Решение от 28 ноября 2012 года №А19-14631/2012

 
 
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ
 
664025, г. Иркутск, бульвар Гагарина, 70,
 
www.irkutsk.arbitr.ru
 
тел. 8(395-2) 24-12-96; факс 8(395-2) 24-15-99
 
 
Именем Российской Федерации
 
 
Р Е Ш Е Н И Е
 
 
    г. Иркутск                                                                                                    Дело № А19-14631/2012
 
    «28» ноября 2012 года
 
    Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 21 ноября 2012 года
 
    Решение в полном объеме изготовлено 28 ноября 2012 года
 
 
    Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Черняевой Э.Е., 
 
    при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Исаевой Е.А.,
 
    рассмотрев в судебном заседании дело по иску Общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «ВСК-Милосердие» (ОГРН 1057746135325, ИНН 7730519137, место нахождения: г. Москва), (далее – ООО «ВСК-Милосердие»)
 
    к          Государственному учреждению Территориальный фонд обязательного медицинского страхования граждан Иркутской области (ОГРН 1023801547395, ИНН 3811028531, место нахождения: г. Иркутск), (далее – ГУ ТФОМС граждан Иркутской области)
 
    о взыскании 1 968 000 руб.
 
    по встречному исковому заявлению Государственного учреждения Территориальный фонд обязательного медицинского страхования граждан Иркутской области (ОГРН 1023801547395, ИНН 3811028531, место нахождения: г. Иркутск)
 
    к          Обществу с ограниченной ответственностью «Страховая компания «ВСК-Милосердие» (ОГРН 1057746135325, ИНН 7730519137, место нахождения: г. Москва)
 
    о взыскании 2 301 746,70 руб.
 
    при участии в судебном заседании:
 
    от истца: не присутствовал, уведомлен надлежащим образом;
 
    от ответчика: представитель по доверенности Кажарская Ю.В., представитель по доверенности Московских Н.Ф.;
 
    установил:
 
    ООО «ВСК-Милосердие» обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с иском к ГУ ТФОМС граждан Иркутской области о взыскании 1 968 000 руб. – неосновательное обогащение.
 
