нормы (абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве) обязывают руководителя должника, временного управляющего, административного управляющего внешнего управляющего в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.
Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.
В силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации, ценностей является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 АПК РФ лежит на бывшем руководителе должника.
Кроме того, согласно разъяснениям, приведённым в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.
Как установлено судом и следует из материалов спора, руководителем сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное Знамя" до момента признания должника несостоятельным (банкротом) являлся Ответчик-1, таким образом в силу положений статьи 39 Закона о сельхозкооперации, статей 7 и 9 Закона о бухучёте и пункта 3.2 статьи 64, абзаца 4 пункта 1 статьи 94 и абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на нём лежит обязанность передать конкурсному управляющему Должника требуемую документацию.
Кроме того, как установлено судом и не оспаривалось сторонами, часть документации Должника была получена Ответчиком-2 по доверенности от имени СХПК "Красное знамя" (т.4 л.д.64-65).
О необходимости передачи документации ответчики уведомлены конкурсным управляющим (т.4, л.д. 11-13, 14, 16, 18-19, 43-44), а также судом в ходе рассмотрения настоящего обособленного спора. Однако несмотря на неоднократно принимавшиеся конкурсным управляющим в досудебном порядке, а затем в процессе рассмотрения настоящего спора меры, требуемая документация ему ответчиками до настоящего времени не передана.
В силу положений статьи 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.
Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).
Положениями статей 6, 7, 9 и 10 Федерального закона от 06.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" определено, что экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.
Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.
Наличие документов во владении ответчиков подтверждены материалами дела и ими не оспорены. Доказательств того, что спорные документы переданы конкурсному управляющему в полном объеме, суду не представлено, равно как и не заявлено об отсутствии спорных документов у ответчиков.
В силу статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Обстоятельства, имеющие значение для дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права. Каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, перед другими лицами, участвующими в деле.
В соответствии со статьёй 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.
Заявлений в порядке статьи 161 АПК РФ по делу не поступало.
В соответствии со статьями 9, 41 АПК РФ риск наступления негативных последствий совершения или несовершения лицом, участвующим в деле, процессуальных действий и неисполнения процессуальных обязанностей несет это лицо.
При таких обстоятельствах, поскольку иного не доказано и доказательств, однозначно и бесспорно свидетельствующих об ином, не представлено, суд, принимая во внимание разъяснения, данные в пунктах 24 и 70 Пленума ВС N53 и пунктах 22-25, 33-34 Пленума ВС N7, а также положения статьи 39 Закона о сельхозкооперации и статей 7, 9 и 29 Закона о бухучёте, с учётом положений статей 64-65, 71, 75 и 89 АПК РФ, приходит к выводу о том, что заявление конкурсного управляющего об обязании бывшего руководителя Должника - Большакова В.А., а также Большаковой Т.А. передать документы и материальные ценности подлежат удовлетворению.
Одновременно с этим суд, обращает внимание Управляющего, что в случае не исполнения настоящего судебного акта ответчиками в добровольном порядке, он может обратится в арбитражный суд с заявлением на выдачу исполнительного листа для принудительного исполнения настоящего судебного акта.
Руководствуясь пунктом 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", пунктами 24 и 70 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", а также статьями 184, 185 и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
Заявление конкурсного управляющего сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное знамя" Гуляева Виталия Борисовича об обязании бывшего руководителя сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное знамя" (место нахождения: 180562, Псковская обл., Псковский р-н, дер. Горушка (Ядровская волость); ОГРН 1026002341750, ИНН 6018002881) Большакова Василия Анатольевича, а также Большаковой Татьяны Анатольевны передать документы и материальные ценности, удовлетворить.
