Решение от 28 октября 2014 года №А47-2532/2014

 
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
 
ул. Володарского 39, г. Оренбург, 460046
 
http: //www.Orenburg.arbitr.ru/
 
Именем Российской Федерации
 
РЕШЕНИЕ
 
    г. Оренбург                                                                Дело № А47-2532/2014  
 
    28 октября 2014 года
 
 
    Резолютивная часть решения объявлена       21 октября 2014 года
 
    В полном объеме решение изготовлено        28 октября 2014 года
 
 
    Арбитражный суд Оренбургской области в составе:
 
    Судьи Н.Ф. Сукачевой,
 
    при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания                     Мурсалимовой Л.Ф.,
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «МАИС+», г. Оренбург
 
    к обществу с ограниченной ответственностью «СтройИнжиниринг»,              г. Москва 
 
    третье лицо 1:  общество с ограниченной ответственностью «Рахат-Центр»,      г. Москва
 
    третье лицо 2:  общество с ограниченной ответственностью «Спектр»,                        г. Иркутск, Иркутской области
 
    третье лицо 3: общество с ограниченной ответственностью «Уральский завод строительных конструкций»,  г. Орск, Оренбургской области
 
    третье лицо 4:  общество с ограниченной ответственностью «Грифон»,                      г. Орск, Оренбургской области
 
    третье лицо 5: общество с ограниченной ответственностью «Импорт-лифт»,  г. Сургут, Автономный округ Ханты-Мансийский Автономный округ - Юрга
 
    третье лицо 6:   общество с ограниченной ответственностью «Стройэксперт»,      г. Москва
 
    третье лицо 7:  общество с ограниченной ответственностью «Партнер-56»,                      г. Оренбург
 
    о взыскании 7 679 106 руб. 29 коп.
 
    В судебном заседании  приняли  участие:
 
    от истца: Светлова Н.Б. –представитель (доверенность от 12.09.2014)
 
    от ответчика:  не явился
 
    от третьих лиц: не явились
 
    Заслушав представителя истца, исследовав материалы дела, суд
 
    установил:
 
 
    В Арбитражный суд Оренбургской области обратилось общество с ограниченной ответственностью «МАИС+» с исковым заявлением  к обществу с ограниченной ответственностью «СтройИнжиниринг» о взыскании  7 679 106 руб. 29 коп. - задолженности за выполненные работы по договору подряда № 3/СП от 20.03.2013, уступленной по договору от 25.11.2013.
 
    Ответчик в отзыве возражает против исковых требований по следующим основаниям. Акты выполненных работ КС-2 № 5 мк от 13.09.2013, № 1Кр от 13.09.2013, № 1 Пи от 13.09.2013, № 1 ор от 13.09.2013, № 1 Фэ от 13.09.2013, № 1 Фт от 13.09.201, № 1 Фч от 13.09.2013, № 2 от 13.09.2013 и справка КС-3 №8 от 13.09.2013 в адрес ответчика не поступали, все выполненные работы ООО «Премиум» были приняты ответчиком и оплачены. Уведомление об уступке права требования было направлено только 11.03.2014, истец не представил договор уступки права требования от 25.11.2013 и соответственно не указал перечень передаваемых обязательств.
 
    Третье лицо 1, надлежащим образом извещенное о слушании дела, в заседание арбитражного суда не явилось, в отзыве просит рассмотреть исковые требования в его отсутствие.
 
    Третье лицо 3, надлежащим образом извещенное о слушании дела, в заседание арбитражного суда не явилось, в отзыве просит в иске отказать.
 
    Третье лицо 4, надлежащим образом извещенное о слушании дела, в заседание арбитражного суда не явилось, в отзыве просит рассмотреть исковые требования в его отсутствие.
 
    Третье лицо 5, надлежащим образом извещенное о слушании дела, в заседание арбитражного суда не явилось, в отзыве просит в иске отказать.
 
    Третьи лица 2, 6, 7 в заседание арбитражного суда не явились, отзыв на иск не представили.
 