    В обоснование иска указано, что между истцом и ответчиком 01.04.2011 года был заключен договор о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год № 07/ОМС. Ответчиком в период 20.06.2011 года по 24.06.2011 года была проведена проверка по вопросам соблюдения порядка выдачи полисов обязательного медицинского страхования (далее – ОМС), срокам представления данных о застрахованных лицах и сведений об их изменениях, срокам представления сведений о медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам и по другим вопросам, по результатам которой установлено отсутствие 186 заявлений о выборе (замене) страховой медицинской организации от застрахованных лиц и  470 случаев нарушения сроков представления данных о застрахованных лицах и сведений об их изменениях в Фонд. В результате проверки ответчиком было предъявлено требование об уплате за счет собственных средств штрафа в размере 1 968 000 руб. Штраф ООО «ВСК-Милосердие» был уплачен, но не из собственных средств страховой медицинской организации, а из средств ОМС. При этом истец указал, что ГУ ТФОМС граждан Иркутской области были нарушены положения Методических рекомендаций по проведению территориальными фондами обязательного медицинского страхования контрольных проверок деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование, утвержденные исполнительным директором Федерального фонда обязательного медицинского страхования 17.06.1997 №2469/11 (далее - Рекомендации). Так, в нарушение указанных Рекомендаций ООО «ВСК-Милосердие» (юридический адрес: 121152, г. Москва, ул. Островная, д. 4) не было уведомлено о проведении внеплановой проверки и не знало, что в отношении Ангарского отделения проводится проверка. Акт в центральный офис не направлялся, генеральный директор ООО «ВСК-Милосердие» с актом проверки ознакомлен не был. Иркутский филиал ООО «ВСК-Милосердие»,  имеющий  в своем составе Ангарское отделение, осуществляет свою деятельность на территории Иркутской области в сфере обязательного медицинского страхования с 2007 года. Директором Иркутского филиала с декабря 2010 года по март 2012 года являлся Логинов М.Б. Руководителем Ангарского отделения с 2008 года является Лещенко Н.А. Для осуществления деятельности Ангарского отделения в сфере ОМС на территории Иркутской области Лещенко И.А. были выданы доверенности Генеральным директором Компании на право действовать от имени ООО «ВСК-Милосердие» со сроком действия по 31.12.2011 года. При этом, Лещенко Н.А. не наделялась полномочиями по регулированию трудовых правоотношений в Ангарском отделении. Однако Лещенко Н.А. в превышение своих полномочий издала приказ о приеме на работу в Ангарское отделение ООО «ВСК-Милосердие» своего мужа - Лещенко О.Г. Однако именно Лещенко О.Г. представлял ООО «ВСК-Милосердие» в ходе внеплановой проверки ГУ ТФОМС граждан Иркутской области. Таким образом, истец полагает, что вышеуказанные обстоятельства подтверждают отсутствие надлежащего уведомления центрального офиса ООО «ВСК-Милосердие» и не проведения проверки правоспособности Лещенко О.Г. Следствием незаконных действий ответчика явилось выдача и направление руководителю Ангарского отделения ООО «ВСК-Милосердие» предписания на уплату штрафа в размере 1 968 000руб. При этом, ни Иркутский филиал ООО «ВСК-Милосердие», ни ООО «ВСК-Милосердие» предписание не получали. О проведенной проверке ООО «ВСК-Милосердие» узнало из письма ГУ ТФОМС граждан Иркутской области от 15.07.2011 года, в котором ответчик сообщил о нарушениях, допускаемых Ангарским отделением в сфере ОМС, грубом и некорректном поведении Лещенко Н.А. по отношению к сотрудникам ГУ ТФОМС граждан Иркутской области, но не сообщалось о размере штрафных санкций. Материалы проверки в головную организацию ООО «ВСК-Милосердие» поступили 13.11.2011 года, тогда же и стало известно о незаконном перечислении Лещенко Н.А. денежных средств в сумме 1968000 руб. со счета средств ОМС (резерв оплаты медицинской помощи) Ангарского отделения на счет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области в качестве штрафа. Таким образом, в результате нарушений пункта 2 статьи 54 Гражданского кодекса Российской Федерации и Рекомендаций при подготовке и проведении внеплановой проверки, к ООО «ВСК-Милосердие» незаконно были применены штрафные санкции в размере 1 968 000 руб., в связи с чем на основании статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации истец просит взыскать с ответчика неосновательное обогащение в сумме 1 968 000 руб.
 
    Ответчик с иском не согласился, по основаниям, изложенным в отзыве.
 
    На основании статьи 132 Арбитражного процессуального кодекса Российской ФедерацииГУ ТФОМС граждан Иркутской области обратился в Арбитражный суд Иркутской области со встречным иском о взыскании с ООО «ВСК-Милосердие» 1 968 000 руб. – средства ОМС использованные не по целевому назначению, 196 800 руб. – штраф, 9 971,20 руб. – пени.
 
    В судебном заседании ГУ ТФОМС граждан Иркутской области заявило ходатайство об уточнении исковых требований до суммы 2 301 746,70 руб., из которых: 1 968 000 руб. – средства ОМС использованные не по целевому назначению, 196 800 руб. – штраф, 136 946,70 руб. – пени.
 
    Представитель ООО «ВСК-Милосердие» в судебное заседание не явился, о дате и месте рассмотрения дела уведомлен надлежащим образом.
 
    Суд, в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, полагает возможным рассмотреть дело по существу, по имеющимся в материалах дела документам, в отсутствие надлежащим образом извещенного истца.
 
