Определение от 14 октября 2013 года №А12-15631/2012

 
    АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
 
ул. им. 7-ой Гвардейской Дивизии, д. 2, Волгоград, 400005
 
http://volgograd.arbitr.rue-mail: info@volgograd.arbitr.ruтелефон: 23-00-78  Факс: 24-04-60
 
О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
 
    г. Волгоград                                                                                     Дело №А12-15631/2012
 
    Резолютивная часть судебного акта оглашена 10.10.2013
 
    Полный текст судебного акта изготовлен 14.10.2013
 
    Арбитражный суд Волгоградской области в составе: судья Архипова С.Н.,
 
    При ведении протокола судебного заседания помощником судьи Утивалеевой О.А.,
 
    рассмотрев в открытом судебном заседании объединенные в одно производство заявления конкурсного управляющего Каменского А.А. о признании недействительными сделок ООО «Юг-Гранит» по оплате денежных средств в пользу Асряна А.П. и Хачатряна О.Х. в рамках дела о признании банкротом ООО «Юг-Гранит» ИНН 2632074963, г. Волгоград, ул. Бакинская, 8,
 
    при участии в судебном заседании:
 
    от конкурсного управляющего Каменского А.А. – Каныгина С.И.,
 
    от ФНС – Романюк Ю.Н.,
 
    от Хачатряна О.Х., Асряна А.П. – Краснокутский О.Н.,
 
    от Асряна А.П., Манджиевой Н.А. – Зинченко Н.А.,
 
    у с т а н о в и л :
 
    Определением Арбитражного суда Волгоградской области (далее - суд) от 28.06.2009 принято к производству заявление ликвидатора Манджиевой Н.А. о признании несостоятельным (банкротом) ликвидируемого должника ООО «Юг-Гранит».
 
    Решением суда от 18.07.2012 ООО «Юг-Гранит» признано несостоятельным (банкротом). Определением суда от 12.04.2013 конкурсным управляющим ООО «Юг-Гранит» утвержден Каменский А.А..
 
    04.07.2013 в суд обратился конкурсный управляющий Каменский А.А. с заявлением, в котором просит признать недействительными сделки ООО «Юг-гранит»в виде погашения займов перед Асряном Артуром Патвакановичем в сумме 7 250 000 руб., из которых: 15.09.2011, 06.10.2011, 07.09.2011, 20.09.2011 на сумму 1 530 000 руб. по договору займа №2 от 29.03.2011; 06.10.2011 на сумму 300 000 руб. по договору займа №3 от 04.04.2011; 02.08.2011, 15.09.2011, 21.10.2011, 27.10.2011, 20.09.2011 на сумму 1 100 000 руб. по договору займа №4 от 01.07.2011; 02.11.2011, 07.11.2011 на сумму 2 460 000 руб. по договору займа №5 от 04.10.2011; 08.11.2011 на сумму 900 000 руб. по договору займа №6 от 11.10.2011; 30.12.2011 на сумму 140 000 руб. по договору займа №7 от 05.11.2011; 20.12.2011 на сумму 300 000 руб. по договору займа №8 от 23.11.2011; 30.12.2011 на сумму 120 000 руб. по договору займа №9 от 14.12.2011; 20.09.2011 на сумму 400 000 руб. по договору займа №1 от 10.03.2011 (требование сформулировано на основании уточнения от 09.09.2013, принятого судом к рассмотрению), а также применить последствия недействительности данных сделок.
 
    15.07.2013 в суд обратился конкурсный управляющий Каменский А.А. с заявлением, в котором просит признать недействительными сделки ООО «Юг-гранит»в виде погашения займов перед Хачатряном Оганесом Хачики в сумме 17 453 450,96 руб., из которых 01.07.2011 284 519,46 руб. пени, 03.10.2011, 27.10,2011, 08.11.2011, 09.11.2011, 23.11.2011, 28.11.2011, 14.12.2011 на сумму 9 040 000 руб. по договору займа №1 от 01.10.2010; 01.07.2011 на сумму 68 931,50 руб. пени по договору займа №5 от 25.11.2010; 28.09.2011 , 29.09.2011 на сумму 1 600 000 руб. по договору займа №4 от 24.11.2010; 14.09.2011, 03.10.2011 на сумму 5 500 000 руб. по договору займа №5 от 15.08.2011; 09.11.2011 на сумму 560 000 руб. по договору займа №6 от 18.08.2011; 09.11.2011 на сумму 400 000 руб. по договору займа №7 от 19.08.2011 (требование сформулировано на основании уточнения от 09.10.2013, принятого судом к рассмотрению), а также применить последствия недействительности данных сделок.
 