    Истец в заседании арбитражного суда поддерживает заявленные требования в полном объеме.
 
    В ходе открытого судебного разбирательства арбитражным судом установлено, что 01.10.2012 между  обществом с ограниченной ответственностью  «Рахат – Центр» (заказчик-застройщик, третье  лицо 1) и обществом с ограниченной ответственностью  «СтройИнжиниринг» (генподрядчик, ответчик)  заключен  договор  генерального подряда № 1  на выполнение строительно – монтажных  работ  по реконструкции  производственного  здания  в Торгово -  развлекательный   центр «Европейский»  по адресу: город  Орск, проспект Мира,  дом 15 г (л.д. 122- 138, т.1).
 
    Предметом договора  является  выполнение  генподрядчиком  своими  и/или  привлеченными  силами и средствами  объема работ   по  реконструкции  производственного  здания  в Торгово -  развлекательный   центр «Европейский»  по адресу: город  Орск, проспект Мира,  дом 15 г.
 
    Общая площадь объекта реконструкции составляет 17 829 квадратных метров (четырех этажное нежилое кирпичное здание производственного корпуса).
 
    Реконструкция объекта выполняется в объемах, предусмотренных Техническим заданием (Приложение №4) и проектной документацией, включая благоустройство территории, устройство фасада, поставку материалов, строительного оборудования, устройство инженерных сетей, инженерного оборудования, подъемной техники и иного оборудования,  монтаж оборудования и пуско-наладочные работы, а также устранение дефектов, выявленных в процессе работ (раздел 1 договора).
 
    Согласно пункту 2.1 договора договорная цена порученных генподрядчику работ по настоящему договору определяется Протоколом договорной цены (Приложение №1), являющимся неотъемлемой частью договора, и составляет: 499 978 874  руб. в том числе НДС 18% -                                 76 267 963  руб.  83 коп.
 
    Между обществом с ограниченной ответственностью  «СтройИнжиниринг» (генподрядчик, ответчик)  и обществом с ограниченной ответственностью «Премиум» (подрядчик) 20.03.2013  заключен  договор   подряда № 3/СП  на выполнение строительно – монтажных  работ  по реконструкции  производственного  здания  в Торгово -  развлекательный   центр «Европейский»  по адресу: город  Орск, проспект Мира,  дом 15 г         (л.д. 15 - 30, т.1).                                                                                                
 
    Предметом договора  является  выполнение  подрядчиком  своими           и/или  привлеченными  силами  и средствами  объема   работ по  реконструкции  производственного  здания  в  Торгово -  развлекательный   центр «Европейский»  по адресу: город  Орск, проспект Мира,  дом 15 г (далее по тексту – объект). Общая  площадь  объекта  реконструкции  составляет 17 829  квадратных   метров (четырех  этажное нежилое  кирпичное  здание  производственного  корпуса) (пункт 1.1 договора).
 
    Согласно  пункту 1.2  договора реконструкция   объекта  выполняется  в объемах, предусмотренных  проектной документацией.
 
    В соответствии  с пунктом  2.1 договора,  договорная цена порученных подрядчику работ определяется Протоколом договорной цены (сводным сметным расчетом), оформленным Приложением №1, являющимся неотъемлемой частью настоящего договора, и составляет:                                         314 884 362 руб.  49 коп.,  в том числе НДС 18% - 48 033 207 руб.  84 коп.
 
    Согласно пункту 4.1 договора  датой начала работ  является дата, следующая за днем  передачи   подрядчику  строительной   площадки  и проектной  документации  по акту  приема -  передачи  и получение  от генподрядчику  гарантийного  письма  о начале авансирования.
 
    Передача  строительной площадки   и проектной   документации  производится  в течении 1 календарного  дня   с момента заключения   настоящего договора (пункт 4.2 договора).
 