    В обоснование встречных исковых требований ГУ ТФОМС граждан Иркутской области указало, что требования ООО «ВСК-Милосердие» основываются на обстоятельствах, вытекающих из условий договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год от 01.04.2011 года № 07/ОМС, в рамках которого ГУ ТФОМС граждан Иркутской области в июле 2011 года проведена проверка Ангарского отделения Иркутского филиала ООО «ВСК – Милосердие» и начислены штрафные санкции в сумме 1968000 руб., в последствие перечисленные в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области. Однако указанные штрафные санкции были перечислены ООО «ВСК-Милосердие» не за счет собственных средств страховой медицинской организации, а за счет целевых средств обязательного медицинского страхования, полученных от ГУ ТФОМС граждан Иркутской области по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год от 01.04.2011 года № 07/ОМС. В связи с чем, у ООО «ВСК-Милосердие» перед ГУ ТФОМС граждан Иркутской области возникла задолженность по договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год  от  01.04.2011 года № 07/ОМС в размере 1 968 000  руб. - суммы  нецелевого использования средств обязательного медицинского страхования, 196 800 руб. - штрафа, 136 946,70 руб. - пени. Конкретные направления использования средств ОМС определены пунктом 2.12 договора о финансовом обеспечении ОМС на 2011 год, а также пунктом 126 раздела 14 Правил ОМС, утвержденных приказом Минздравсоцразвития России от 28.02.2011 года, оплата штрафных санкций за счет средств ОМС указанными документами не предусмотрена. Нецелевое использование ООО «ВСК-Милосердие» средств ОМС, выразившееся в оплате штрафа в сумме 1 968 000 рублей отражено в Акте проверки Иркутского филиала ООО «ВСК-Милосердие» от 16.01.2012 года. На основании пунктов 6.2 и 7 договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год, пунктов 13, 14 Перечня санкций за нарушение договорных обязательств, являющемуся приложением к указанному договору, ООО «ВСК-Милосердие» несет ответственность за нецелевое расходование средств ОМС в виде перечисления в ГУ ТФОМС граждан Иркутской области средств ОМС использованных не по целевому назначению, штрафа в размере 10% от суммы средств использованных не по целевому назначению, а также пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей на день возникновения нарушения срока перечисления средств в бюджет территориального фонда, от своевременно не возмещенной суммы за каждый день сверх установленного срока. По результатам проверки ГУ ТФОМС граждан Иркутской области в ООО «ВСК-Милосердие» 22.02.2012 года направлено Предписание № 354 о перечислении на счет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области средств ОМС использованных не по целевому назначению, штрафа и пени. Указанное предписание было получено ООО «ВСК-Милосердие» (г. Москва) 24.02.2012 года, и в течение 10 рабочих дней, т.е. по 12.03.2012 года подлежало исполнению. Однако до настоящего времени ООО «ВСК-Милосердие» не перечислено в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области средств ОМС использованных не по целевому назначению и финансовых санкций.
 
    Исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.
 
    Из материалов дела следует, что между ГУ ТФОМС граждан Иркутской области (территориальный фонд) в лице исполнительного директора Шойко С.В. и ООО «ВСК-Милосердие» (страховая медицинская организация) в лице врио директора Лещенко О.Г. 01.04.2011 года был заключен договор № 07/ОМС о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год, по условия которого территориальный фонд принимает на себя обязательства по финансовому обеспечению деятельности страховой медицинской организации в сфере обязательного медицинского страхования, а страховая медицинская организация использует полученные денежные средства в соответствии с их целевым назначением и условиями договора.
 
    На основании приказа № 32 от 15.06.2011 года ГУ ТФОМС граждан Иркутской области была проведена внеплановая проверка деятельности Ангарского отделения иркутского филиала ООО «ВСК-Милосердие» за период с 01.05.2011 года по 14.06.2011 года, по результатам которой составлен акт от 27.06.2011 года.
 
