Определение от 09 сентября 2014 года №А21-6355/2013

 
Арбитражный суд Калининградской области
 
Рокоссовского ул., д. 2, г. Калининград, 236040
 
E-mail: info@kaliningrad.arbitr.ru
 
http://www.kaliningrad.arbitr.ru
 
О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
 
 
    г. Калининград
 
Дело №
 
А21-6355/2013
 
“09”
 
сентября
 
    2014 года
 
 
    Резолютивная часть определения оглашена  03 сентября 2014г.
 
    Полный текст определения изготовлен  09 сентября  2014г.
 
    Арбитражный суд Калининградской области в составе:
 
    судьи
 
    Емельяновой Н.В.
 
    При ведении протокола судебного заседания
 
    Секретарем судебного заседания Преображенской К.И.
 
 
 
    рассмотрев вопрос обоснованности требований  ООО «Балтийская Инвестиционная Компания»
 
 
 
 
    о
 
    включении в реестр требований кредиторов   ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД»   с суммой      49000000  руб.
 
 
    При
 
    участии:  от заявителя- Вергелес Е.И.по доверенности от  10.06.2014г.;
 
    временный управляющий Семенов и.В. по паспорту;
 
    от ИП Долгова А.А.- Дудинская О.В.  по доверенности от 03.03.2014г.
 
 
 
 
 
    Установил: Определением Арбитражного суда Калининградской области от 16 декабря 2013г.  в отношении ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (ОГРН 1023902052470, ИНН 3912007200)   (далее- должник) введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим утвержден Семенов Игорь Вячеславович, о чем произведена публикация   28 декабря 2013г.
 
    ООО «Балтийская Инвестиционная Компания» (ИНН 3907042294,ОГРН 1053902840474) (далее - Заявитель)  обратилось   26 января 2014г. (согласно почтовому штемпелю)  в Арбитражный суд Калининградской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (далее- должник) с суммой   49000000 руб.
 
    Определением Арбитражного суда Калининградской области от 09 апреля 2014г. к рассмотрению требований привлечены в качестве заинтересованных лиц : Афанасьев Кирилл Евгеньевич, Алхазов Николай Исаевич, Нюдюрбегов Асан Нюдюрбегович.
 
    В судебном заседании представитель Заявителя  поддержала  требование в полном объеме, представила письменные пояснения и расчет требований  по договорам займа. Пояснила, что все имеющиеся документы представлены, заключены договора уступки прав требований,  уступка оплачена.
 
    В судебном заседании временный управляющий Семенов И.В. заявил возражения  о включении требований в реестр кредиторов. Пояснил, что документация ему не передана, по банковским выпискам установлен факт поступления денежных средств в размере 3000000 руб. от Алхазова Н.И., а также из выписок установлен факт возврата займа по этому договору  в размере  715000 руб. Сам заявитель является должником в размере 1000000 руб.  По кассе предприятия проверить не представляется возможным, документы не представлены. Также установлено, что перечислив деньги по карточке Алхазову Н.И.  выписывается квитанция о получении от него денежных средств  на сумму 3000000 руб., что также ставит под сомнение обоснованность требования.
 
    В судебном заседании  представитель кредитора  ИП Долгов А.А. заявила возражения относительно требования по основаниям, изложенным в письменном виде.  В отношении договоров с Алхазовым Н.И. следует отметить, что его  доход за 2010 - 2012г.г. составил около 25572564.79 руб., тогда как заемные средства согласно расчету составили  35500000 руб. и 20000 долларов США. Не доказан факт передачи денежных средств заемщику.
 
    Кредитор Зубко И.И. в судебное заседание не явился, извещен надлежащим образом, направил в материалы по заявлению возражение на требования  ООО «БалтАвтоТрейд», ООО «Балтийская инвестиционная компания» и ООО «БАТ-Сервис». В возражениях указал, что должником не представлены первичные документы, юридические  лица являются взаимозависимыми. Директор Корнев О.В.  умышленно уклоняется от передачи временному управляющему документов для необоснованного включения заинтересованных лиц. Просил в удовлетворении заявления отказать в полном объеме.
 
    Требование рассмотрено в отсутствии лиц, участвующих в деле о банкротстве в соответствии с пунктом 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
 
    Заслушав лиц, присутствующих в судебном заседании, суд установил следующее.
 