    В соответствии с пунктом 3.6 договора расчеты за выполненные работы  производятся генподрядчиком  в течении 10  банковских дней  со дня подписания сторонами  акта сдачи – приемки  выполненных работ   по настоящему договору (унифицированные формы  КС – 2 и КС -3) за вычетом аванса  в доле пропорционально объему  выполненных работ  и удержанием гарантийной суммы, в размере  установленном графиком  удержания  оформленным  Приложением № 6, являющимся  неотъемлемой частью  настоящего договора. График  удержания  согласовывается  и подписывается сторонами   в течении 30  календарных дней  с момента подписания   настоящего договора.
 
    Пунктом 3.9 договора  сторонами предусмотрено, что подрядчик ежемесячно до 25 числа отчетного месяца представляет генподрядчику акты выполненных работ (КС-2, КС-3 по унифицированным формам) с приложением комплекта документов по реестру: исполнительную документацию, общий и специальные журналы работ, копии актов на скрытые работы, копии паспортов и сертификатов на использованные материалы, паспорта  на оборудование, указанные в актах. В случае не передачи документов к акту  генподрядчик имеет право отказаться от приемки работ указанных в актах выполненных работ до момента передачи ему комплекта документов к  акту.
 
    В соответствии с пунктом 3.11 договора генподрядчик принимает выполненные подрядчиком работы, по унифицированным формам КС - 2, КС - 3, в течение 3 рабочих дней от даты представления подрядчиком документов.
 
    В случае  несогласия  с предъявленными  подрядчиком документами, подтверждающими  объемы,  качество, стоимость  выполненных работ, их несоответствие  проектной документации  и СНиП, а также в случае  некачественного выполнения  работ, генподрядчик  обязан  предоставить подрядчику  в письменной форме  мотивированный отказ  в течении  3 рабочих дней  с момента получения  указных документов  от подрядчика.
 
    Пунктом 4.3 договора предусмотрено,  что датой окончания  работ по договору  считается дата   подписания акта приемки  объекта капитального строительства  (реконструкции) объекта в порядке, предусмотренном  настоящим договором, но не позднее 19.08.201.
 
    Согласно пункту  14.3 договора  в случаях,   когда стороны  не смогли путем  переговоров  разрешить свои споры, разрешение спора (разногласий) передается в арбитражный суд  по месту нахождения  истца.
 
    Подрядчиком – обществом с ограниченной ответственностью «Премиум» выполнены работы по указанному объекту на сумму                                 7 679 106  руб.  29 коп., что подтверждается актами  КС-2 № 5мк от 13.09.2013, № 1 Кр от 13.09.2013, № 1 Пи от 13.09.2013, № 1 ор от 13.09.2013, № 1 Фэ от 13.09.2013, № 1 Фт от 13.09.2013, № 1 Фч от 13.09.2013, № 2 от 13.09.2013  и  справкой  КС-3 № 8 от 13.09.2013 (л.д. 33-65, т. 1).
 
    Между обществом с ограниченной ответственностью  «Премиум»  (цедент) и обществом с ограниченной  ответственностью «МАИС +»  (цессионарий)  25.11.2013 заключен  договор   уступки  права требования (л.д. 71-72, т. 1).
 
    Согласно пункту 1.1 договора уступки права требования  цедент передает, а цессионарий принимает на себя право требования первого и становится  кредитором по обязательствам, возникшим из договора подряда № 3/СП от 20.03.2013, заключенного  между ООО «СтройИнжиниринг» (генподрядчик) и ООО «Премиум» (подрядчик).
 
    По настоящему договору цессионарий получает право вместо цедента требовать от генподрядчика надлежащего исполнения следующих обязательств:
 
    оплатить выполненные объемы работ за период с 01.08.2013 по 13.09.2013, а именно:
 
    - Изготовление металлоконструкций крыльца главного входа, КС-2 № 5 МК от 13.09.2013  на сумму 761 415 руб.  38 коп. , в том числе НДС;
 
    -Крыльцо главного входа. Общестроительные работы, КС-2 № 1кр от 13.09.2013  на сумму 1 769 777 руб. 83 коп.  в том числе НДС;
 
    -Подъемник по оси «И». Общестроительные работы, КС-2 № 1пи от 13.09.2013  на сумму 30 921 руб. 14 коп. в том числе НДС;
 