    Из акта внеплановой проверки от 27.06.2011 года следует, что в ходе проверки были выявлены следующие нарушения:
 
    1.      В нарушение пункта 10 Правил ОМС не представлен приказ (распоряжение) об уполномоченном представителе Ангарского отделения Иркутского филиала ООО «ВСК-Милосердие» на прием заявлений от застрахованных лиц;
 
    2.      В нарушение Порядка ведения персонифицированного учета в сфере обязательного медицинского страхования, утвержденного приказом Минздравсоцразвития РФ от 25.01.2011 года № 29н не представлен приказ  (распоряжение) об определении круга лиц, имеющих доступ к персональным данным, и допущенным к работе с региональным сегментом единого регистра застрахованных лиц;
 
    3.      В нарушение статьи 46 Федерального закона и пункта 34 Правил ОМС не представлены заявления о выборе (замене) страховой медицинской организации от застрахованных лиц в количестве 186, при этом застрахованным лицам оформлены временные свидетельства;
 
    4.      Учет бланков временных свидетельств, являющихся бланками строгой отчетности, в соответствии с пунктом 67 Правил ОМС ведется с нарушением установленных требований, в том числе приказа Минфина РФ от 29.12.2010 года № 193;
 
    5.      В нарушение пункта 38 Правил ОМС, пункта 2.6 договора, пункта 13 Порядка ведения персонифицированного учета в 470 случаях нарушены сроки предоставления в ГУ ТФОМС данных о застрахованных лицах и сведений об их изменении, что не препятствует ведению персонифицированного учета застрахованных лиц, предусмотренный статьей 44 Федерального закона, нарушает право застрахованных лиц на получение медицинской помощи на территории Российской Федерации и своевременное получение полисов ОМС единого образца;
 
    6.      В нарушение пунктов 2.21 и 2.22 договора о финансовом обеспечении ОМС на 2011 год № 07/ОМС от 01.04.2011 года, части 9 статьи 14 Федерального закона от 29.11.2010 года № 326-ФЗ, раздела 13 Правил ОМС отсутствуют: собственный сайт в сети «Интернет», публикации в средствах массовой информации, в соответствии с пунктом 182 Правил ОМС;
 
    7.      В нарушение пункта 65 Правил ОМС на стендах (плакатах) в пункте выдачи полисов ОМС отсутствует информация о программах обязательного медицинского страхования, о медицинских организациях, функционирующих в сфере ОМС, куда застрахованные лица вправе обратиться за получением бесплатной медицинской помощи в рамках программы обязательного медицинского страхования.
 
    На основании акта проверки от 27.06.2011 года ГУ ТФОМС граждан Иркутской области вынесла предписание № 1504 от 11.07.2011 года, согласно которому ООО «ВСК-Милосердие» предписано:
 
    1.      В срок до 12.08.2011 года направить в адрес ГУ ТФОМС граждан Иркутской области информацию о принятых мерах по устранению выявленных в ходе проверки нарушений, в том числе и о реквизитах сайта в сети «Интернет» страховой медицинской организации;
 
    2.      За нарушение порядка выдачи полисов обязательного медицинского страхования, начислены финансовые санкции в виде штрафа в размере 558 000 руб.;
 
    3.      За нарушение сроков предоставления данных о застрахованных лицах и сведений об их изменении, начислены финансовые санкции в виде штрафа в размере 1 410 000 руб.;
 
    4.      В срок до 12.08.2011 года перечислить средства в размере 1 968 000 руб. за счет собственных средств на счет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области.
 
    Платежным поручением № 2169 от 04.08.2011 года ООО «ВСК-Милосердие» во исполнение предписания № 1504 от 11.07.2011 года перечислило на счет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области денежные средства в размере 1 968 000 руб.
 
    Правовым основанием иска ООО «ВСК-Милосердие» указана статья 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации.
 
    Исследовав материалы дела, заслушав доводы и возражения сторон, арбитражный суд пришел к следующему выводу.
 
    Как следует из материалов дела, доверенностью от 15.12.2010 года № 77 подписанной генеральным директором ООО «ВСК-Милосердие» Пикулой О.И. директор Ангарского отделения Лещенко Н.А. была уполномочена совершать от имени и в интересах Компании ряд действий: представлять Компанию в органах государственной власти (управления), организациях, учреждениях по всем вопросам, вытекающим из деятельности филиала, в том числе получать и подавать документы; заключать договоры, предусмотренные в системе ОМС на территории Иркутской области; вести дела Компании в судебных, арбитражных и иных учреждениях по всем вопросам, вытекающим из деятельности Компании, со всеми правами которые предоставляются законом истцу, ответчику, взыскателю, должнику и т.д.; представлять Компанию перед органами государственных внебюджетных фондов, с правом подписи и подачи документов, а также получения документов, составляемых по результатам проверки.
 