    1.Между гр.Алхазовым Николаем Исаевичем (цедент) и  ООО «Балтийская Инвестиционная Компания»  (цессионарий) был заключен Договор уступки прав (требований) от 31 августа 2013г. , согласно пункту 1 которого  цедент уступает цессионарию права (требования) к ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД», вытекающие из: Договора займа от 30.04.2010г., Договора займа №4/07-2011 от 4.07.2011г., Договора займа №04/12 от 08.04.2012г.,Договора займа №05/12 от08.04.2012г.,  Договора займа б/н от 29.10.2012г.,Соглашения от 30.06.2010г. №1 к договору займа от 30.04.2010г., Соглашения от 31.12.2011г. №1 в договору займа №4/07-2011 от 4.07.2011г., Соглашения от 08.10.2012г. №1 к договору займа №04/12 от 08.04.2012г., Соглашения от 08.10.2012г. к договору займа №05/12 от 08.04.2012г. заключенных между цедентом и должником.
 
    Общая сумма уступаемых требований 46917248 руб., в том числе основной долг  35500000 руб.,  20000 долларов США, что на момент подписания Договора составляет 660000 руб.; неуплаченные проценты 10757248 руб. (пункт 1.1 Договора).
 
    Согласно пункту 2.1 в оплату уступаемого требования цессионарий в срок до 31 декабря 2013г. перечисляет цеденту 9000000 руб.
 
    По расходному кассовому ордеру №173 от 31.12.2013г. Алхазовым Н.И. получено 9000000 руб.
 
    Уступка прав цессионарию произошла на основании следующих обязательств.
 
    - Между Алхазовым  Николаем Исаевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа б/н от 30 апреля 2010г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 5000000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  30.06.2010г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа не начисляются.
 
    Дополнительным соглашением №1   от 30 июня 2010г.   к Договору займа б/н от 30.04.2010г.  стороны изменили п.3.4, установили проценты за пользование в размере 15%, изменили сроки возврата займа  до 31 августа 2013г.
 
    Согласно квитанции №125 от 30 апреля 2010г. от Алхазова Н.И. получены денежные средства 5000000 руб.
 
    Согласно представленного заявителем расчета, основной долг составляет 5000000 руб., проценты за период с  30.06.2010г. по 31.08.2013г. составляют 1625050 руб.
 
    - Между Алхазовым  Николаем Исаевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа №4/07-2011 от 04  июля  2011г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 3000000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  31.12.2011г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа не начисляются.
 
    Дополнительным соглашением №1   от 31 декабря 2011г.   к Договору займа №04/07-2011 от 04.07.2011г.  стороны изменили п.3.4, установили проценты за пользование в размере 15%, изменили сроки возврата займа  до 31 августа 2013г.
 
    Согласно квитанции №4 от  05 июля 2011г. от Алхазова Н.И. получены денежные средства 3000000 руб.
 
    Также имеются  чек о перечислении Алхазовым Н.И. суммы  3000000 руб. безналичным путем  06.07.2011г.
 
    Временным управляющим при исследовании выписок по расчетным счетам должника установлен возврат заемных денежных средств Алхазову Н.И.   в сумме  715000 руб.
 
    Согласно представленного заявителем расчета, основной долг составляет 3000000 руб., проценты за период с  05.07.2011г. по 31.08.2013г.  составляют  966420 руб.
 
    - Между Алхазовым  Николаем Исаевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа №04/12 от 08  апреля  2012г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 15000000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  08.10.2012г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа  из расчета 36 процентов годовых.
 
    Дополнительным соглашением №1   от 08 октября 2012г.   к Договору займа №04/12 от 08.04.2012г.  стороны изменили п.4, изменили сроки возврата займа  до 31 августа 2013г.
 
    Из текста договора  от 08.04.2012г. следует ,  Ковалевский Константин Юрьевич получил от Алхазова Н.И.  15000000 руб. , о чем  дал расписку.
 
    Согласно квитанции №86 от  09  апреля 2012г. от Алхазова Н.И. получены денежные средства 15000000 руб.
 
    Согласно представленного заявителем расчета, основной долг составляет 15000000 руб., проценты за период с  09.04.2012г. по 31.08.2013г.  составляют  7538400 руб.
 
    -Между Алхазовым  Николаем Исаевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа №05/12 от 08  апреля  2012г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 8500000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  08.10.2012г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа  из расчета 36 процентов годовых.
 
    Дополнительным соглашением №1   от 08 октября 2012г.   к Договору займа №05/12 от 08.04.2012г.  стороны изменили п.4, изменили сроки возврата займа  до 31 августа 2013г.
 
    Из текста договора  от 8.04.2012г. следует ,  Ковалевский Константин Юрьевич получил от Алхазова Н.И.  двадцать тысяч долларов США , о чем  дал расписку.
 
    Согласно квитанции №88 от  09  апреля 2012г. от Алхазова Н.И. получены денежные средства 8500000 руб.
 