    -Общестроительные работы, КС-2 № lop от 13.09.2013 на сумму                                2 060 021 руб.  20 коп., в том числе НДС;
 
    -Фундамент под эскалатор, КС-2 № 1фэ от 13.09.2013 на сумму                         122 045 руб. 84 коп., в том числе НДС;
 
    -Фундамент под травалатор и промежуточный фундамент, КС-2 № 1фт от 13.09.2013 на сумму 186 476  руб.  63 коп., в том числе НДС;
 
    -Фундамент под чиллер, КС-2 № 1фч от 13.09.2013 на сумму                          49 261 руб. 20 коп., в том числе НДС;
 
    -Монтаж трубопроводов воздушного отопления, КС-2 № 2отоп.доп. от 13.09.2013  на сумму 2 699 187 руб. 07 коп.,  в том числе НДС;
 
    Итого, работы,  выполненные на сумму 7 679 106 руб. 29  коп. в том числе НДС (пункт 1.2 договора уступки права требования).
 
    В соответствии с пунктом 1.3 договора уступки права требования на момент заключения настоящего договора обязательство цедента перед генподрядчиком по выполнению вышеуказанных работ по договору подряда № 3/СП от 20.03.2013  исполнено в полном  объеме.
 
    Пунктом 2.2 договора  уступки права требования предусмотрено, что  цедент обязан  письменно известить  генподрядчика  о состоявшейся  уступке права требования.
 
    Передаваемое по настоящему договору право требования оценивается сторонами в сумме  5 000 000 руб., в том числе НДС. Сумма в размере 5 000 000  руб.  подлежит внесению  в срок до 30.11.2013 (пункты 3.1, 3.3  договора уступки права требования).
 
    Цена договора    уступки права требования  от 25.11.2013  оплачена  цессионарием   платежными поручениями  № 1 от 25.11.2013, № 2 от 26.11.2013 (л.д. 73, 74 т. 1).
 
    Письмом  от 11.03.2014  истец (цессионарий)  уведомил ответчика  о состоявшейся  уступке права требования  (л.д. 75, т. 1).
 
    Решением  Арбитражного суда Оренбургской области от 21.11.2013 по делу №А47-9695/2013  по иску общества с ограниченной ответственностью "Премиум", г.Оренбург к обществу с ограниченной ответственностью "СтройИнжиниринг", г.Москва  о признании недействительной сделки по расторжению договора подряда № 3/СП от 20.03.2013 в удовлетворении исковых требований отказано,  поскольку в материалах данного дела отсутствует требование ответчика о расторжении договора в одностороннем порядке (подлинник либо надлежащим образом заверенная копия документа), то есть  на момент вынесения окончательного судебного акта, в материалах дела отсутствует подлинный документ (либо надлежащим образом заверенная копия документа) на основании которого строятся доводы искового заявления истца  (л.д. 144-147, т. 1)
 
    Определением  Арбитражного суда Оренбургской области от 26.12.2013  по делу  №А47-9423/2013 по иску общества с ограниченной ответственностью "Премиум", г.Оренбург к обществу с ограниченной ответственностью "СтройИнжиниринг", г.Москва   о взыскании                                           215 840 297 руб. 05 коп. задолженности по договору № 3/СП  от 20.03.2013  производство по делу  прекращено, в связи с  ликвидацией  истца                            (л.д. 149-150, т. 1).
 
    ООО «Премиум» 18.09.2013 письмом № 64 от 17.09.2013 на юридический адрес ООО «СтройИнжиниринг» направлены акты  КС-2                     № 5мк от 13.09.2013, № 1 Кр от 13.09.2013, № 1 Пи от 13.09.2013, № 1 ор от 13.09.2013, № 1 Фэ от 13.09.2013, № 1 Фт от 13.09.2013, № 1 Фч от 13.09.2013, № 2 отоп.доп. от 13.09.2013  и  справкой  КС-3 № 8 от 13.09.2013  для подписания, одновременно с  уведомлением ответчика о готовности к сдаче работ (л.д. 66, т. 1).
 