    Кроме того, указанная доверенность выдана с правом передоверия.
 
    Письмом от 15.06.2011 года № 282 ГУ ТФОМС граждан Иркутской области уведомило Ангарское отделение ООО «ВСК-Милосердие» о проведении внеплановой проверки. Акт внеплановой проверки был также своевременно направлен в Ангарское отделение ООО «ВСК-Милосердие». Руководством Ангарского отделения ООО «ВСК-Милосердие» 04.07.2011 года был представлен протокол разногласий к Акту. В Ангарское отделение ООО «ВСК-Милосердие» 11.07.2011 года направлено заключение ГУ ТФОМС на разногласия к Акту, а также Предписание от 11.07.2011 года № 1504 об устранении нарушений в проведении обязательного медицинского страхования граждан, выявленных в ходе внеплановой проверки в период с 01.05.2011 года по 14.06.2011 года, в котором предписано штраф в размере 1 968 000 руб. перечислить в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области.
 
    Платежным поручением № 2169 от 04.08.2011 года ООО «ВСК-Милосердие» оплатило штраф ГУ ТФОМС граждан Иркутской области сумма в размере 1 968 000 руб.
 
    Согласно пункту 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 Гражданского кодекса.
 
    Под обязательством из неосновательного обогащения понимается правоотношение, возникающее в связи с приобретением или сбережением имущества без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований одним лицом (приобретателем) за счет другого лица (потерпевшего).
 
    Как установлено судом выше, перечисленная ООО «ВСК-Милосердие» на счет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области сумма в размере 1 968 000 руб. по платежному поручению № 2169 от 04.08.2011 года была произведена по предписанию ответчика, что подтверждается назначением в назначении платежа: «оплата по предписанию об устранении нарушений в проведении ОМС граждан, выявленных в ходе внеплановой проверки в период с 01.05.2011 года по 14.06.2011 года».
 
    Также из материалов дела усматривается, что ГУ ТФОМС граждан Иркутской области неоднократно информировал руководство центральный офис ООО «ВСК-Милосердие» о нарушении Ангарским отделением законодательства об обязательном медицинском страховании с требованием принять меры к устранению нарушений, о чем свидетельствуют письма от 20.05.2011 года № 1059, от 15.07.2011 года № 1540.
 
    Таким образом, о результатах проведенной внеплановой проверки Ангарского отделения центральный офис ООО «ВСК-Милосердие» знало, что подтверждается письмом ООО «ВСК-Милосердие» от 15.09.2011 года № 233/9 содержащим ссылку на Предписание ГУ ТФОМС от 11.07.2011 года № 1504 с просьбой о возврате средств, в связи с ошибочно произведенным платежом.
 
    В соответствии со статьей 4, частью 3 статьей 28 Федерального закона от 29.11.2010 года № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» средства обязательного медицинского страхования являются целевыми государственными средствами, направляемыми страховой медицинской организацией на оплату медицинской помощи оказанной застрахованным лицам в объеме и на условиях, установленных территориальной программой ОМС. Получение страховой медицинской организацией средств ОМС не влечет за собой перехода этих средств в собственность страховой медицинской организации.
 
    Конкретные направления использования средств ОМС определены пунктом 2.12 договора о финансовом обеспечении ОМС на 2011 год, а также пунктом 126 раздела 14 Правил ОМС, утвержденных приказом Минздравсоцразвития России от 28.02.2011 года (в редакции действовавшей в 2011 году), согласно которым оплата штрафных санкций за счет средств ОМС не предусмотрена.
 
