Решение от 06 ноября 2008 года №А49-5566/2008

 
 
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
 
440026, г. Пенза,  ул. Белинского, д. 2, тел.: (8412) 52-99-09, факс: 55-36-96,Email: info@penza.arbitr.ru
 
 
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
    РЕШЕНИЕ
 
 
    г. Пенза Дело № А49-5566/2008-166оп/22   АК
 
 
    “6 ” ноября 2008 г. 
 
 
    Арбитражный суд Пензенской области в составе судьи Е.Л.Столяр,
 
    при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Е.Н.Демидовой,
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Универсам № 173» (440047, г.Пенза, пр.Победы, 124)
 
    к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (443100, г.Самара, ул.Галактионовская, 132)
 
 
    об оспаривании постановления
 
 
    при участии в судебном заседании:
 
    от заявителя – Томаевой И.Н. – представителя (дов. от 25.08.2008 г.), Устьянцевой С.Г. – представителя (дов. от 25.08.2008 г.)
 
    от административного органа – Мельниковой О.В. – главного специалиста-эксперта (дов. от 09.01.2008 г. № 14/05-04)
 
 
    установил:
 
 
    Общество с ограниченной ответственностью «Универсам № 173» (далее – ООО «Универсам № 173») обратилось в арбитражный суд с заявлением об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении № 331-08-052-052, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (далее – Региональное отделение ФСФР России в Юго-Восточном регионе) 08.09.2008 года № 331-08-1-052-052 (с учетом уточнения номера обжалуемого постановления), в котором просило признать незаконным указанное постановление и отменить его. По мнению заявителя, обжалуемое постановление вынесено административным органом с существенными нарушениями, поскольку оснований для прекращения обязанности по раскрытию информации об аффилированных лицах для открытых акционерных обществ законодательством о рынках ценных бумаг не предусмотрено. Кроме того, 07.08.2008 г. в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись о прекращении деятельности юридического лица ОАО «Магазин № 173 Универсам» путем реорганизации в форме преобразования в ООО «Универсам № 173».
 
    Административный орган с заявленными требованиями не согласился, считает, что обжалуемое постановление вынесено при наличии состава административного правонарушения и с соблюдением установленного порядка привлечения к административной ответственности.
 
    В судебном заседании представитель заявителя заявленные требования поддержал.
 
    Представитель административного органа с требованиями заявителя не согласился.
 
    Исследовав материалы дела, выслушав представителей заявителя и административного органа, арбитражный суд установил следующее:
 
    21.08.2008 г. должностным лицом Регионального отделения ФСФР России в Юго-Восточном регионе установлен факт непоступления списка аффиллированных лиц ОАО «Магазин № 173 Универсам» за 2 квартал 2008 года.
 
    В этот же день для составления протокола об административном правонарушении руководитель ОАО «Магазин № 173 Универсам» вызван в административный орган на 25.08.2008 г. Данный вызов получен заявителем 21.02.2008 г., что подтверждается телеграммой органа связи.  
 
    25.08.2008 г. должностным лицом Регионального отделения ФСФР России в Юго-Восточном регионе в присутствие представителя ООО «Универсам № 173» в отношении ОАО «Магазин № 173 Универсам» составлен протокол об административном правонарушении, в котором в качестве нарушения отражено: ОАО «Магазин № 173 Универсам» нарушило порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, не представив в установленный срок в Региональное отделение ФСФР России в Юго-Восточном регионе список аффилированных лиц за 2 квартал 2008 года.
 
    26.08.2008 г. административным органом вынесено определение о назначении времени и места рассмотрения дела (08.09.2008 г. на 14 час. 30 мин.) и направлено в адрес заявителя.
 
    В назначенное время представитель ОАО «Магазин № 173 Универсам» в административный орган не явился, направил ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие его законного представителя.   
 
    08.09.2008 г. в отсутствие представителя нарушителя руководителем Регионального отделения ФСФР России в Юго-Восточном регионе рассмотрены материалы административного дела № 331-08-1-052-052 и вынесено постановление, в соответствии с которым заявитель был признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст.15.19 КоАП РФ, и наложен штраф в размере тридцати тысяч рублей.
 
    Статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» предусмотрена обязанность эмитента в случае регистрации  проспекта ценных бумаг осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета.
 
    В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать:
 
    годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность;
 
    проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации;
 
    сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом;
 
    иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
 
    Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации по процедуре, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.
 
    Одной из форм раскрытия информации является ежеквартальный отчет по ценным бумагам.
 
    Порядок и процедуры раскрытия информации устанавливаются Федеральной службой по финансовым рынкам.
 
    В соответствии с п.8.1.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценых бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н (далее – Положение), открытое акционерное общество, а также закрытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, обязаны раскрывать:
 
    а) годовой отчет акционерного общества;
 
    б) годовую бухгалтерскую отчетность акционерного общества;
 
    в) устав и иные внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов;
 
    г) сведения об аффилированных лицах акционерного общества;
 
    д) дополнительные сведения, предусмотренные настоящим Положением.
 
    Порядок раскрытия информации об аффилированных лицах акционерного общества предусмотрен пунктами 8.5.1-8.5.5 указаного Положения, согласно которым акционерное общество обязано раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц, который должен быть представлен в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.  
 
    Таким образом, для того, чтобы информация считалась раскрытой, эмитент обязан представить список аффилированных лиц в регистрирующий орган. При этом невыполнение эмитентом действий по раскрытию информации приводит к применению в отношении него мер административной ответственности за нарушение порядка и сроков раскрытия информации.
 
    Из материалов дела видно, что в нарушение вышеуказанных норм ОАО «Магазин № 173 Универсам» не осуществило действий по раскрытию информации в порядке и сроки, определенные законодательством, что в соответствии со ст.15.19 КоАП РФ квалифицируется как нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг.
 
    Вместе с тем, административным органом не учтено следующее.
 
    В силу части 1 статьи 2.10 КоАП РФ юридические лица подлежат административной ответственности за совершение административных правонарушений в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об адинистративных правонарушениях. Часть 6 этой же статьи предусматривает, что при преобразовании юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида к административной ответственности за совершение административного правонарушения привлекается вновь возникшее юридическое лицо.
 
    Как установлено материалами дела, 07.08.2008 г. в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о прекращении деятельности юридического лица «ОАО «Магазин № 173 Универсам» путем реорганизации в форме преобразования, что подтверждается свидетельством серии 58 № 001505157 от 07.08.2008 г.
 
    07.08.2008 г. Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г.Пензы в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании юридического лица – ООО «Универсам № 173» путем реорганизации в форме преобразования, что подтверждается свидетельством о государственной регистрации юридического лица серии 58 № 001505156.
 
    Согласно пункту 4 статьи 57 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо считается реорганизованным, за исключением случаев реорганизации в форме присоединения, с момента государственной реорганизации вновь возникших юридических лиц.
 
    Таким образом, на момент вынесения обжалуемого постановления ОАО «Магазин № 173 Универсам» не обладало правоспособностью, поскольку прекратило свое существование.
 
    Данный факт был известен административному органу на момент составления протокола об административном правонарушении и вынесении обжалуемого постановления, однако соответствующей оценки данного довода лица, привлекаемого к административной ответственности, сделано не было.
 
    Поскольку ООО «Универсам № 173» является правопреемником ОАО «Магазин № 173 Универсам», обжалуемое постановление нарушает его права в сфере экономической деятельности.
 
    При таких обстоятельствах арбитражный суд пришел к выводу о незаконности постановления по делу об административном правонарушении от 08.09.2008 г. № 331-08-1-052-052.
 
    В силу части 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения.
 
    Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
 
 
    Р Е Ш И Л:
 
    Требования общества с ограниченной ответственностью «Универсам № 173» удовлетворить.   
 
    Признать незаконным и отменить постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе от 08.09.2008 г. № 331-08-1-052-052 о назначении административного наказания открытому акционерному обществу «Магазин № 173 Универсам» в виде штрафа в размере 30000 руб.
 
    Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд (г.Самара) в течение 10 дней со дня его принятия.
 
 
    Судья                                                    Е.Л.Столяр