    Учитывая, что ответчик уклонился от принятия работ и подписания актов,  письмо № 64 от 17.09.2013 возвращено адресанту 06.11.2013, ООО «Премиум» на основании пунктов  3.11 и 3.14 договора, а также статьи  753 Гражданского кодекса Российской Федерации, осуществил одностороннюю приемку указанных выше работ.
 
    Таким образом, поскольку обязательство по оплате стоимости выполненных работ ответчиком не исполнено в полном объеме, истец обратился в арбитражный суд с иском о взыскании задолженности по договору подряда № 3/СП   от 20.03.2013.
 
    В соответствии с пунктом 1 статьи 740 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору строительного подряда подрядчик обязуется в установленный договором срок построить по заданию заказчика определенный объект либо выполнить иные строительные работы, а заказчик обязуется создать подрядчику необходимые условия для выполнения работ, принять их результат и уплатить обусловленную цену. В силу пункта  2 указанной статьи договор строительного подряда заключается на строительство или реконструкцию предприятия, здания (в том числе жилого дома), сооружения или иного объекта, а также на выполнение монтажных, пусконаладочных и иных неразрывно связанных со строящимся объектом работ. Правила о договоре строительного подряда применяются также к работам по капитальному ремонту зданий и сооружений, если иное не предусмотрено договором.
 
    Согласно части 1 статьи 746 Гражданского кодекса Российской Федерации оплата выполненных подрядчиком работ производится заказчиком в размере, предусмотренном сметой, в сроки и в порядке, которые установлены законом или договором подряда.
 
    Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований – в  соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями. По общему правилу, односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются (статья 310 Гражданского кодекса Российской Федерации).
 
    Ответчик в заседании арбитражного суда и в отзыве возражал против заявленных требований, считает, что акты выполненных работ  представленные истцом  являются недостоверными, поскольку работы  указанные в актах  выполнены  иными, третьими лицами.
 
    Судом  возражения ответчика отклонены,  поскольку представленные им  акты выполненных работ  третьих лиц, в которых указаны  другие работы (виды), выполняемые (возможно) в другие периоды, в разных частях  строительной площадки, ни одни работы не совпадают  по наименованию, объемам  и обоснованию их выполнению.
 
    Оценив в совокупности, представленные в материалы дела доказательства, суд считает требования истца обоснованными.
 
    Согласно статьям 711, 746 Гражданского кодекса Российской Федерации основанием для возникновения у заказчика обязательства по оплате выполненных работ в порядке, установленном договором подряда, является сдача подрядчиком и принятие заказчиком результатов работы в установленном законом и договором порядке.
 
    По пункту 1 статьи 746 Гражданского кодекса Российской Федерации оплата выполненных подрядчиком работ производится заказчиком в размере, предусмотренном сметой, в сроки и в порядке, которые установлены законом или договором строительного подряда.
 
    В соответствии со статьей 753 Гражданского кодекса Российской Федерации заказчик, получивший сообщение подрядчика о готовности к сдаче результата выполненных по договору подряда работ либо, если это предусмотрено договором, выполненного этапа работ, обязан немедленно приступить к его приемке.
 
    Сдача результата работ подрядчиком и приемка его заказчиком оформляются актом, подписанным обеими сторонами. При отказе одной из сторон от подписания акта в нем делается отметка об этом, и акт подписывается другой стороной.
 
    Односторонний акт сдачи или приемки результата работ может быть признан судом недействительным лишь в случае, если мотивы отказа от подписания акта признаны им обоснованными.
 
    Согласно статье 720 Гражданского кодекса Российской Федерации заказчик обязан в сроки и в порядке, которые предусмотрены договором подряда, с участием подрядчика осмотреть и принять выполненную работу (ее результат), а при обнаружении отступлений от договора, ухудшающих результат работы, или иных недостатков в работе немедленно заявить об этом подрядчику.
 
    В соответствии с пунктом  4 статьи  753 Гражданского кодекса Российской Федерации односторонний акт сдачи или приемки результата работ может быть признан судом недействительным лишь в случае, если мотивы отказа от подписания акта признаны им обоснованными.
 
