Решение от 30 октября 2014 года №А28-9146/2014

 
АРБИТРАЖНЫЙ СУД КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
 
610017, г. Киров, ул. К.Либкнехта,102
 
http://kirov.arbitr.ru
 
 
Именем Российской Федерации
 
РЕШЕНИЕ
 
 
Дело № А28-9146/2014
 
    г. Киров
 
    30 октября 2014 года
 
    Резолютивная часть решения оглашена 27 октября 2014 года
 
    Решение изготовлено в полном объеме 30 октября 2014 года
 
 
    Арбитражный суд Кировской  области в составе судьи Агалаковой Н.В.,
 
    при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания Тумашик Е.Г.,
 
    рассмотрел в судебном  заседании дело по заявлению
 
    индивидуального предпринимателя Золенковой Елены Александровны (место регистрации: Кировская область, г. Кирово-Чепецк)
 
    о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального Управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу­ (юридический адрес: 603000, г.Нижний Новгород, пл.М.Горького, д.6)о назначении административного наказания от 28.07.2014 № 04-14/257/1, о признании недействительным предписания от 29.07.2014 № 17-04-07/7622,
 
 
    при участии в судебном заседании:
 
    заявителя – Золенковой Е.А.,
 
    представителей Золенковой Е.А. – Бакулина М.П., Щекотова Ю.В. по доверенности от 27.10.2014,
 
 
    установил:
 
 
    индивидуальный предприниматель Золенкова Елена Александровна­ (далее – заявитель, предприниматель, ИП Золенкова Е.А.)обратилась в арбитражный суд с заявлением к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу (далее -административный орган, Управление) о признании незаконным и отмене постановления от 28.07.2014 № 04-14/257/1­­­­ о привлечении заявителя к административной ответственности по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и о признании недействительным предписания от 29.07.2014 № 17-04-07/7622. В обоснование заявленных требований предприниматель указывает, что она не является лицом, обязанным исполнять требования законодательства о противодействии легализации доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма, поскольку не оказывает посреднических услуг при осуществлении сделок купли – продажи недвижимого имущества. Просит признать оспариваемое постановление признать незаконным и отменить, а предписание признать недействительным.
 
    Заявитель ходатайствовал об уточнении требований в судебном заседании 27.10.2014, а именно: от требования о признании  недействительным предписания от 29.07.2014 № 17-04-07/7622 отказался в полном объеме.
 
    Ходатайство ИП Золенковой Е.А. об уточнении требования к Управлениюпринято судом к рассмотрению.
 
    Отказ от заявленного требования о признании  недействительным предписания от 29.07.2014 № 17-04-07/7622 не нарушает прав третьих лиц, совершен ИП Золенковой Е.А. лично, поэтому суд считает возможным отказ от части требований к Управлению принять, производство по делу в данной части подлежит прекращению по основаниям пункта 4 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
    Управлением представлен мотивированный отзыв на заявление от 11.08.2014, в котором изложены обстоятельства привлечения заявителя к административной ответственности, возражения против заявленных требований о недоказанности признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в деянии ИП Золенковой Е.А.Управлениесчитает доводы заявителя необоснованными, просит оставить заявление без удовлетворения, ходатайствует о рассмотрении дела в отсутствие представителя Управления.
 
    Руководствуясь положениями статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает возможным рассмотреть дело без участия представителя Управления.
 
    Выслушав заявителя и её представителей, изучив представленные документы, суд установил следующее.
 
    Золенкова Елена Александровназарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, о чем в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей внесена запись за основным государственным регистрационным номером 311431202400013. Согласно выписке из ЕГРИП от 21.08.2014 и выписки из статистического регистра хозяйствующих субъектов № 16-02-09/259 основным видом экономической деятельности ИП Золенковой Е.А. является предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества.
 
    В период с 29.05.2014 по 06.06.2014 Кирово-Чепецкой городской прокуратурой Кировской областипроведена проверка соблюдения ИП Золенковой Е.А.законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
 
    06.06.2014 по результатам проведенной проверки заместителем Кирово-Чепецкого городского прокурора вынесено постановление о возбуждении производства по делу об административном правонарушении, которым нарушение предпринимателем подпункта «д» пункта 2 Положения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58 «Об утверждении положения о постановке на учет в Федеральной службе  по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» (далее – Положение), а именно: не осуществление ИП Золенковой Е.А. действий по постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу;  пунктов 2, 9 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ), а именно: не утверждение предпринимателем правил внутреннего контроля, не прохождении обучения ИП Золенковой Е.А. в соответствии с Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203, квалифицировано по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
    Постановление составлено с участием предпринимателя, копия постановления о возбуждении производства по делу об административном правонарушении вручена заявителю 06.06.2014 лично под роспись, возражений на постановление от предпринимателя не поступило. Указанное постановление вместе с материалами проверки направлено руководителю Управления для рассмотрения по существу.
 
    28.07.2014 руководитель УправленияСамарин А.П. рассмотрел дело об административном правонарушении и вынес постановление № 04-14/257/1 о признании предпринимателя виновной в совершении административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с  назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей.
 
    Не согласившись с вынесенным постановлением, заявитель обратился в арбитражный суд с требованием о признании его незаконным и отмене.
 
    В судебном заседании ИП Золенкова Е.А. не настаивает на доводах о ненадлежащем извещении Управлением о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении.
 
    Изложенные обстоятельства дела позволяют суду прийти к следующим выводам.
 
    Согласно частям 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
 
    При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.
 
    Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за  неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 названной статьи.
 
    Объектом правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, являются общественные отношения, обеспечивающие предупреждение, выявление и пресечение деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, объективную сторону (событие административного правонарушения) образует нарушение требований нормативных актов о ПОД/ФТ в виде их неисполнения (бездействие). Контроль за выполнением указанных Правил осуществляет Росфинмониторинг (его структурные подразделения) в пределах своей компетенции.
 
    Федеральный закон №115-ФЗ направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (статья 1 Федерального закона №115-ФЗ).
 
    Статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ определено, что к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся:
 
    организация и осуществление внутреннего контроля;
 
    обязательный контроль;
 
    запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом;
 
    иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.
 
    В соответствие со статьей 3 Федерального закона №115-ФЗ определены понятия:
 
    - внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
 
    - осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.
 
    В силу статьи 2 Федерального закона № 115-ФЗ его действие распространяется на отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
 
    К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе индивидуальные предприниматели, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (статья 5 Федерального закона №115-ФЗ). Указанные лица обязаны принимать меры, направленные на ПОД/ФТ.
 
    Согласно пункту 9 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.
 
    Согласно подпункту «д» пункта 2 Положения постановке на учет в территориальном органе Росфинмониторинга подлежат следующие организации и индивидуальные предприниматели: индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
 
    Как следует из пункта 2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
 
    Согласно пункту 2, подпункту «а» пункта 3  Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - обучение). В перечень, предусмотренный пунктом 2 настоящего Положения, организацией (за исключением организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - деятельность на финансовом рынке), в числе прочих включается руководитель организации.
 
    В соответствии со статьёй 3 Федерального закона № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом – это действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей
 
    В силу статьи 153 Гражданского кодекса Российской Федерации действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, именуются сделками.
 
    В соответствии с частью 2 статьи 5 Федерального закона № 115-ФЗ к лицам, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, отнесены индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
 
    Таким образом, Федеральный закон № 115-ФЗ связывает возникновение у такого предпринимателя обязанностей, предусмотренных Законом № 115-ФЗ, с фактом совершения им первой сделки по оказанию посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
 
    В представленных материалах дела отсутствуют документы, свидетельствующие о заключении от имени предпринимателя сделок купли-продажи недвижимости.
 
    Представленные в материалы дела административным органом акты выполненных работ и выписка по расчетному счету предпринимателя в ОАО АКБ «Вятка-банк», имеющие наименования выполненных работ и назначения платежей «риэлторские услуги», сами по себе не свидетельствуют о совершении ИП Золенковой Е.А. сделок купли-продажи недвижимости и не подкреплены иными доказательствами.
 
    Представленные в материалы дела документы свидетельствуют об наличии правоотношения по представительству: ИП Золенковой Е.А. оказывались услуги ООО «Руснедвижимость» по агентскому договору от 24.01.2011, согласно пункту 1.1. которого заявитель от имени и за счет ООО «Руснедвижимость» совершает юридические и иные действия, следовательно, правовые последствия, вызванные  действиями Золенковой Е.А., возникают у ООО «Руснедвижимость».
 
    Административным органом не представлено сведений о рекламировании ИП Золенковой Е.А. услуг по совершению сделок купли-продажи недвижимости от своего имени, поэтому возражение Управления в дополнении к отзыву со ссылкой на судебный акт Арбитражного суда Самарской области отклоняется судом как необоснованное.
 
    Собранными по делу доказательствами не подтверждается осуществление ИП Золенковой Е.А. посреднических услуг по совершению сделок, подлежащих обязательному контролю, либо операции, в отношении которых у предпринимателя возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.
 
    Таким образом, при производстве по делу об административном правонарушении административным органом не установлено юридических фактов, с которыми Федеральный закон № 115-ФЗ связывает возникновение у предпринимателя предусмотренных им обязанностей.
 
    Учитывая изложенное, суд считает ошибочным вывод Управления о наличии в действиях (бездействии) предпринимателя признаков события и состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
    Ссылка Управления на признание предпринимателем своей вины судом отклоняется, поскольку в судебном заседании заявитель настаивает на отсутствии у нее обязанности по соблюдению требований Федерального закона №115-ФЗ в связи с осуществлением услуг агентирования.
 
    В силу части 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.
 
    Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях отсутствие события административного правонарушения является обстоятельством, исключающим производство по административному делу. Следовательно, при отсутствии события административного правонарушения признание лицом своей вины не имеет для суда обязательной силы.
 
    В соответствии с частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения.
 
    Поскольку судом установлено, что основания для привлечения предпринимателя к административной ответственности отсутствуют, оспариваемое постановление от 28.07.2014 № 04-14/257/1 о назначении административного наказания ИП Золенковой Е.А. за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации следует признать незаконным и отменить.
 
    Вопрос о распределении судебных расходов по делу не рассматривался судом в силу части 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
    Руководствуясь статьями 49, 150, 151, 167-170, 210, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
 
 
РЕШИЛ:
 
 
    требование индивидуального предпринимателя Золенковой Елены Александровны (место регистрации: Кировская область, г. Кирово-Чепецк) удовлетворить.
 
    Постановление Межрегионального Управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу­ (юридический адрес: 603000, г.Нижний Новгород, пл.М.Горького, д.6) от 28.07.2014 № 04-14/257/1 о назначении административного наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, признать незаконным и отменить.
 
    В остальной части заявленных требований производство по делу прекратить.
 
    Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.
 
    В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.
 
    Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия в соответствии со статьями 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
    Такое решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в соответствии со статьями 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
    Жалобы подаются через Арбитражный суд Кировской области.
 
    Вступившее в законную силу решение по делу о привлечении к административной ответственности может быть пересмотрено Верховным Судом Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 30.12-30.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
 
 
 
    Судья                                                                                               Н.В. Агалакова