Решение от 19 марта 2009 года №А36-514/2009

 
Арбитражный суд Липецкой области
 
398019, г. Липецк, ул. Скороходова, 2
 
 
Именем Российской Федерации
 
 
РЕШЕНИЕ
 
 
    г.  Липецк                                                            Дело №  А36-514/2009
 
    19 марта 2009 г.
 
 
    17 марта 2009 г. – дата объявления резолютивной части решения                                    
 
    19 марта 2009 г. – дата вынесения решения в полном объеме
 
 
    Арбитражный суд Липецкой области в составе судьи Ларшиной О. Б.,
 
    при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Хорошиловым А. А.,
 
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению открытого акционерного общества «Долгоруковское хлебоприемное», с. Долгоруково Долгоруковского района Липецкой области
 
 
    к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе, г. Орел
 
 
    об оспаривании постановления административного органа № 758-08-1-РО от 22.12.08 о привлечении к административной ответственности
 
 
    при участии: от заявителя: Крынина В. Т. – генерального директора; Якуниной Н. В. – юриста (доверенность от 03.20.09);
 
    от административного органа: Коврегиной С. В. – начальника территориального отдела (доверенность от 03.20.09 № 02); Мелихова Д. И. – специалиста 2 разряда территориального отдела (доверенность от 25.12.08 № 96),
 
 
УСТАНОВИЛ:
 
 
    Открытое акционерное общество «Долгоруковское хлебоприемное» (далее – ОАО «Долгоруковское хлебоприемное») обратилась в Арбитражный суд Липецкой области с заявлением о признании незаконным постановления о назначении административного наказания № 758-08-1-РО от 22.12.08, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (далее – РО ФСФР), о привлечении заявителя к административной ответственности в виде штрафа в размере 30 000 рублей на основании части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
 
    Определением от 17.02.09 арбитражный суд принял заявление и возбудил производство по делу.
 
 
    В судебном заседании представители ОАО «Долгоруковское хлебоприемное» поддержали требование по основаниям, изложенным в заявлении. В частности, заявитель считает, что общество не является эмитентом, на которого распространяется обязанность по раскрытию информации в форме предоставления в регистрирующий орган ежеквартальных отчетов эмитента ценных бумаг.
 
 
    Представители Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе возразили против заявленных требований, считая оспариваемое постановление о привлечении к административной ответственности законным и обоснованным. По мнению административного органа, в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», статьи 30 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и пункта 5.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.06 г. N 06-117/пз-н заявитель обязан осуществлять раскрытие информации в форме предоставления в регистрирующий орган ежеквартальных отчетов эмитента ценных бумаг.
 
 
    Суд рассмотрел материалы дела, выслушал доводы заявителя и представителя административного органа и считает необходимым признать незаконным и отменить полностью постановление РО ФСФР № 758-08-1-РО от 22.12.08 по следующим основаниям.
 
 
    ОАО «Долгоруковское хлебоприемное» зарегистрировано в качестве юридического лица межрайонной ИМНС России № 5 по Липецкой области за основным государственным регистрационным номером 1024800717545 (л.д. 57).
 
 
    08.12.08 РО ФСФР в отношении заявителя составлен протокол об административном правонарушении № 758-08-1-РО (л.д. 88), предусмотренном частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. При этом в вину заявителю вменяется непредставление ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг за 3 квартал 2008 г. (последний день окончания срока представления такого отчета – 14 ноября 2008 г.)
 
    Постановлением по делу об административном правонарушении № 758-08-1-РО от 22.12.08 заявитель привлечен к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в размере 30 000 руб. (л.д. 96).
 
    Считая, что данное постановление вынесено с нарушением материальных норм Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ОАО «Долгоруковское хлебоприемное» обратилось в Арбитражный суд Липецкой области с заявлением о его оспаривании.
 
 
    В соответствии с частями 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.
 
 
    В соответствии с частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, -
 
    влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трех тысяч до четырех тысяч рублей; на юридических лиц - от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.
 
 
    Правила и порядок обязательного раскрытия информации акционерным обществом предусмотрены статьей 92 Федерального закона от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»:
 
    «1. Открытое общество обязано раскрывать:
 
    годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность;
 
    проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации;
 
    сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом;
 
    иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
 
    2. Обязательное раскрытие информации обществом, включая закрытое общество, в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг».
 
 
    Кроме того, понятие «раскрытия информации» содержится в статье 30 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», которая, в частности, предусматривает, что раскрытие информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг эмитент обязан осуществлять лишь в случае регистрации проспекта ценных бумаг. Таким образом, действующая в настоящее время редакция Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» не содержит такого понятия как «проспект эмиссии», а содержит понятие «проспект ценных бумаг». В частности, часть 2 статьи 19 данного закона предусматривает, что государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией их проспекта в случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500.
 
 
    Статьей 30 (последним абзацем) Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» также предусмотрено, что состав информации, порядок и сроки ее раскрытия, а также порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
 
    В настоящее время таким органом является Федеральной службы по финансовым рынкам, которая приказом от 10.10.06 № 06-117/пз-н утвердила  Положение о раскрытии информации эмитентом эмиссионных ценных бумаг, (далее - Положение).
 
    В силу пункта 5.1 Положения:
 
    «Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном настоящим Положением, распространяется:
 
    в) на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц».
 
 
    Таким образом, из указанных выше нормативных актов следует, что обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета у акционерного общества, созданного при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий, возникает при наличии одновременно двух условий:
 
    1) если эмитентом был зарегистрирован проспект ценных бумаг;
 
    2) если план приватизации (являвшийся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций) предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.
 
 
    Из материалов дела следует, что АООТ (в настоящее время – ОАО) «Долгоруковское хлебоприемное» создано путем преобразования Долгоруковского хлебоприемного предприятия на основании распоряжения Государственного комитета РФ по управлению государственным имуществом № 1593-р от 15.09.93 (л.д. 28) и решения Комитета по управлению имуществом Липецкой области № 26 от 28.01.94 (л.д. 30) в порядке, предусмотренном Положением о коммерциализации государственных предприятий (утверждено Указом Президента РФ от 01.07.92 № 721). В соответствии с измененном Планом приватизации количество акций, подлежащих размещению, составляет 4 659, из которых 51 % акций (2 376 штук) подлежат размещению по закрытой подписке среди членов трудового коллектива, 49 % (2 283 штуки) – по закрытой подписке по квотам среди сельскохозяйственных производителей (л.д. 49).
 
    При этом, как следует из постановления администрации Долгоруковского района от 19.01.94 № 10 «Об утверждении квот по закрытой подписке Догоруковского хлебоприемного» и справки главы Долгоруковского района от 27.02.09 № 577, на указанную дату (19.01.94) на территории Долгоруковского района существовало 15 сельскохозяйственных производителей (л.д. 41, 129).
 
 
    Таким образом, материалами дела установлено, что условия, при наличии которых у акционерного общества, созданного при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий, возникает обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета, в данном случае отсутствуют.
 
 
    Об отсутствии первого условия, предусматривающего регистрацию эмитентом проспекта ценных бумаг, свидетельствуют следующие обстоятельства.
 
    Пункты 12, 14, 15 Положения о коммерциализации государственных предприятий, утвержденного Указом Президента РФ от 01.07.92 № 721, в частности, предусматривают следующее:
 
    «12. Комитет по управлению имуществом в установленном порядке передает соответствующему фонду имущества права учредителя акционерного общества и пакет его акций в виде записей на счетах.
 
    14. На выпуск акционерным обществом, созданным в порядке, установленном настоящим Положением, акций и сертификатов не распространяются требования, установленные Положением о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 1991 года.
 
    Утвержденный соответствующим комитетом по управлению имуществом план приватизации предприятия является проспектом эмиссии его акций.
 
    15. Соответствующий комитет обеспечивает в установленные планом приватизации сроки передачу акций соответствующему фонду имущества в установленном Государственной программой приватизации порядке. Продажа акций осуществляется фондом имущества в соответствии с планом приватизации и с учетом ограничений на приватизацию данного предприятия, установленных в соответствии с Государственной программой приватизации».
 
 
    Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР (утверждено постановлением Правительства РФ от 28.12.91 № 78), на которое имеется ссылка в пункте 14 Положения о коммерциализации государственных предприятий, в период его действия (с 01.01.92, утратило силу в связи с изданием Постановления Правительства РФ от 17.12.99 № 1402, применялось в части, не противоречащей Федеральному закону от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»), регулировало порядок выпуска и обращения ценных бумаг на территории РСФСР и регламентировало деятельность участников рынка ценных бумаг.
 
    Из указанного выше следует, что требования законодательства о рынке ценных бумаг (в том числе и в части, касающейся регистрации проспекта эмиссии), действующего в момент создания АООТ «Долгоруковское хлебоприемное», на выпуск ценных бумаг данным акционерным обществом не распространялось.
 
    В соответствии со статьей 22 Закона РСФСР от 03.07.91 «О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РСФСР», действовавшего на момент создания АООТ «Долгоруковское хлебоприемное», учредителем данного общества являлся Комитет по управлению имуществом Липецкой области. В связи с внесением в уставный капитал данного общества имущества приватизируемого государственного предприятия первым владельцем акций, размещаемых при создании такого акционерного общества, являлся Комитет по управлению имуществом Липецкой области как уполномоченный собственником орган, принявший решение о приватизации государственного предприятия. После регистрации акционерного общества Комитет по управлению имуществом Липецкой области передал права учредителя и пакет акций Фонду имущества для продажи акций в соответствии с утвержденным Комитетом планом приватизации (пункт 7 решения Комитета по управлению имуществом Липецкой области от 28.01.94 № 26, л.д. 30). Таким образом, реализация акций «Долгоруковское хлебоприемное» осуществлялась не эмитентом, а Фондом имущества от имени Липецкой области.
 
    Таким образом, из изложенного выше следует, что:
 
    - во-первых, выпуск акций АООТ «Долгоруковское хлебоприемное» не мог и не должен был сопровождаться регистрацией проспекта эмиссии;
 
    - выпуск акций АООТ «Долгоруковское хлебоприемное» осуществлялся не акционерным обществом (эмитентом), а Фондом имущества от имени Липецкой области.
 
 
    Об отсутствии второго условия, предполагающего, что план приватизации должен предусматривать возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц, свидетельствуют следующие доказательства, подтверждающие, что план приватизации не предусматривал возможности отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям:
 
    - измененный План приватизации Долгоруковского хлебоприемного предприятия (л.д. 47-49), из которого следует, что акции в количестве  4659 подлежат размещению следующим образом:
 
    1) 51 % акций (2 376 штук) по закрытой подписке среди членов трудового коллектива в количестве 78 человек;
 
    2) 49 % (2 283 штуки) по закрытой подписке по квотам среди сельскохозяйственных производителей, количество которых составляет 15 (л.д. 49);
 
    - протокол АО «Долгоруковское хлебоприемное» от 22.02.94 со списком участников подписки (л.д. 43-45);
 
    - постановление администрации Долгоруковского района от 19.01.94 № 10 «Об утверждении квот по закрытой подписке Догоруковского хлебоприемного» (л.д. 41);
 
    - справка главы Долгоруковского района от 27.02.09 № 577, подтверждающая, что на момент утверждения квот на территории Долгоруковского района существовало 15 сельскохозяйственных производителей (л.д. 129).
 
 
    Кроме того, суд считает, что положения Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», в том числе, в части возложения на эмитента обязанности по регистрации проспекта ценных бумаг и предоставления ежеквартальных отчетов не могут распространяться на спорные правоотношения, т. е на выпуск акций при создании АООТ «Долгоруковское хлебоприемное», по следующим основаниям.
 
    Названный Закон вступил в действие с 25 апреля1996 г.
 
    Согласно части 1 статьи 4 Гражданского кодекса Российской Федерации действие закона распространяется на отношения, возникшие до введения его в действие, только в случаях, когда это прямо предусмотрено законом.
 
    Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» не предусматривает возможности распространения его положений на отношения, возникшие до введения его в действие.
 
    В этой связи положения Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» не могут распространяться на выпуск акций при создании АООТ «Долгоруковское хлебоприемное», поскольку выпуск акций общества произведен до вступления закона в силу.
 
    В период, прошедший с момента вступления данного закона в силу, регистрацию проспекта ценных бумаг ОАО «Долгоруковское хлебоприемное» не производило, публичного размещения своих акций в настоящее время общество также не осуществляет.
 
 
    Суд считает, что ОАО «Долгоруковское хлебоприемное» при изложенных выше обстоятельствах не являлось, не является и не может являться эмитентом, на которого распространяется обязанность по раскрытию информации в форме предоставления в регистрирующий органа ежеквартальных отчетов эмитента ценных бумаг.
 
    Такая обязанность может возникнуть у общества лишь в случае дополнительного выпуска ценных бумаг в случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500, как это предусматривает часть 2 статьи 19 действующей в настоящее время редакции Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
 
 
    На основании изложенного выше суд считает, что событие административного правонарушения, вменяемое в вину ОАО «Долгоруковское хлебоприемное», отсутствует, поскольку обязанность по раскрытию информации в форме предоставления в регистрирующий органа ежеквартальных отчетов эмитента ценных бумаг на общество не распространяется.
 
 
    При таких обстоятельствах у административного органа отсутствовали основания для привлечения заявителя к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
 
    Часть 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусматривает, что в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения.
 
 
    В этой связи  суд считает необходимым признать незаконным и отменить полностью постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе № 758-08-1-РО от 22.12.08 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, открытого акционерного общества «Долгоруковское хлебоприемное».     
 
 
    Согласно части 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление  об оспаривании решения административного органа  о  привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.
 
 
    Руководствуясь статьями 167 - 170, 207 - 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  суд
 
 
РЕШИЛ:
 
 
    Признать незаконным и отменить полностью постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе № 758-08-1-РО от 22.12.08 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, открытого акционерного общества «Долгоруковское хлебоприемное» (расположено по адресу: с. Долгоруково Долгоруковского района Липецкой области, ул. Советская, 35, зарегистрировано в качестве юридического лица межрайонной ИМНС России № 5 по Липецкой области за основным государственным регистрационным номером 1024800717545) в виде административного штрафа в размере 30 000 руб.
 
 
    Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия и может  быть обжаловано  в указанный срок в  апелляционную инстанцию. Датой вынесения решения считается дата его изготовления в полном объеме.    
 
 
 
    Судья                                                                                                О.  Б.  Ларшина