    Согласно представленного заявителем расчета, основной долг составляет 8500000 руб. и 20000 долларов США, что по состоянию на 31.08.2013г. составляет  664948 руб., проценты за период с  09.04.2012г. по 31.08.2013г.  составляют  3394176.27 руб.
 
    - Между Алхазовым  Николаем Исаевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа б/н от 29 октября  2012г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 4000000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  22.04.2013г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа  не начисляются.
 
    Из текста договора  от  29.10.2012г. следует ,   от Алхазова Н.И.  получены Корневым  В. 4000000 руб.  , о чем  дана расписка.
 
    Согласно квитанции №304 от  30 октября 2012г. от Алхазова Н.И. получены денежные средства  в размере 4000000 руб.
 
    Согласно представленного заявителем расчета, основной долг составляет 3998728.96 руб.
 
    2. Между гр.Афанасьевым Кириллом Евгеньевичем (цедент) и  ООО «Балтийская Инвестиционная Компания»  (цессионарий) был заключен Договор уступки прав (требований) от 12 сентября  2013г. , согласно пункту 1 которого  цедент уступает цессионарию права (требования) к ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД», вытекающие из:Договора займа от 11 марта 2012г., Договора займа от 03 июня 2012г.
 
    По договору уступки прав по  расходному кассовому ордеру №21 от 21.02.2014г. Афанасьеву К.Е. выплачено 3800000 руб.
 
    Уступка прав цессионарию произошла на основании следующих обязательств.
 
    - Между Афанасьевым Кириллом Евгеньевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа б/н от 03 июня  2012г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 4000000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  22.04.2013г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа  не начисляются.
 
    Дополнительным соглашением №1   от 12 сентября 2012г.   к Договору займа  от 03.06.2012г.  стороны изменили п. 3.4,  установив проценты за пользование чужими денежными средствами из расчета 24 % годовых, изменили сроки возврата займа  до 11 февраля 2014г.
 
    По квитанции №159 от 13.06.2012г. от Афанасьева К.Е.  получено 3700000 руб.
 
    -Между Афанасьевым Кириллом Евгеньевичем (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа б/н от 11 марта  2012г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 2300000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  30.04.2012г. (пункт 4 Договора). Пунктом 3 Договора установлено, что проценты на сумму займа начисляются в размере 48 процентов годовых.
 
    По квитанции №55 от 11 марта 2012г. от Афанасьева К.Е. получено 2300000 руб.
 
    3. Между гр.Нюдюрбеговым Асаном Нюдюрбеговичем (цедент) и  ООО «Балтийская Инвестиционная Компания»  (цессионарий) был заключен Договор уступки прав (требований) от 01 сентября  2012г. , согласно пункту 1 которого  цедент уступает цессионарию права (требования) к ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД», вытекающие из: Договора займа от 15 февраля  2010г.
 
    Уступка прав цессионарию произошла на основании следующих обязательств.
 
    Между Нюдюрбеговым Асаном Нюдюрбеговичем  (заимодавец) и  ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» (заемщик)  заключен Договор займа б/н от 11 марта  2012г., согласно которому   заимодавец передал заемщику сумму 6000000 руб. , которую заемщик обязался возвратить  в срок до  15.08.2012г. (пункт 2.2 Договора). Пунктом 2.2 Договора установлено, что договор является беспроцентным.
 
    К требованию приложена расписка Ковалевского А.Н.  от 15.02.2010г. о получении    от  Нюдюрбегова А.Н. суммы 6000000 руб.   и квитанция №86 от 15.02.2010г.  о получении от Нюдюрбегова А.Н.  указанной суммы (расшифровка подписи отсутствует).
 
    Согласно представленному расчету основной долг составляет 6000000 руб., проценты за пользование денежными средствами 1620000 руб.
 
    Суд считает заявление ООО «Балтийская инвестиционная компания»  подлежащим удовлетворению частично по следующим основаниям.
 
    Положениями пункта 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что  по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность  другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
 
    В подтверждение договора займа и его условий может быть предоставлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (пункт 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации).
 
    В соответствии с разъяснениями, содержащимися в абзаце пункта 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22 июня 2012г. №35, при установлении требований кредиторов в деле о банкротстве следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размере задолженности. В связи с этим при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применения часть 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются установленными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных  доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.
 
    Что касается оценки достоверности факта наличия требований, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, то суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были  истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и в отчетности и т.д. В таких случаях при  наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Закона о банкротстве).
 
    Суд считает обоснованным требование заявителя  по Договору  займа №04/07-2011г. от 4.07.2011г. в размере 2908812.49 руб., из них: основной долг 2285000 руб. и проценты за пользование денежными средства за период  с 31.12.2011г. по 23.07.2012г. и с 24.07.2012г. по 31.08.2013г.  в размере 623812.49 руб. , подтвержденными надлежащими доказательствами: чеком о безналичном  перечислении Алхазовым А.Н.  6.07.2012г. денежных средств  в сумме 3000000 руб.
 
    3000000 руб. – 715000 руб. (частичный возврат займа 23.07.2012г.)= 2285000 руб.
 
    В указанном выше размере заявитель подлежит включению в реестр требований кредиторов ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» с очередностью удовлетворения в третью очередь.
 
    В остальной части  в удовлетворении требований следует отказать по следующим основаниям.
 
    Для выяснения обоснованности заявленных требований судом были затребованы выписки из банков по счетам должника.
 
    Проанализировав данные выписки ,временный управляющий Семенов И.В.  пришел к выводу, что в отношении заемщика Алхазова Н.И. было выявлено движение денежных средств, в том  перечисление 3000000 руб. по договору №4/07-2011 от 4.07.2011г. , в том числе возврат займа в размере  715000 руб.  23.07.2012г.
 
    Временным управляющим также установлено, что ни Афанасьев К.Е. и Нюдюрбегов А.Н.  контрагентами должника не являлись.
 
    Доказательств, подтверждающих реальное исполнение      о передаче денежных средств  в остальной части суду не представлено.
 
    Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
 
    Согласно пункту 13 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного решением советом директоров  Центрального банка Российской Федерации от 22.09.1993г. №40  (действовало на момент предоставления займов), прием наличных денег кассами предприятия производится по приходным кассовым ордерам, подписанным главным бухгалтером или лицом на это уполномоченным письменным распоряжением руководителя предприятия.
 
    Из представленных в материалы дела доказательств следует отменить, что  практически  суммы  займа в размере  более 46 миллионов рублей были получены по квитанциям и  распискам директоров, а также дублирующим эти расписки (на другой день) квитанциям (зачастую отсутствую расшифровки подписей лица получивших денежных средства).
 
    Указанные суммы отражения в бухгалтерской документации не нашли, доказательств, что они были  проведены  в том числе по кассовой книге не представлено.
 
    Алхазову  Н.И., Афанасьеву К.Е., Нюдюрбегову А.Н. было предложено представить документы, подтверждающие финансовую возможность по предоставлению заемных средств в  заявленном размере. Таких доказательств Афансьевым К.Е.  и Нюдюрбеговым А.Н.  не представлено.  Алхазовым Н.И. представлены налоговые декларации за 2010-2012г. , при этом доход Алхазова Н.И.  состав около 25572564.79 руб., что меньше суммы предоставленного им займа.
 
    В судебном заседании  02 июля 2014г. Алхазов Н.И. подтвердил, что им были переданы наличные денежные средства в виде займов должнику в соответствии с условиями договора, один раз он произвел платеж безналичным путем.  Следует отметить, что   Алхазов Н.И., который  являлся контрагентом ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» ,имел возможность перечислить суммы займа безналичным путем на расчетные счета ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД».
 
    Дублирование должником получение денежных кроме расписок руководителями должника   еще и выписанными на другой день квитанциями  о получении от заимодавцев денежных средств говорит от отсутствии  надлежащего учета квитанций и  создает  неустранимые сомнения в реальном предоставлении денежных средств.
 
    Акты сверок задолженности, подписанные между должником и заимодавцами,  представленные договоры залога и поручительства  не является безусловными доказательством  подтверждающим передачу денежных средств должнику.
 
    Вызванные в качестве свидетелей директор Корнев О.В., бывший директор Ковалевский К.Ю., главный бухгалтер Сергеева С.В., кассир Блискунова И.В. в судебное заседание не явились. Должник ООО «БалтАвтоТрейд ЛТД» уклонился от предоставления документов по запросу суда от 09 апреля 2014г.
 
    В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо участвующее в деле должно доказать обстоятельства на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
 
    Руководствуясь  ст.16, ст. 71,   137 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (2002г.), статьями 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
 
    О П Р Е Д Е Л И Л:
 
    Включить общество с ограниченной ответственностью «Балтийская Инвестиционная Компания» в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «БалтАвтоТрейд ЛТД» с суммой 2908812.49 руб. с очередностью удовлетворения в третью очередь.
 
    В остальной части отказать.
 
    Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано не позднее  десяти дней со дня  принятия в Тринадцатый арбитражный  апелляционный суд.
 
 
Судья
 
Н.В.Емельянова
 
 
(подпись, фамилия)