    В соответствии с пунктом 3.11 договора генподрядчик принимает выполненные подрядчиком работы, по унифицированным формам КС - 2, КС - 3, в течение 3 рабочих дней от даты представления подрядчиком документов.
 
    В случае  несогласия  с предъявленными  подрядчиком документами, подтверждающими  объемы,  качество, стоимость  выполненных работ, их несоответствие  проектной документации  и СНиП, а также в случае  некачественного выполнения  работ, генподрядчик  обязан  предоставить подрядчику  в письменной форме  мотивированный отказ  в течении  3 рабочих дней  с момента получения  указных документов  от подрядчика.
 
    Спорные документы переданы ответчику согласно письму № 64 от 17.09.2013 (л.д. 66, т. 1).
 
    В установленный договором срок документы не подписаны, возражения в отношении качества выполненных работ не заявлены.  
 
    Таким образом, односторонние документы в качестве доказательства выполнения работ судом приняты.
 
    С учетом изложенного, в рамках спорного договора истцом выполнено работ на общую сумму 7 679 106 руб. 29  коп.
 
    В  нарушение статьи 309 Гражданского кодекса Российской Федерации ответчик обязательства надлежащим образом не исполнил, оплату  выполненных работ в полном объеме не произвел.
 
    В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
 
    Учитывая, что требования истца подтверждаются материалами дела, соответствуют требованиям статей 309, 310, 702, 711, 740, 746 Гражданского кодекса Российской Федерации, они признаются обоснованными и подлежащими удовлетворению в сумме в сумме 7 679 106 руб. 29  коп.
 
    Расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчика в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и подлежат взысканию в доход федерального бюджета Российской Федерации, поскольку определением арбитражного суда от 27.03.2014 истцу предоставлена отсрочка в уплате государственной пошлины.
 
    В соответствии с пунктом 2 Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 22 от 04.04.2014 пункт 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации подлежит применению к любому денежному требованию, вытекающему из гражданских отношений, а также к судебным расходам, законодательством допускается начисление процентов на присужденную судом денежную сумму как последствие неисполнения судебного акта. Исходя из этого и с целью обеспечения своевременного исполнения судебного акта должником суд, удовлетворяя заявление о взыскании денежных средств, присуждает истцу проценты за пользование чужими денежными средствами на всю взыскиваемую сумму с момента вступления судебного акта в законную силу и до его фактического исполнения. При этом суд указывает в резолютивной части судебного акта на взыскание названных процентов по ставке рефинансирования Банка России, если стороны не представят достаточных доводов, обосновывающих увеличение ставки на определенный размер.
 
    В пункте 1 резолютивной части решения судом указывается о начислении процентов в случае неисполнения настоящего судебного акта с момента вступления решения суда в законную силу и до его фактического исполнения на всю взыскиваемую денежную сумму, включая судебные расходы.     
 
    Руководствуясь статьями 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
 
 
РЕШИЛ:
 
 
    1.Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «СтройИнжиниринг»,  г. Москва  (ОГРН 1127746406226 ИНН 7718887938) в пользу общества с ограниченной ответственностью «МАИС+», г. Оренбург (ОГРН 1135658033378 ИНН 5609092864)   7 679 106 руб. 29 коп.  - основного долга.
 
    В случае неисполнения настоящего судебного акта с момента вступления решения суда в законную силу и до его фактического исполнения на всю взыскиваемую денежную сумму, включая судебные расходы,  присуждаются и подлежат взысканию с ответчика в пользу истца проценты за пользование чужими денежными средствам, исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации в размере 8,25 % годовых.
 
    2.Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «СтройИнжиниринг»,  г. Москва  (ОГРН 1127746406226 ИНН 7718887938) в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в размере  61 395 руб. 53 коп.
 
    3.Исполнительные листы выдать истцу и налоговому органу в порядке статьи 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
 
    Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Оренбургской области.
 
 
 
    Судья                                                                                    Н.Ф. Сукачева
 
    12 экз.