Дата принятия: 15 ноября 2017г.
Номер документа: А33-22538/2017
АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ
РЕШЕНИЕ
от 15 ноября 2017 года Дело N А33-22538/2017
Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 08 ноября 2017 года.
В полном объёме решение изготовлено 15 ноября 2017 года.
Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Качур Ю.И., рассмотрев в судебном заседании дело по иску Центрального банка Российской Федерации (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020)
к обществу с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" (ИНН 2459020100, ОГРН 1162468073679),
к Бауэр Людмиле Владимировне
о ликвидации юридического лица,
в отсутствие лиц, участвующих в деле
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Сучковой Н.Ю.,
установил:
Центральный банк Российской Федерации (далее - Банк России, истец) обратился в Арбитражный суд Красноярского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ", к Бауэр Людмиле Владимировне (далее - ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ", Бауэр Л.В., ответчики) о ликвидации юридического лица, возложении обязанности по осуществлению ликвидации на его учредителей, обязании в шестимесячный срок произвести необходимые действия, связанные с ликвидацией юридического лица.
Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 13.09.2017 возбуждено производство по делу.
Лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте его проведения уведомлены надлежащим образом. В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проводится в отсутствие лиц, участвующих в деле.
От истца поступило ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие.
От ответчика Бауэр Л.В. поступил отзыв на исковое заявление, который приобщен к материалам дела, согласно которому ответчик пояснил, что не располагает денежными средствами на расходы по ликвидации, что расчетных счетов у общества не имеется, деятельность обществом не ведется, поэтому просил исключить ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" из единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в соответствии с положениями статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателе".
ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" письменный отзыв на исковое заявление в материалы дела не представило.
При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.
Как следует из материалов дела, ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" (ИНН 2459020100) зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы N 23 по Красноярскому краю в качестве юридического лица 26.04.2016 за основным государственным регистрационным номером 1162468073679.
В соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ по состоянию на 10.08.2017 единственным учредителем (участником) ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" является Бауэр Людмила Владимировна (генеральный директор).
Как следует из искового заявления, основанием для предъявления рассматриваемых требований послужило непредставление ответчиком отчетности о персональном составе руководящих органов за 2016 год, отчетности о деятельности ломбарда за полугодие 2016 года, за 9 месяцев 2016 года, за 2016 год, за 1 квартал 2017 года.
В связи с непредставлением отчетности в установленный срок Банк России направил ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" предписание от 18.08.2016 N Т604-14-6/20014 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, которым предписано в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания:
- устранить выявленные нарушения законодательства Российской Федерации, указанные в предписании;
- направить в отдел контроля и надзора за деятельностью микрофинансовых организаций, потребительских кооперативов и ломбардов Отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации отчет об исполнении предписания.
Предписание от 18.08.2016 N Т604-14-6/20014 ответчиком не получено и возвращено истцу с отметкой об истечении срока хранения.
В связи с неисполнением ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" требований действующего законодательства Россий Федерации (указания Банка России от 30.12.2015 N 39), составлен акт о неоднократном неисполнении требований законодательства Российской Федерации от 29.06.2017 N ВН-14-7/12148.
Как следует из информации, представленной Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы N 12 по Красноярскому краю (письмо от 31.05.2017 N 2.5-12/12061), поскольку ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" 04.05.2017 представлена налоговая отчетность, общество является действующим юридическим лицом.
Таким образом, на основании вышеизложенного, истец просит суд ликвидировать ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" и возложить обязанности по осуществлению ликвидации общества на его единственного учредителя (участника).
Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.
Согласно статье 57 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.
Как установлено подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.
Согласно разъяснениям, данным Пленумом Верховного Суда Российской Федерации в пункте 23 постановления от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" неоднократность нарушения законодательства сама по себе не может служить основанием для принятия судом решения о ликвидации юридического лица. Такая исключительная мера должна быть соразмерной допущенным юридическим лицом нарушениям и вызванным ими последствиям (подпункт 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ).
В пункте 3 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" разъяснено, что при рассмотрении заявлений о ликвидации юридических лиц по мотиву осуществления ими деятельности с неоднократными нарушениями закона, иных правовых актов необходимо исследовать характер нарушений, их продолжительность и последующую после совершения нарушений деятельность юридического лица. Юридическое лицо не может быть ликвидировано, если допущенные им нарушения носят малозначительный характер или вредные последствия таких нарушений устранены.
На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 N196-ФЗ "О ломбардах" (далее - Закон о ломбардах), статьи 6 Федерального закона "О Центральном банке" Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений.
Согласно пункту 2 Указания Банка России от 05.08.2014 N 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (далее - Указание N 3355-У) отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за календарный год дважды не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.
В силу пункта 3 Указания N 3355-У отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда предоставляется по окончании календарного года и не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.
С 13.03.2016 вступило в силу указание Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (далее - Указание N 3927-У).
В соответствии с пунктом 2 Указания N 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется:
- за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;
- за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.
Согласно разъяснениям Банка России отчетность ломбардов, составленная за календарный 2015 год, составляется по формам, установленным Указанием N 3355-У. Начиная с отчетности, составленной за I квартал 2016 года, отчетность составляется в соответствии с Указанием N 3927-У.
Документы, содержащие ответ о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов представляются в Банк России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет" в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 N 10-21/пз-н "Об утверждении порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам".
Согласно статье 76.1 Закона о Центробанке Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за не кредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.
В ходе осуществления контрольных мероприятий Банком России выявлен факт непредставления ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" отчетности о персональном составе руководящих органов за 2016 год, отчетности о деятельности ломбарда за полугодие 2016 года, за 9 месяцев 2016 года, за 2016 год, за 1 квартал 2017 года
Банком России в адрес ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" направлено предписание от 18.08.2016 N Т604-14-6/20014, в котором обществу предлагалось в установленный сроки предоставить в Банк России отчет об исполнении предписаний.
До настоящего времени допущенные нарушения обществом не устранены, отчёты в Банк России не представлены.
Исследовав имеющиеся в деле доказательства с позиции статьи 71 АПК РФ в их совокупности, суд, с учетом характера допущенных нарушений, приходит к выводу о том, что непредставление ответчиком отчета о деятельности ломбарда нарушает требования закона и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.
Судом учтено, что в силу пунктов 1, 2 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" юридическое лицо, которое в течение последних двенадцати месяцев, предшествующих моменту принятия регистрирующим органом соответствующего решения, не представляло документы отчетности, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету, признается фактически прекратившим свою деятельность (далее - недействующее юридическое лицо). Такое юридическое лицо может быть исключено из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом. При наличии одновременно всех указанных признаков недействующего юридического лица регистрирующий орган принимает решение о предстоящем исключении юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц (далее - решение о предстоящем исключении).
На основании статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Ответчики как лица, не представившие без уважительных причин документы в обоснование своей правовой позиции, несут риск неблагоприятных последствий, поскольку доводы истца о невозможности дальнейшего существования общества ими не опровергнуты.
Доказательств, опровергающих доводы истца о непредставлении документов по предписаниям Банка России, ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" и его учредителем в материалы дела не представлено.
Недействующим юридическим лицом ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" не является, поскольку 04.05.2017 представило налоговую отчетность.
Кроме того, ликвидация юридического лица регистрирующим органом на основании статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" производится во внесудебном порядке и не препятствует ликвидации юридического лица в судебном порядке в соответствии с положениями пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации по иску иного уполномоченного органа.
Установленные обстоятельства свидетельствуют о длительном, неоднократном нарушении обществом гражданского законодательства Российской Федерации, в связи с чем, на основании статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, ООО "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" подлежит ликвидации.
На основании пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.
Эти сроки в соответствии со статьей 118 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражным судом при необходимости могут быть продлены (пункт 7 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации").
Учитывая, что обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на известных арбитражному суду участников (учредителей), суд полагает, что, в данном случае, возложить обязанности по осуществлению ликвидации общества следует на его учредителя (участника) Бауэр Людмилу Владимировну.
Срок представления учредителями в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры - шесть месяцев после вступления решения в законную силу.
На основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ответчики обязаны уплатить в федеральный бюджет по 3 000 руб. госпошлины, поскольку истец в силу статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации освобожден от уплаты госпошлины.
Руководствуясь статьями 110, 167 - 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края
РЕШИЛ:
исковые требования удовлетворить.
Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" (ИНН 2459020100, ОГРН 1162468073679).
Возложить обязанности по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" (ИНН 2459020100, ОГРН 1162468073679) на единственного участника общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" (ИНН 2459020100, ОГРН 1162468073679) Бауэр Людмилу Владимировну.
Установить предельный срок представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРДИНВЕСТФИНАНС" (ИНН 2460249463, ОГРН 1132468054300) шесть месяцев со дня вступления решения в законную силу.
Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД-КАПИТОЛЬ" (ИНН 2459020100, ОГРН 1162468073679) в доход федерального бюджета 3 000 руб. государственной пошлины.
Взыскать с Бауэр Людмилы Владимировны в доход федерального бюджета 3 000 руб. государственной пошлины.
Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд.
Апелляционная жалоба на настоящее решение подаётся через Арбитражный суд Красноярского края.
Судья
Ю.И. Качур
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
