Решение от 11 декабря 2009 года №А21-12390/2009

 
Арбитражный суд Калининградской области
 
Рокоссовского ул., д. 2, г. Калининград, 236040
 
E-mail: info@kaliningrad.arbitr.ru
 
http://www.kaliningrad.arbitr.ru
 
 
Именем Российской Федерации
 
 
Р Е Ш Е Н И Е
 
 
    г. Калининград                                                                              Дело №  А21-12390/2009
 
    «11» декабря  2009 года
 
 
    Резолютивная часть решения объявлена 10.12.2009
 
    Полный текст решения изготовлен 11.12.2009
 
 
    Арбитражный суд Калининградской области в составе:
 
    председательствующего судьи Мялкиной А.В.,
 
    при ведении протокола судебного заседания судьей Мялкиной А.В.,
 
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению ООО «Новый Тильзит»
 
    к МРУ Росфинмониторинга по СЗФО
 
 
    о незаконности постановления
 
 
    при участии в заседании представителей:
 
    от заявителя: Орехова А.П. по доверенности от 09.11.2009
 
    от заинтересованного лица: представитель не направлен;
 
 
    Установил:
 
 
    Общество с ограниченной ответственностью (далее – ООО) «Новый Тильзит» (далее – заявитель, общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления межрегионального Управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному Федеральному округу (далее – МРУ Росфинмониторинга по СЗФО) от 03.09.2009 № 06-09/7/-1/1 о привлечении ООО «Новый Тильзит» к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).
 
    Заявление мотивировано малозначительностью совершенного правонарушения.
 
    МРУ Росфинмониторинга по СЗФО (далее – административный орган) представил в суд отзыв о несогласии с заявлением, материалы административного производства. Судом рассмотрено и удовлетворено заявление административного органа о рассмотрении дела в отсутствие представителя административного органа.
 
 
 
    Материалами дела установлено, что прокуратурой города Советска в июле 2009 года была проведена проверка соблюдения обществом требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ).
 
    Проверкой установлено, что ООО «Тильзит», осуществляющее деятельность по предоставлению посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом, в нарушение требований части  2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" (далее - постановление N 6) не разработало в установленные сроки правила внутреннего контроля и не встало на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу.
 
    По результатам проверки прокурором города Советска 22.07.2009 вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, на основании которого административным органом вынесено постановление от 03.09.2009 N 06-09/7/-1/1  о привлечении общества к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27 Кодекса, в виде взыскания штрафа в сумме 50 000 руб.
 
    Считая указанное постановление малозначительным, а значит незаконным, общество обратилось в арбитражный суд с заявлением о его отмене.
 
    Изучив материалы дела, заслушав доводы заявления, суд пришел к следующему.
 
    Статьей 15.27 Кодекса установлена административная ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.
 
    В соответствии со статьей 5 Закона N 115-ФЗ, в целях применения настоящего закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе, относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
 
    Материалами дела подтверждается и обществом не оспаривается, что на момент проверки одним из видов деятельности общества согласно его Уставу являлось предоставление посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом.
 
    Таким образом, общество относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом и в соответствии со статьей 5 Закона N 115-ФЗ на него распространяются требования указанного Закона и принятых в соответствии с ним подзаконных актов.
 
    В силу части 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации. Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации, для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. Требования к идентификации могут различаться в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
 
    Постановлением N 6 установлено, что правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение одного месяца: для создаваемых организаций - со дня их государственной регистрации в установленном порядке, для иных организаций - со дня вступления в силу названного постановления. Правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.
 
    В соответствии с частью 9 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.
 
    Согласно пунктам 2, 3 постановления Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 N 28 "Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы" постановке на учет подлежат, в том числе, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты опубликования настоящего Положения, вновь созданной организации - в течение 30 дней с даты ее государственной регистрация.
 
    Материалами дела доказано и обществом не оспаривается наличие состава, вмененного административного правонарушения, поскольку общество зарегистрированное в качестве юридического лица 16.03.2009 должно было разработать правила внутреннего контроля и встать на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 21.04.2009. Однако, на момент возбуждения дела об административном правонарушении (22.07.2009) у общества отсутствовали разработанные, утвержденные руководителем и согласованные с Федеральной службой по финансовому мониторингу правила внутреннего контроля, не назначен ответственный работник, общество не поставлено на учет.
 
    При таких обстоятельствах в действиях ООО «Новый Тильзит» имеется о состав административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ст. 15.27 Кодекса.
 
    Административным органом не допущено нарушений по порядку привлечения общества к административной ответственности.
 
    Вместе с тем в соответствии со статьей 2.9 Кодекса при малозначительности совершенного административного правонарушения судья может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
 
    Пунктом 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" предусмотрено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.
 
    КоАП РФ не ограничивает применение статьи 2.9 и не устанавливает конкретные нормы, к которым указанная статья не может быть применена, независимо от того, формальным или материальным является состав правонарушения.
 
    Оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, характер совершенного обществом правонарушения, степень общественной опасности и ущерба, причиненного охраняемым государством общественным отношениям, в соответствии с конституционными принципами соразмерности и справедливости при назначении наказания, положениями Европейской конвенции от 20.03.1952 о разумном балансе публичного и частного интересов, с учетом таких обстоятельств, как принятие мер по устранению нарушения (направление правил внутреннего контроля в уполномоченный орган) до возбуждения административного производства (уведомление от 15.07.2009), действий по исключению вида деятельности - предоставление посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом (сообщение органа статистики от 06.11.2009), отсутствие операций, которые подлежали контролю,  кризисные явления на мировом финансовом рынке, незначительный срок просрочки постановки на учет и утверждения правил внутреннего контроля, а также возможности сохранения общества в условиях кризиса, установлено наличие оснований в данном конкретном деле для признания правонарушения малозначительным.
 
 
    Руководствуясь статьями 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
 
 
    Р Е Ш И Л:  
 
 
    Заявление ООО «Новый Тильзит» удовлетворить.
 
    Признать незаконным и отменить постановление МРУ Росфинмониторинга по СЗФО от 03 сентября 2009 года о назначении административного наказания № 06-09/71-1/1 о привлечении к административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ.
 
    Решение может быть обжаловано в 10 дней со дня его принятия в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд.
 
 
Судья
 
А.В.Мялкина
 
 
(подпись, фамилия)