Решение от 18 мая 2010 года №А31-1585/2010

 
    АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  КОСТРОМСКОЙ  ОБЛАСТИ
 
156961, г. Кострома, ул. Долматова, д. 2
 
E-mail: info@kostroma.arbitr.ru
 
http://kostroma.arbitr.ru
 
 
 
Именем Российской Федерации
 
 
Р Е Ш Е Н И Е
 
 
Дело № А31-1585/2010
 
 
    г. Кострома                                                                                 18 мая 2010 года
 
 
 
    Резолютивная часть решения объявлена 18 мая 2010 года.
 
    Полный текст решения изготовлен 18 мая 2010 года.
 
    Судья Арбитражного суда Костромской области Максименко Любовь Алексеевна при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Ивановой Н.А.
 
    при участии в заседании представителей:
 
    от заявителя: Зубанова Е.В., паспортные данные в протоколе, по доверенности от 21.11.2010 № 21;
 
    от ответчика: не явился (уведомление в деле);
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк», Костромская область, г. Нерехта, к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Центральному федеральному округу, г. Москва, о признании незаконным и отмене постановления от 10.03.2010 № 07-10/35/26П в части,
 
    установил:
 
    Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк» (далее – ООО Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк», ООО КБ «Конфидэнс Банк», Общество), Костромская область, г. Нерехта, обратилось в суд с заявлением о признании недействительным и отмене постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Центральному федеральному округу (далее - МРУ Росфинмониторинга по ЦФО, Управление, административный орган) от 10.03.2010 № 07-10/35/26П о признании ООО Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначения наказания в виде штрафа в размере 160000 рублей.
 
    Административный орган в суд не явился. О дате и времени судебного заседания извещен в установленном законом порядке. Суд, руководствуясь частью 2 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, рассматривает дело в отсутствии данного лица, так как явка административного органа не признана судом обязательной.
 
    Заявитель в судебном заседании пояснил суду, что в результате проведенной прокуратурой Костромской области проверки соблюдения ООО  Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк» законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма установлен факт нарушения Обществом требований пункта 4 части 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ. В отношении ООО Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк» первым заместителем прокурора Костромской области вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ). МРУ Росфинмониторинга по ЦФО принято постановление от 10.03.2010 № 07-10/35/26П о признании Общества виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, и назначении наказания в виде административного штрафа в размере 160000 рублей. Заявитель обжаловал данное постановление, так как  считает, что оно вынесено административным органом  без учета вины Общества, а сумма примененного штрафа превышает минимальный размер, установленный санкцией статьи 15.27 КоАП РФ, при этом каких-либо отягчающих обстоятельств при рассмотрении дела не было установлено.
 
    В судебном заседании установлены следующие обстоятельства.
 
    Прокуратурой Костромской области с 22.01.2010 по 04.02.2010 проведена проверка соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в деятельности ООО Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк», расположенного по адресу: Костромская область, г. Нерехта, ул. Красноармейская, дом 15. Лицензия на осуществление банковских операций № 970, выдана Центральным Банком Российской Федерации 28.07.2009.
 
    Проверка показала, что ООО КБ «Конфидэнс Банк» представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу с нарушением срока, установленного пунктом 4 части 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю.
 
    Так, 06.07.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 151.00000 об операции, совершенной 02.07.2009 на сумму 1503700 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 03.07.2009.
 
    06.07.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 152.00000 об операции, совершенной 02.07.2009 на сумму 652000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 03.07.2009.
 
    06.07.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 153.00000 об операции, совершенной 02.07.2009 на сумму 1467608 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 03.07.2009.
 
    28.07.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 201.00000 об операции, совершенной 24.07.2009 на сумму 2900000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-Щ)- 4006. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 27.07.2009.
 
    10.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу
направлено сообщение № 227.00000 об операции, совершенной 06.08.2009
на сумму 982400рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 07.08.2009.
 
    10.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 228.00000 об операции, совершенной 06.08.2009 на сумму 1105000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 07.08.2009.
 
    10.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 229.00000 об операции, совершенной 06.08.2009 на сумму 910500 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 07.08.2009.
 
    10.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 231.00000 об операции, совершенной 06.08.2009 на сумму 1108399 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 07.08.2009.
 
    10.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 232.00000 об операции, совершенной 06.08.2009 на сумму 1967200 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 07.08.2009.
 
    12.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 244.00000 об операции, совершенной 10.08.2009 на сумму 2704105 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П)- 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 11.08.2009.
 
    12.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 245.00000 об операции, совершенной 10.08.2009 на сумму 862249 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 11.08.2009.
 
    14.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 253.00000 об операции, совершенной 12.08.2009 на сумму 1537000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации с 5 операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 13.08.2009.
 
    20.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 273.00000 об операции, совершенной 18.08.2009 на сумму 7700000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4006. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 19.08.2009.
 
    24.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 279.00000 об операции, совершенной 20.08.2009 на сумму 3503220,87 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 21.08.2009.
 
    24.08.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 280.00000 об операции, совершенной 20.08.2009 на сумму 850000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4005. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 21.08.2009.
 
    09.09.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 308.00000 об операции, совершенной 02.09.2009 на сумму 12000000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4006. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 03.09.2009.
 
    09.09.2009 в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлено сообщение № 309.00000 об операции, совершенной 02.09.2009 на сумму 3000000 рублей. Код операции (согласно Приложению №8 к Положению Банка России от 29.08.2008 № 321-П) - 4006. Таким образом, ООО КБ «Конфидэнс Банк» нарушен срок предоставления информации об операции, подлежащей обязательному контролю. Обязанность по направлению сведений по операции наступила 03.09.2009.
 
    По результатам проверки  первым заместителем прокурора Костромской области вынесено постановление о возбуждении в отношении ООО КБ «Конфидэнс Банк» дела об административном правонарушении по статье 15.27 КоАП РФ. МРУ Росфинмониторинга по ЦФО принято постановление от 10.03.2010 № 07-10/35/26П о признании Общества виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, и назначении наказания в виде административного штрафа в размере 160000 рублей.
 
    Общество обжаловало указанное постановление в суде.
 
    Изучив представленные доказательства, выслушав мнение заявителя, суд приходит к следующим выводам.
 
    В статье 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе в части организации внутреннего контроля.
 
    Согласно части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию по делу об административном правонарушении иначе, как на основаниях и в порядке, установленных законом.
 
    В соответствии частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
 
    В соответствии с подпунктом 1, 3 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001  N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций: зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица,  период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия.
 
    Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, в том числе вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена.
 
    Материалами дела подтвержден и заявителем не отрицается факт нарушения Обществом установленного срока представления в уполномоченный орган сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю.
 
    Согласно частям 1 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом. При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.
 
    Как разъяснил Высший Арбитражный Суд Российской Федерации в пункте 19 постановления Пленума от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности судам необходимо исходить из того, что оспариваемое постановление не может быть признано законным, если при назначении наказания не были учтены обстоятельства, указанные в частях 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ. Суд, установив отсутствие оснований для применения конкретной меры ответственности и руководствуясь частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимает решение о признании незаконным и об изменении оспариваемого постановления в части назначения наказания. В данном случае в резолютивной части решения указывается мера ответственности, назначенная судом с учетом названных обстоятельств. Необходимо иметь в виду, что постановление административного органа может быть признано незаконным и изменено и в случае, когда арбитражным судом на основании части 2 статьи 4.2 КоАП РФ будут признаны смягчающими обстоятельства, не указанные в КоАП РФ или в законах субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях. Суд может признать эти обстоятельства в качестве смягчающих независимо от того, ходатайствовал ли заявитель об их учете на стадии рассмотрения дела административным органом.
 
    Как следует из текста оспариваемого постановления административным органом не установлено обстоятельств, отягчающих административную ответственность, также указано, что Обществом приняты меры по устранению выявленных нарушений. Правонарушение совершено впервые.
 
    При указанных обстоятельствах обжалуемое постановление подлежит изменению в части  назначения наказания. Судом устанавливается наказание в виде административного штрафа в размере 50000 рублей.
 
    Вместе с тем доводы заявителя о возможности применения в рассматриваемой ситуации положений статьи 2.9 КоАП РФ отклоняются судом.
 
    В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
 
    Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пунктах 18 и 18.1 постановления от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" разъяснил, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.
 
    Суд не усматривает оснований для оценки совершенного заявителем правонарушения в качестве малозначительного.
 
    Вопрос о взыскании государственной пошлины судом не рассматривается, так как в соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.
 
    На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
 
РЕШИЛ:
 
    Постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Центральному федеральному округуот 10.03.2010 № 07-10/35/26П г. о привлечении к административной ответственности Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк», расположенного по адресу:  Костромская область, г. Нерехта, ул. Красноармейская, дом 15,по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях признать незаконным иизменить в части назначения наказания, определив Обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк» административное наказание в виде штрафа в размере 50000 рублей.
 
    Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.
 
    Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение десяти дней со дня его принятия или в арбитражный суд кассационной инстанции через арбитражный суд Костромской области в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.
 
 
Судья                                                              Л.А. Максименко