Обязать Большакова Василия Анатольевича (адреса для направления корреспонденции: 180530, Псковская область, Псковский район, д. Середка, ул.Железнодорожная, д.7; 180020, г. Псков, ул. Яна Райнеса, д.103; место отбывания наказания ФКУ ИК-4 УФСИН Росси по Псковской области, Псковская область, пос.Серёдка, ул.Железнодорожная, д.7) в месячный срок передать по акту конкурсному управляющему сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное знамя" Гуляеву Виталию Борисовичу:
- бухгалтерскую отчетность (поквартально) формы N1,2,3,4,5, пояснительные записки к балансам (включая отчетность за 1 и 2 квартал 2017 г);
- документы по аресту имущества;
- документы по регистрации предприятия, оригиналы бланков ИНН и ОГРН;
- материалы аудиторских проверок, отчеты оценщиков за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- протоколы общих собраний участников организации;
- хозяйственные договоры за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской и дебиторской задолженности, иных документов о финансово- хозяйственной деятельности должника за 3 года до возбуждения производства по делу о банкротстве;
- расшифровки основных средств должника по состоянию на последнюю отчетную дату с указанием балансовой стоимости, остаточной стоимости и процента износа по каждому объекту собственности, а также предоставить перечень имущества, приобретенного и отчужденного за 3 года до введения процедуры наблюдения, указать наименование поступивших или выбывших основных средств, их балансовую и остаточную стоимость на момент поступления (выбытия);
- договоры, отчеты об оценке имущества, приказы органов управления должника и т.д., на основании которых производилось отчуждение и приобретение имущества должника (либо заверенную главным бухгалтером и руководителем предприятия справку об их отсутствии);
- сведения об аренде имущества других организаций, сдаче собственного имущества в аренду (справка, договора);
- расшифровки запасов предприятия по номенклатурным позициям на последнюю отчетную дату;
- сведения о полученных и действующих лицензиях или сертификатах за 3 года до введения процедуры наблюдения (справку, лицензии, сертификаты);
- сведения о среднесписочной численности работников, ФОТ и средней заработной плате за 3 года до введения процедуры наблюдения, сведения о численности работников и задолженности по заработной плате на момент возбуждения дела о банкротстве;
- сведений о руководителе и главном бухгалтере за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- штатное расписание за последние 3 года и положения по оплате труда, авансовые отчеты за последние 3 года.
- сведения об уставном и добавочном капитале, если имело место их увеличение или уменьшение, со сведениями о причинах;
- расшифровки прочих операционных и внереализационных доходов и расходов за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- расшифровки "Расходов будущих периодов" и "Доходов будущих периодов" по состоянию на последнюю отчетную дату;
- сведения об основных поставщиках и потребителях продукции и услуг предприятия за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату с приложением всех первичных документов, необходимых для взыскания дебиторской задолженности;
- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 50 и 51 за 3 года до введения процедуры наблюдения;
- главную книгу и кассовые книги за последние 3 года;
- общие оборотно-сальдовые ведомости за 2014, 2015, 2016, 2017 годы.
Обязать Большакову Татьяну Анатольевну (зарегистрирована по адресу: 180002, г.Псков, ул.Я.Райниса, д.103) в месячный срок передать по акту конкурсному управляющему сельскохозяйственного производственного кооператива "Красное знамя" Гуляеву Виталию Борисовичу документы, полученные ею как представителем СХПК "Красное Знамя" по доверенности 07.07.2017 в Псковском городском суде Псковской области по уголовному делу N1-14/2017:
- ведомость по основным средствам СХПК "Красное Знамя" по состоянию на 01 января 2007 года на 2 листах;
- ведомость по основным средствам СХПК "Красное Знамя" по состоянию на 01 июля 2013 года на 1 листе;
- сшивку "СХПК "Красное Знамя" 1 кв.2015г." на 137 листах, опечатанная листом бумаги с оттиском печати N23 "для пакетов" УМВД России по Псковской области с нерасшифрованными подписями;
- книга покупок СХПК "Красное Знамя";
- главную книгу, содержащую сведения по СХПК "Красное Знамя" за 2014 год;
- главную книгу, содержащую сведения по СХПК "Красное Знамя" за 2015 год;
- кассовую книгу СХПК "Красное Знамя" за 2014-2015гг;
- журнал-ордер N6 за 4 квартал 2014 года на 1 листе;
- журнал-ордер N6 за 1 квартал 2015 года на 1 листе;
- журнал-ордер N6 за 2 квартал 2015 года на 1 листе;
- журнал-ордер N6 СХПК "Красное Знамя" N6 на 1 листе за январь-март 2013 г.;
- журнал-ордер СХПК "Красное Знамя" N6 на 1 листе 2014г.;
- кассовую книгу СХПК "Красное Знамя" на 44 листах;
- сшивку документов с наименованием "СХПК "Красное Знамя" 4 кв.2013" с документами на 168 листах;
- сшивку документов с наименованием "СХПК "Красное Знамя" 2 кв.2013" с документами на 199 листах;
Настоящее определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в апелляционном порядке в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Псковской области в срок, не превышающий четырнадцати дней со дня его вынесения
Судья С.В. Булгаков
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка