Решение Арбитражного суда Нижегородской области от 13 сентября 2019 года №А43-28976/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 13 сентября 2019 года Дело N А43-28976/2019
Резолютивная часть решения оглашена 04 сентября 2019 года
Арбитражный суд Нижегородской области в составе
судьи Волчанской Ирины Сергеевны (шифр 54-608),
при ведении протокола судебного заседания секретарем Никитиной К.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело
по заявлению Кстовского городского прокурора Нижегородской области
о привлечении директора ООО ГК ВЕЛТЭК Пучкова А.В. к административном ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,
при участии представителей:
от заявителя: Усов Н.С. (по удостоверению),
от ответчика: Михалин О.А. (по доверенности от 02.08.2019),
установил: в Арбитражный суд Нижегородской области обратился Кстовский городской прокурор Нижегородской области (далее - заявитель, прокурор) с заявлением о привлечении директора ООО ГК ВЕЛТЭК Пучкова А.В. к административном ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленное требование и доводы, изложенные в заявлении. Просил суд привлечь ответчика к административной ответственности.
Ответчик в представленном отзыве и в судебном заседании возражал против заявленных требований, указывая на то, что на момент вынесения постановления прокурора предпринял действия по передачи необходимых документов конкурсному управляющему. По мнению ответчика постановление прокурора составлено и оформлено с существенными недостатками.
Проверив обстоятельства возбуждения дела об административном правонарушении в отношении ответчика, порядок фиксации признаков административного правонарушения, сроки давности привлечения к административной ответственности, выслушав доводы лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, арбитражный суд установил следующее.
Как следует из материалов дела, в связи с обращением конкурсного управляющего ООО ГК ВЕЛТЭК Чеплякова Григоря Германовича Кстовской городской прокуратурой Нижегородской области проведена проверка соблюдения директором ООО ГК ВЕЛТЭК Пучкова А.В. требований законодательства о несостоятельности (банкротстве).
В результате проверки органом прокуратуры установлено, что решением Арбитражного суда Нижегородской области от 24.01.2019 по делу NА43-26938/2017 ООО ГК ВЕЛТЭК признано несостоятельным (банкротом), в отношении имущества должника открыто конкурсное производство, временным управляющим утвержден Чепляков Г.Г.
Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 07.02.2019 по делу NА43-26938/2017 Пучкову А.В. было указано на необходимость принять меры к передаче документации и имущества конкурсному управляющему; представить в материалы дела отзыв на требование.
Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 26.02.2019 по делу NА43-26938/2017 Чепляков Г.Г. утвержден конкурсным управляющим ООО ГК ВЕЛТЭК.
В связи с неисполнением обязанности по предоставлению бухгалтерской документации конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с ходатайством об истребовании у бывшего руководителя должника Пучкова А.В. бухгалтерской и иной документации предприятия, материальных и иных ценностей.
Определением от 21.03.2019 по делу NА43-26938/2017 суд обязал Пучкова Александра Васильевича передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью ГК ВЕЛТЭК Чеплякову Григорию Германовичу следующие документы: 1. учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, с соответствующими изменениями, если таковые производились); 2. выписку из ЕГРЮЛ; 3. документы, подтверждающие права ООО ГК ВЕЛТЭК на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт; 4. документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма Na 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года; 5. расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; 6. расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 7. расшифровка краткосрочных финансовых вложений; 8. учетную политику и документы, утвердившие ее; 9. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 10. расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения; 11. локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов; 12. протоколы собраний руководящих органов за период с 2015г. по настоящее время; 13. приказы и распоряжения директора за период с 2015г.по настоящее время; 14. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года; 15. договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года; 16. номера расчетного и иных счетов ООО ГК ВЕЛТЭК, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков; 17. документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО ГК ВЕЛТЭК денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); 18. справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); 19. лицензии; 20. сертификаты; 21. сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки; 22. сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); 23. сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.; 24. сведения о внутренней структуре ООО ГК ВЕЛТЭК, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств; 25. сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих; 26. сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей; 27. наименование и адреса организаций, в которых ООО ГК ВЕЛТЭК является учредителем (участником), сведения о доле участия; 28. нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО ГК ВЕЛТЭК, его функций и видов деятельности; 29. сведения об ООО ГК ВЕЛТЭК, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.
В связи с неисполнением Пучковым А.В. определения суда от 21.03.2019 конкурсный управляющий ООО ГК ВЕЛТЭК Чепляков Г.Г. обратился в Кстовскую городскую прокуратуру с заявлением о привлечении Пучкова А.В. к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ.
В период с 21.06.2019 по 19.07.2019 Кстовской городской прокуратурой проводилась проверка соблюдения законодательства о несостоятельности (банкротстве) в деятельности руководителя ООО ГК ВЕЛТЭК, по результатам которой установлено, что истребуемте документы директор ООО ГК ВЕЛТЭК в адрес конкурсного управляющего не направил.
Неисполнение руководителем должника Пучковым А.В. установленных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" обязанностей, нарушает права и законные интересы должника и кредиторов, а также затрудняет реализацию арбитражным управляющим его полномочий, в том числе проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности должника, подготовку заключения о наличии/отсутствии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.
Усмотрев в бездействии директора ООО ГК ВЕЛТЭК Пучкова А.В. признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Кстовский городской прокурор 28.06.2019 вынес постановление о возбуждении дела об административном правонарушении.
В соответствии со статьей 23.1 КоАП РФ материалы дела об административном правонарушении переданы заявителем в арбитражный суд для решения вопроса о привлечении ответчика к административной ответственности.
В абзаце пятом части 3 статьи 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что к исключительной компетенции судей арбитражных судов относится рассмотрение дел об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 14.9, 14.9.1, 14.12, частями 1 - 4.1, 5.1 - 8 статьи 14.13, статьями 14.31, 14.31.2, 14.32, 14.33, 14.61 Кодекса, независимо от правового статуса субъекта.
Абзац 5 части 3 статьи 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях введен Федеральным законом от 06.12.2011 N404-ФЗ, и вступил в силу с 01.07.2012.
В соответствии с разъяснениями Пленума Верховного Суда Российской Федерации (пункт 3 Постановления от 24.03.2005 N5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"), дела об административных правонарушениях, перечисленных в абзаце пятом части 3 статьи 23.1 КоАП РФ, подсудны судьям арбитражных судов независимо от того, кем было совершено административное правонарушение: должностным лицом, юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.
Таким образом, настоящее заявление подведомственно арбитражному суду.
Часть 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.
Данная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы.
Объектом административного правонарушения является установленный порядок осуществления банкротства, являющийся необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов.
Объективная сторона правонарушения заключается в действиях (бездействии) лица, в результате которых имеет место незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации
В соответствии со статьей 94 Федерального закона от 26.10.2002 N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" с даты введения внешнего управления: прекращаются полномочия руководителя должника, управление делами должника возлагается на внешнего управляющего; внешний управляющий вправе издать приказ об увольнении руководителя должника или предложить руководителю должника перейти на другую работу в порядке и на условиях, которые установлены трудовым законодательством; прекращаются полномочия органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия, полномочия руководителя должника и иных органов управления должника переходят к внешнему управляющему, за исключением полномочий органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия, предусмотренных пунктами 2 и 3 настоящей статьи. Органы управления должника, временный управляющий, административный управляющий в течение трех дней с даты утверждения внешнего управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей и штампов, материальных и иных ценностей внешнему управляющему.
В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В соответствии с пунктом 42 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", если в судебном заседании была объявлена только резолютивная часть судебного акта о введении процедуры, применяемой в деле о банкротстве, утверждении арбитражного управляющего либо отстранении или освобождении арбитражного управляющего от исполнения возложенных на него обязанностей, продлении срока конкурсного производства или включении требования в реестр (часть 2 статьи 176 АПК РФ), то датой соответственно введения процедуры, возникновения либо прекращения полномочий арбитражного управляющего, продления процедуры или включения требования в реестр (возникновения права голоса на собрании кредиторов) будет дата объявления такой резолютивной части, при этом срок на обжалование этого судебного акта начнет течь с даты изготовления его в полном объеме.
В соответствии со статьей 6 и частью 1.3 статьи 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете" ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций. Организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность, ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.
Основания для признания должника банкротом, порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства, проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов, регламентированы Федеральным законом от 26.10.2002 N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон N127-ФЗ).
Согласно статье 2 Закона N127-ФЗ банкротство представляет собой признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
В рамках производства по делу о банкротстве арбитражным судом в отношении должника могут применены следующие процедуры: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и конкурсное производство.
Целью конкурсного производства является соразмерное удовлетворение требований кредиторов конкурсным управляющим за счет имущества должника.
В соответствии со статьей 20.3 ФЗ N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан:
- принимать меры по защите имущества должника;
- анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности;
- выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами;
- в случае выявления признаков административных правонарушений и (или) преступлений сообщать о них в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях.
В соответствии с частями 1, 2 статьи 124 Закона N127-ФЗ конкурсное производство открывается вследствие принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и вводится на срок до шести месяцев. Данный срок может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на шесть месяцев.
Последствия открытия конкурсного производства предусмотрены статьей 126 Закона N127-ФЗ. Согласно части 2 указанной нормы с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника.
Согласно части 2 статьи 126 Федерального закона N127-ФЗ руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В случае уклонения от исполнения указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством РФ.
Решением Арбитражного суда Нижегородской области от 24.01.2019 по делу NА43-26938/2017 ООО ГК ВЕЛТЭК признано несостоятельным (банкротом), в отношении имущества должника открыто конкурсное производство, временным управляющим утвержден Чепляков Г.Г.
Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 07.02.2019 по делу NА43-26938/2017 Пучкову А.В. было указано на необходимость принять меры к передаче документации и имущества конкурсному управляющему; представить в материалы дела отзыв на требование. Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 26.02.2019 по делу NА43-26938/2017 Чепляков Г.Г. утвержден конкурсным управляющим ООО ГК ВЕЛТЭК.
В связи с неисполнением обязанности по предоставлению бухгалтерской документации конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с ходатайством об истребовании у бывшего руководителя должника Пучкова А.В. бухгалтерской и иной документации предприятия, материальных и иных ценностей.
Определением от 21.03.2019 по делу NА43-26938/2017 суд обязал Пучкова Александра Васильевича передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью ГК ВЕЛТЭК Чеплякову Григорию Германовичу запрашиваемые документы.
Доказательств того, что после вынесения судом вышеназванного определения руководителем должника - общества с ограниченной ответственностью ГК ВЕЛТЭК предпринимались меры по передаче документов и ценностей указанных в определении суда - не представлено.
Из документов представленных в материалах дела следует, что действия, направленные на осуществление своей обязанности руководитель должника предпринял 28.06.2019, направив соответствующее письмо в адрес конкурсного управляющего.
Таким образом, административный орган пришел к обоснованному выводу о наличии в деянии ответчика состава административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Процессуальных нарушений административным органом не допущено.
Исключительных оснований для применения в рассматриваемом случае статьи 2.9 КоАП РФ судом не усматривается по следующим основаниям.
На основании статьи 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения суд может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться вынесением устного замечания.
В пункте 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", указано, что малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.
Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.
Следовательно, совершение правонарушения впервые, отсутствие вреда, устранение нарушений являются смягчающими ответственность обстоятельствами, но не освобождают ответчика от административной ответственности за совершенное правонарушение.
Состав административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, является формальным и для привлечения лица к административной ответственности достаточно самого факта нарушения вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий.
Согласно пункту 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.
Между тем, оценив конкретные обстоятельства рассматриваемого дела, суд не находит исключительности в характере совершенного административного правонарушения, поскольку выявленное нарушение создает угрозу охраняемым общественным отношениям, которая в рассматриваемом случае характеризуется пренебрежительным отношением ответчика к возложенной на него публично-правовой обязанности.
Вместе с тем, согласно статье 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.
Административное наказание в виде административного штрафа не подлежит замене на предупреждение в случае совершения административного правонарушения, предусмотренного статьями 14.31 - 14.33, 19.3, 19.5, 19.5.1, 19.6, 19.8 - 19.8.2, 19.23, частями 2 и 3 статьи 19.27, статьями 19.28, 19.29, 19.30, 19.33 настоящего Кодекса.
Частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ предусмотрено, что предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.
Доказательства того, что ранее директор общества Пучков А.В. привлекался к административной ответственности, что его действиями был причинен вреда или возникла угроза причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угроза чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера или был причинен имущественный ущерб в материалах дела отсутствуют.
Отсутствие передачи документов в установленный Федеральным законом от 26.10.2002г. N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" срок, по убеждению суда не создала угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угроза чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера или был причинен имущественный ущерб.
Из буквального толкования части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ следует, что при наличии совокупности указанных обстоятельств административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение.
Учитывая изложенное, суд считает, что в данном конкретном случае имеются основания для замены ответчику административного штрафа, предусмотренного санкцией части 4 статьи 14.13 КоАП РФ на предупреждение.
Оценив с учетом положений статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, характер совершенного административного правонарушения, личность виновного, суд приходит к выводу о том, что директор ООО ГК ВЕЛТЭК Григорьев В.Ю. подлежит привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и ему следует назначить наказание в виде предупреждения.
Руководствуясь статьями 167 - 170, 180 - 182, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
привлечь Пучкова Александра Васильевича (дата и место рождения: 28.10.1985, с.Великий Враг Кстовского р-на Горьковской области; место регистрации: Нижегородская область, Кстовский район, с.Великий Враг, ул.Южная, д.2) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить наказание в виде предупреждения.
Настоящее решение вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не будет подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступит в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Настоящее решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области.
Судья И.С.Волчанская
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка