Решение от 11 мая 2010 года №А36-1082/2010

 
 
Арбитражный суд Липецкой области
 
398019, г. Липецк, ул. Скороходова, 2
 
http://lipetsk.arbitr.ru, e-mail: arbsud@lipetsk.ru
 
 
Именем Российской Федерации
 
РЕШЕНИЕ
 
    г.  Липецк                                                                    Дело №  А36-1082/2010
 
    « 11 » мая 2010 г.
 
    Резолютивная часть решения объявлена  05.05.2010 г.
 
    Решение в полном объеме изготовлено    11.05.2010 г.
 
Арбитражный суд Липецкой области в составе судьи Захаровой Е.И.,
    при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Канаевой А.В.,
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Открытого акционерного общества Страховая компания «Липецк», г.Липецк
 
    административный орган: Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе, г.Орел
 
    о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от 04 марта 2010 г. о назначении административного наказания            № 54-10-033/пн по делу № 54-10-0040/ап  Открытому акционерному обществу Страховая компания «Липецк» в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,
 
    при участии в судебном заседании:
 
    от заявителя: Садоненко О.В. – представителя (доверенность от 01.04.2010 г.),
 
    от административного органа: Мелихова  Д.И. – специалиста 2 разряда территориального отдела в Липецкой области (доверенность № 46 от 17.12.2009 г.),
 
УСТАНОВИЛ:
 
    Заявитель, Открытое акционерное общество Страховая компания «Липецк» (далее ОАО СК «Липецк», общество), обратился  в Арбитражный суд Липецкой области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от 04 марта 2010 г. о назначении административного наказания № 54-10-033/пн по делу № 54-10-0040/ап  Открытому акционерному обществу Страховая компания «Липецк» в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (т.1, л.д.3-7).
 
    В судебном заседании представитель общества поддержал вышеуказанные требования, пояснив о том, что при назначении административного наказания административным органом не устанавливался характер совершенного административного правонарушения, не рассматривался вопрос о возможности признания правонарушения малозначительным. По мнению представителя ОАО СК «Липецк», вмененное заявителю административное правонарушение не причинило существенного вреда интересам граждан, общества и государства, в том числе  в сфере функционирования рынка ценных бумаг. При принятии оспариваемого постановления административным органом не было учтено, что на момент составления протокола об административном правонарушении необходимая информация обществом была представлена и размещена в соответствии с требованиями законодательства; намерения скрыть информацию об аффилированных лицах заявитель не имел : обществом постоянно, в том числе за 3,4 кварталы 2009 г., направлялись списки аффилированных лиц в письменном виде и на магнитном носителе в РО ФСФР России в ЮЗР. Кроме того, на сайте общества  указывалась информация об аффилированных лицах с основаниями, по которым последние признавались таковыми. Более того, в 3,4 кварталах 2009 г. изменения в список аффилированных лиц не вносились, нарушений прав акционеров, иных субъектов предпринимательской деятельности, граждан обществом не допущено, жалоб на действия ОАО СК «Липецк» не имеется. Обществом публичного размещения акций не осуществлялось, проспекта эмиссии не регистрировалось, акции ОАО СК «Липецк» на рынке ценных бумаг не обращались, сделки с ними не совершались. В связи с тем, что  список аффилированных лиц никем, в том числе акционерами, не запрашивался, общество не могло причинить вред указанным лицам. Представитель ОАО СК «Липецк» не настаивал на доводе о нарушении административным органом порядка привлечения к административной ответственности в части устранения описки в протоколе об административном правонарушении, пояснил о том, что протокол был составлен 18.02.2010 г. в присутствии представителя общества (т.1, л.д.3-7,80,81; т.2, л.д.3,4,70,71).
 
    Представитель административного органа требования, изложенные в заявлении, не признал, указав на то, что оспариваемое постановление было принято руководителем Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (далее РО ФСФР России в ЮЗР) в пределах предоставленных полномочий, факт совершения обществом административного правонарушения подтверждается представленными в дело документами, размер ответственности определен в рамках санкции, установленной КоАП РФ, по нижнему пределу, учитывая, что общество впервые привлекается к административной ответственности за данное правонарушение. По мнению административного органа, нарушение порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством РФ, не является малозначительным правонарушением. Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в установленном порядке, лишает возможности доступа всех заинтересованных лиц (в том числе потенциальных инвесторов, контрагентов и клиентов) к информации, которая для отдельных лиц может иметь важное значение при принятии ими решений как в ходе обычной хозяйственной деятельности, так и деятельности на рынке ценных бумаг. Более того, раскрытие информации на рынке ценных бумаг предоставляет инвестору возможность принимать взвешанные, обоснованные, продуманные и ответственные решения, обеспечивая, таким образом, переток финансовых и иных ресурсов в наиболее эффективные и прибыльные на данный момент отрасли экономики и предприятия (т.1, л.д.99-101).
 
    Выслушав мнения лиц, участвующих в деле, изучив представленные материалы, суд установил следующее.
 
    В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
 
    В силу ч.7 ст.210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.
 
    Согласно свидетельства серии 48 № 000805712 Открытое акционерное общество Страховая компания «Липецк» зарегистрировано, о чем 11 октября 2002 года в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г., за основным государственным регистрационным номером 1024840834171 (т.1, л.д.28).
 
    Как следует из материалов дела, в результате плановой  выездной проверки  деятельности ОАО СК «Липецк» было установлено, что обществом нарушаются порядок и сроки раскрытия (опубликования) информации, обязанность по раскрытию (опубликованию) которой предусмотрена законодательством РФ о ценных бумагах, что нашло свое отражение в акте проверки № 54-10-338/а от 31.12.2009 г. (т.1, л.д.15-19,102).
 
    18 февраля 2010 года начальником отдела организации и проведения надзорных мероприятий на финансовых рынках РО ФСФР России в ЮЗР Скандаковым Р.В. в отношении заявителя был составлен протокол об административном правонарушении № 54-10-0040/ап, зафиксировавший следующее: «…Согласно информации, указанной в списке аффилированных лиц Общества от 13.11.2009 г., общество осуществляет раскрытие информации на странице в сети Интернет по адресу : (http:// www.sklipetsk.narod.ru)...
 
    Текст списка аффилированных лиц открытого акционерного общества Старховая Компания «Липецк» за 3 квартал 2009 г. должен быть опубликован на странице в сети Интернет до 2 октября 2009 г. включительно, и до 3 октября 2009 г. должно быть опубликовано соответствующее сообщение в ленте новостей. На момент составления Акта плановой выездной проверки – 31.12.2009 г., на странице в сети Интернет, используемой ОАО СК «Липецк» для раскрытия информации отсутствовал список аффилированных лиц Общества за  IIIквартал 2009 г., а также отсутствовало соответствующее сообщение в ленте новостей. Таким образом, Обществом нарушены требования пунктов 1.6., 8.5. Положения о раскрытии информации» (т.1, л.д.24-26,115,116).
 
    4 марта 2010 г. заместителем руководителя РО ФСФР России в ЮЗР       Гончаровой В.Н.было вынесено постановление, в соответствии с которым за вышеуказанное правонарушение ОАО СК «Липецк» былопривлечено к административной ответственности по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей (т.1, л.д.10-12,125,125).
 
    Судом установлено следующее.
 
    В соответствии с ч.1 ст.2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях (далее КоАП РФ) административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.
 
    Согласно ч.1 ст.2.10 КоАП РФ юридические лица подлежат административной ответственности за совершение административных правонарушений в случаях, предусмотренных статьями раздела второго настоящего Кодекса или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
    В силу ч.2 ст.15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации  влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.
 
    В соответствии с ч.1 ст.92 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 N 208-ФЗ, в ред. Федеральных законов по состоянию 
 
    на 19.07.2009 г. (далее ФЗ «Об акционерных обществах»), открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
 
    Согласно ч.4 ст.93 «Об акционерных обществах» общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
 
    Пунктами 8.5.1, 8.5.3 - 8.5.5  «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам № 06-117/пз-н от 10.10.2006г. и зарегистрированного в Минюсте РФ 27.11.2006г. № 8532, в ред. Приказов ФСФР РФ по состоянию на  23.04.2009 г. (далее Положение), акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.
 
    Акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.
 
    Текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.
 
    Текст изменений, произошедших в списке аффилированных лиц акционерного общества, должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 месяцев с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.
 
    Не позднее 1 дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста списка аффилированных лиц акционерное общество обязано опубликовать в ленте новостей сообщение об этом.
 
    Сообщение о раскрытии акционерным обществом на странице в сети Интернет списка аффилированных лиц акционерного общества должно содержать: полное и сокращенное фирменные наименования акционерного общества, его место нахождения; присвоенный акционерному обществу налоговыми органами идентификационный номер налогоплательщика; основной государственный регистрационный номер, за которым в Едином государственном реестре юридических лиц внесена запись о создании акционерного общества; уникальный код эмитента, присваиваемый регистрирующим органом; адрес страницы в сети Интернет, используемой акционерным обществом для раскрытия информации; вид документа, текст которого опубликован акционерным обществом на странице в сети Интернет (список аффилированных лиц акционерного общества с указанием года и номера квартала, по итогам которого он составлен); дату опубликования акционерным обществом текста списка аффилированных лиц на странице в сети Интернет.
 
    В соответствии с п.1.6 «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» если иное не установлено настоящим Положением либо иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, при опубликовании информации в сети Интернет, за исключением публикации в ленте новостей, эмитент может использовать сайт эмитента в сети Интернет либо иной сайт в сети Интернет (далее - страница в сети Интернет). При опубликовании информации в сети Интернет эмитент обязан обеспечить свободный и необременительный доступ к такой информации, а также сообщать по требованию заинтересованных лиц адреса страниц, на которых осуществляется опубликование информации.
 
    Ссылка на раздел (разделы), содержащий информацию, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в сети Интернет, либо ссылка на указанную ссылку должна быть размещена на главной (начальной) странице в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации.
 
    Вся информация, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в сети Интернет, должна быть доступна в течение сроков, установленных этими нормативными правовыми актами, на одной странице в сети Интернет.
 
    Как следует из протокола об административном правонарушении, текст списка аффилированных лиц открытого акционерного общества Страховая Компания «Липецк» за 3 квартал 2009 г. должен быть опубликован на странице в сети Интернет до 2 октября 2009 г. включительно, и до 3 октября 2009 г. должно быть опубликовано соответствующее сообщение в ленте новостей. На момент составления Акта плановой выездной проверки – 31.12.2009 г., на странице в сети Интернет, используемой ОАО СК «Липецк» для раскрытия информации отсутствовал список аффилированных лиц Общества за  IIIквартал 2009 г., а также отсутствовало соответствующее сообщение в ленте новостей (т.1, л.д.24-26)
 
    Из постановления о назначении административного наказания усматривается, что список аффилированных лиц был размещен обществом на странице в сети Интернет только 18.02.2010 г.(т.1, л.д.10-12).
 
    Между тем, как следует из представленной ОАО СК «Липецк» распечатки с сайта компании, вышеуказанная информация была размещена обществом 28.01.2010 г. (т.1, л.д.109).
 
    С учетом вышеизложенного, суд приходит к выводу о том, что   нарушение обществом порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами,  образует в действиях ОАО СК «Липецк» состав административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.
 
    Материалами дела подтверждается соблюдение административным органом порядка привлечения общества  к административной ответственности (т.1, л.д.110,111,113,115,116,118-122; т.2, л.д.70,71).
 
    Вместе с тем, согласно ст.2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
 
    В соответствии с п.п.18, 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (в ред. Постановлений Пленума ВАС РФ от 20.06.2007 № 42, от 26.07.2007 № 46 от 20.11.2008 № 60) (далее – Постановление Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 г.       № 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии угрозы охраняемым общественным отношениям.
 
    При квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ. Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в КоАП РФ конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена ответственность.
 
    Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.
 
    Как было указано выше, в соответствии со ст.2.9 КоАП РФ последствия деяния (при наличии признаков как материального, так и формального составов) не исключаются при оценке малозначительности содеянного. Существенная угроза охраняемым общественным отношениям (опасность для личности, общества или государства) может заключаться в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей. При этом в каждом конкретном случае следует учитывать разовый либо систематический характер противоправного поведения и (или) иные обстоятельства, сопутствующие (предшествующие) деянию.
 
    Кроме того, оценивая малозначительность совершенного правонарушения, характер содеянного и его общественную опасность надлежит сопрягать их с реальным экономическим благосостоянием государства и общества в определенный период времени.
 
    Из материалов дела усматривается, что на момент составления протокола об административном правонарушении списки аффилированных лиц за 2,3,4 кварталы 2009 г. обществом были размещены (т.1, л.д.106-109).
 
    Намерения  скрыть информацию об аффилированных лицах ОАО СК «Липецк» не имело, обществом постоянно (в том числе за 3,4 кварталы 2009 г.) направлялись в РО ФСФР России в ЮЗР списки аффилированных лиц в письменном виде и на магнитном носителе (т.2, л.д.5-25).
 
    Кроме того, как следует из распечаток  сайта компании, заявителем ранее с 31.12.2007 г. (т.е. до внесения изменений в Приказ ФСФР России от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н) по 31.12.2009 г. периодически осуществлялось размещение информации об аффилированных лицах с основаниями, по которым они признавались таковыми, в сети Интернет на сайте общества в рубрике «О компании», в подрубриках «Акционерам», «Руководство и органы управления» ОАО СК «Липецк» на странице по ссылке http://www.sklipetsk.narod/ru/rukovodstvo.html. (т.1, л.д.83-88).
 
    Из представленных заявителем материалов усматривается, что в 3,4 кварталах 2009 г. изменений в список аффилированных лиц не вносилось.
 
    В ходе судебного разбирательства представитель заявителя пояснил, что публичного размещения акций общество не осуществляло, проспекта эмиссии не регистрировало, акции ОАО СК «Липецк» на рынке ценных бумаг не обращаются, сделки с ними не совершаются, инвестиции в общество также не осуществляются, 99% акций на протяжении длительного времени принадлежат 3 акционерам – аффилированным лицам  (т.1, л.д.3-7; т.2, л.д.70,71).
 
    Доказательств обратного административным органом в ходе судебного разбирательства представлено не было.
 
    Более того, представитель административного органа в судебном заседании подтвердил, что жалоб на действия общества со стороны акционеров, граждан, субъектов предпринимательской деятельности, иных заинтересованных лиц не поступало.
 
    В связи с этим, учитывая обстоятельства конкретного совершенного заявителем деяния, а также характер правонарушения, не представляющий существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, соразмерность наказания совершенному деянию, суд  полагает возможным применить положения ст.2.9 КоАП РФ и признать последнее малозначительным.
 
    В силу п.17 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 г.  № 10 если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.
 
    В соответствии с ч.4 ст.208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.
 
    В связи с этим, уплаченная обществом при обращении в суд государственная пошлина в размере 2000 руб. подлежит возврату заявителю из федерального бюджета.
 
    Руководствуясь статьями 167-170, 207-211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, п.1 ч.1 ст.333.40 Налогового кодекса Российской Федерации, арбитражный  суд
 
    Р Е Ш И Л :                                                   
 
    Признать незаконным и отменить полностью постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от  04 марта 2010 г. о назначении административного наказания  № 54-10-033/пн по делу № 54-10-0040/ап  Открытому акционерному обществу Страховая компания «Липецк» (свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г., серии    48 № 000805712 от 11.10.2002 г., ОГРН 1024840834171) в виде  административного штрафа в размере 700 000 рублей за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
 
    Возвратить Открытому акционерному обществу Страховая компания «Липецк» (основной государственный регистрационный номер 1024840834171) из федерального бюджета 2000 рублей - излишне уплаченной государственной пошлины.
 
 
    Решение  суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия и может быть обжаловано в указанный срок в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд, расположенный в г.Воронеже, через Арбитражный суд Липецкой области.
 
 
Дата изготовления решения в полном объеме считается датой принятия решения.
 
Судья                                                                    Е. И. Захарова