    Также пунктом 7 договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год установлено, что выплата штрафов страховой медицинской организации должна осуществляться за счет её собственных средств.
 
    Кроме того, ООО «ВСК-Милосердие» с 2012 года не осуществляет деятельность в сфере ОМС на территории Иркутской области, ею не заключены договоры на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию, договор о финансовом обеспечении ОМС, у неё отсутствуют застрахованные лица, следовательно, требовать получение целевых средств ОМС ООО «ВСК-Милосердие» не имеет правовых оснований, так как не сможет их использовать по целевому назначению, то есть на оплату медицинской помощи оказанной застрахованным лицам в рамках территориальной программы ОМС.
 
    Таким образом, на основании изложенного, арбитражный суд пришел к выводу, что исковые требования ООО «ВСК-Милосердие» не обоснованы и удовлетворению не подлежат.
 
    В соответствии с договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год от 01.04.2011 года, из средств полученных от ГУ ТФОМС граждан Иркутской области, ООО «ВСК-Милосердие» формировало резерв оплаты медицинской помощи, запасной резерв, резерв финансирования предупредительных мероприятий (целевые средства ОМС), а также отдельно средства на ведение дела (собственные средства).
 
    При этом условиями договора, а также пунктом 196 раздела 14 Правил ОМС, утвержденным приказом Минздравсоцразвития России от 28.02.2011 года (в редакции 2011 года) определены конкретные цели, расходования страховой медицинской организацией резервов сформированных из средств ОМС.
 
    В связи с прекращением деятельности Иркутского филиала ООО «ВСК-Милосердие» в системе обязательного медицинского страхования на территории Иркутской области, на основании приказа № 3 от 12.01.2012 года, ГУ ТФОМС граждан Иркутской области была проведена проверка деятельности Ангарского отделения Иркутского филиала ООО «ВСК-Милосердие» за 2011 год, по результатам которой составлен акт проверки от 16.01.2012 года.
 
    В ходе проверки установлено, что ООО «ВСК-Милосердие» не приняты исчерпывающие меры для устранения нарушений по актам предыдущих проверок от 27.07.2011 года, от 05.10.2011 года, в том числе:
 
    - для обеспечения надлежащего раздельного учета средств ОМС;
 
    - для учета временных свидетельств и полисов ОМС (БСО);
 
    Также проверкой установлено, что:
 
    1.      На расчетном счете по учету средств ОМС, предназначенных для оплаты медицинской помощи, ООО «ВСК-Милосердие» осуществляло учет средств на ведение дела и средств, направленные на финансирование программы модернизации здравоохранения;
 
    2.      При проверке сплошным методом операций по банковскому счету ООО «ВСК-Милосердие» установлено, что платежным поручением № 2169 от 04.08.2011 года в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области перечислено 1 968 000 руб. в виде штрафа на основании предписания от 11.07.2011 года № 1504 по результатам внеплановой проверки;
 
    3.      ООО «ВСК-Милосердие» предоставлены недостоверные отчетные данные по ф. №10 (ОМС) «Сведения о поступлении и расходовании средств ОМС страховыми медицинскими организациями» за 2011 год;
 
    4.      Согласно акту сверки расчетов между ГУ ТФОМС граждан Иркутской области и ООО «ВСК-Милосердие» по договору о финансовом обеспечении ОМС на 2011 год от 01.04.2011 года, страховой компанией не возвращен в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области остаток средств ОМС в сумме 1 968 000 руб.
 
    По результатам проверки ГУ ТФОМС граждан Иркутской области вынесено предписание № 354 от 22.02.2012 года, согласно которому ООО «ВСК-Милосердие» предписано:
 
    - в 10-дневный срок направить информацию о принятых мерах по устранению выявленных в ходе проверки нарушений;
 
    - в 10-дневный срок за счет собственных средств возвратить в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области 1 968 000 руб. – денежные средства обязательного медицинского страхования, использованные не по целевому назначению в 2011 году; 196 800 руб. – штраф в размере 10 %от суммы средств обязательного медицинского страхования, использованных не по целевому назначению в 2011 году.
 
    В силу пунктов 11, 12 статьи 38 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» за использование не по целевому назначению страховой медицинской организацией целевых средств страховая медицинская организация обязана уплатить территориальному фонду за счет собственных средств штраф в размере 10 процентов от суммы средств, использованных не по целевому назначению.
 
    Средства, использованные не по целевому назначению, страховая медицинская организация возмещает за счет собственных средств в течение 10 рабочих дней со дня предъявления требования территориальным фондом.
 
    Факт перечисления ООО «ВСК-Милосердие» денежных средств в сумме 1 968 000 руб. на счет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области из средств ОМС подтвержден актом проверки от 16.01.2012 года, а также не оспаривается ООО «ВСК-Милосердие». 
 
    Следовательно, ГУ ТФОМС граждан Иркутской области правомерно начислен ООО «ВСК-Милосердие» штраф в размере 196 800 руб. и предъявлено требование о возврате средств ОМС использованных не по целевому назначению в сумме 1 968 000 руб.
 
    В соответствии с пунктом 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.
 
    Согласно статье 331 Гражданского кодекса Российской Федерации соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме независимо от формы основного обязательства. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность соглашения о неустойке.
 
    Пунктом 14 Перечня санкций за нарушение договорных обязательств, являющемуся приложением к договору о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования на 2011 год от 01.04.2011 года № 07/ОМС установлено, что за несвоевременное возмещение страховой медицинской организацией средств ОМС, использованных не по целевому назначению, в бюджет территориального фонда уплачивается пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ, действующей на день возникновения нарушения срока перечисления средств в бюджет территориального фонда, от своевременно не возмещенной суммы за каждый день сверх установленного срока.
 
    Предписание ГУ ТФОМС граждан Иркутской области от 22.02.2012 года № 354 получено ООО «Страховая компания «ВСК-Милосердие» 24.02.2012 года.
 
    В соответствии с пунктом 2 Предписания ООО «ВСК-Милосердие» в 10-дневный срок должно было возвратить в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области средства, использованные не по целевому назначению и штраф.
 
    Таким образом, предписание подлежало исполнению в срок до 06.03.2012 года.
 
    Однако до настоящего времени средства, использованные не по целевому назначению в бюджет ГУ ТФОМС граждан Иркутской области, не возвращены.
 
    В связи с чем ГУ ТФОМС граждан Иркутской области начислены пени в сумме 136 946,70 руб.
 
    Проверив расчет, судом установлено, что расчет пени составлен верно; контррасчет ООО «ВСК-Милосердие» не представлен.
 
    В соответствии со статьями 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации, обязательства должны исполняться надлежащим образом; односторонний отказ от исполнения обязательств не допускается.
 
    Доказательств оплаты задолженности ООО «ВСК-Милосердие» не представлено.
 
    При таких обстоятельствах, суд находит встречные исковые требования ГУ ТФОМС граждан Иркутской области обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объеме.
 
    В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлине возлагаются на ответчика.
 
    Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,        
 
 
РЕШИЛ:
 
 
    В удовлетворении первоначального иска отказать.
 
    Встречный иск удовлетворить.
 
    Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «ВСК-Милосердие» (ОГРН 1057746135325, ИНН 7730519137, место нахождения: г. Москва) в пользу государственного учреждения Территориальный фонд обязательного медицинского страхования граждан Иркутской области (ОГРН 1023801547395, ИНН 3811028531, место нахождения: г. Иркутск) средства обязательного медицинского страхования, неиспользованные по целевому назначению в сумме 1 968 000 руб., штраф в размере 196 800 руб., проценты в сумме 136 946,70 руб., а также расходы по уплате государственной пошлины в сумме 33 874 руб.
 
    Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «ВСК-Милосердие» (ОГРН 1057746135325, ИНН 7730519137, место нахождения: г. Москва) в доходы Федерального бюджета государственную пошлину в сумме 634,73 руб.
 
    Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его вынесения.
 
 
    Судья                                                                                                                  Э.Е. Черняева