    В обоснование заявлений, объединенных судом в одно производство, указано, чтов период с 11.04.2008 по 28.02.2012 Асрян Артур Патвакатович занимал должность единоличного исполнительного органа  ООО «Юг-Гранит» - директора, одновременно являясь его участником. В период с 19.01.2005 по 23.03.2012 Хачатарян Оганес Хачики являлся участником общества с долей уставного капитала 50%.
 
    Между ООО «Юг-Гранит» в лице директора Асряна А.П. и Асряном А.П. были заключены договоры беспроцентного займа  на срок 12 месяцев каждый. Пункт 1.2. заключенных договоров займа предусматривал следующее условие: «Заем по настоящему договору  предоставляется Заемщику для цели: пополнение оборотных средств на развитие предприятия». Предоставление займов подтверждается выпиской с расчетных счетов и кассой должника, и конкурсным управляющим не оспаривается. Исходя из даты заключения договора и предоставления денежных средств Займодавцем Асряном А.П. Заемщику ООО «Юг-Гранит», обязательство по возврату заемных денежных средств  у должника возникло в 2012 году.  Асрян А.П. (участник и директор) осуществлял погашение своих требований по предоставленным займам в период с июля по декабрь 2011 года, до наступления срока исполнения обязательств, при этом, являясь лицом,  заинтересованным по отношению к должнику.
 
    Также, между ООО «Юг-Гранит» в лице директора Асряна А.П. и Хачатаряном О.Х. были заключены договоры  займа  на срок 12 месяцев. Предоставление займов подтверждается документацией должника и конкурсным управляющим не оспаривается. Исходя из даты заключения договора и предоставления денежных средств Займодавцем Хачатаряном О.Х. Заемщику ООО «Юг-Гранит», обязательство по возврату заемных денежных средств  у ООО «Юг-Гранит» возникло с октября 2011 года,  по остальным договорам в более поздний период.  Хачатарян О.Х. (участник ООО «Юг-Гранит»), получая погашение своих требований по предоставленным займам в период с июля по ноябрь 2011 года, до наступления срока исполнения обязательств, являлся лицом,  заинтересованным по отношению к должнику.
 
    При этом, у ООО «Юг-Гранит» имелась кредиторская задолженность перед иными кредиторами, впоследствии включенная в реестр требований кредиторов: определением суда от 25.09.2012 требования кредитора ФНС России  включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Юг-Гранит»  в сумме 71 314,14 руб.  Из требований и приложенных к нему документов усматривается, что у должника перед налоговым органом возникли обязательства по оплате задолженности перед пенсионным фондом в размере 43 862,91 руб., налога на прибыль в сумме 32 931,36руб. со сроком уплаты до 30.01.2012, недоимки по транспортному налогу 54 руб. со сроком уплаты 01.02.2011; определением от 12.09.2012 требования кредитора ООО «Автоальянс» включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Юг-Гранит» в сумме 1 908 223,03 руб.. Из требований и приложенных к нему документов усматривается, что  между ООО «Юг-Гранит» и кредитором был подписан договор № СП 668А поставки товаров, заключенный 19.06.2011. Предметом договора предусмотрено, что ООО «Автоальянс» обязуется поставить товар в ассортименте,  указанном в Спецификациях. В счет-фактуре №00000571 от 21.06.2011  указано о поставке арматуры на сумму 1 908 223,03 руб.. Поскольку срок расчетов между сторонами не согласован договором, то в данном случае необходимо руководствоваться  п.1 ст.486 ГК РФ и ст. 314 ГК РФ, срок  возникновения обязательства по оплате считается днем поставки  плюс 7 дней (разумный срок). Срок оплаты наступил  28.06.2011.  Определением от 14.09.2012 по требования кредитора ЗАО «ЭКТИС»  включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Юг-Гранит»  в сумме 15684540,94 руб., из которых 7763273,63 сумма основного долга, 7921267,31руб. пени, неустойка, проценты за пользование чужими денежными средствами.  Из требований и приложенных к нему документов усматривается, что  кредитор обосновал свои требования на судебных актах, вступивших в законную силу, а именно: решением Арбитражного суда города Москвы от 04.04.2012 по делу № А40-24416/12 и решением Арбитражного суда  города Москвы от 23.05.2012 по делу № А40-26138/12.  Согласно судебным актам, обязательства ООО «Юг-Гранит» по основному долгу возникли  из суммы неосновательного обогащения в размере 6 920 420 руб., срок возврата которой определен 11.10.2010 (данный факт установлен решением от 04.04.2012 по делу № А40-24416/12) и 842 853,05  руб., срок возврата которой возник 04.10.2011 (данный факт установлен решением от 23.05.2012 по делу № А40-26138/12).
 
    Несмотря на наличие непогашенной задолженности перед кредиторами на момент совершения оспариваемых сделок по погашению займов перед Асряном А.П. и Хачатряном О.Х., ООО «Юг-Гранит» прекратило исполнение своих обязательств перед кредиторами, вызванное недостаточностью денежных средств.
 
    В соответствии с п. 2 ст. 61.2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.
 
    По мнению конкурсного управляющего, действия должника по оплате директору и участникам задолженности при наличии ранее возникшей кредиторской задолженности с учетом его неплатёжеспособности  требуют признания недействительными сделками по правилам п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.
 
    Асрян А.П. с заявлением не согласен, представил отзыв, в котором указал, что на момент оплаты должником своих обязательств по договорам займа у ООО «Юг-Гранит» отсутствовала кредиторская задолженность перед ЗАО «Эктис», ФНС России и ООО «Автоальянс». Данные обстоятельства подтверждаются справками налогового органа о состоянии расчетов с указанием переплаты, дополнительным соглашением к договору №СП668А поставки товара от 19.06.2011 об изменении срока оплаты до 31.12.1011; а также пояснениями относительно того, что право требования у ЗАО «Эктис» возникло в 2012 году, когда судебные акты вступили в законную силу. Кроме того, полагает, что данные сделки не могут быть оспорены в силу того, что совершены в обычной хозяйственной деятельности.
 
    Хачатрян О.Х. также не согласился с требованием конкурсного управляющего, представил отзыв, в котором, не отрицая факта получения им спорных платежей, указал на совершение платежей в процессе обычной хозяйственной деятельности и при отсутствии у ООО «Юг-Гранит» кредиторской задолженности.
 
    Выслушав доводы сторон, исследовав и оценив представленные письменные доказательства, суд пришел к выводу об обоснованности заявлений конкурсного управляющего.
 
    Согласно п. 3 ст. 129 ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ от 26.10.2002 (далее – Закон о банкротстве) конкурсный управляющий вправе подавать в арбитражный суд от имени должника заявления о признании недействительными сделок и решений, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником.
 
    Статьей 61.9 Закона о банкротстве конкурсный управляющий наделен правом подачи заявлений об оспаривании сделок должника.
 
    Согласно ст. 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с ГК РФ, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе. В связи с этим по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору).
 
    Материалами дела подтверждается и сторонами не оспаривается факт предоставления Асряном А.П. и Хачатряном О.Х. по договорам займа денежных средств ООО «Юг-Гранит».
 
    Из представленных выписки по расчетному счету должника и вкладных листов кассовой книги должника следует, что всчет погашения обязательств ООО «Юг-Гранит» по договорам займа  в период июль-декабрь 2011 года Асрян А.П. получил 7 250 000 руб., из которых по  расчетному счету  посредством перечисления на банковскую карту на счет № 40817810210112027980 сумму 1 210 000 руб., по кассе  сумму 6 040 000 руб.
 
    В период сентябрь-ноябрь 2011 года Асрян А.П. снял с расчетного счета должника денежные средства для погашения задолженности перед Хачатряном О.Х. по договорам займа. Кроме того, вкладные листы кассовой книги содержат  проводки  о выдаче денежных средств по счету 66, субсчету 03  (займ) — Хачатарян  О.Х.. Всего всчет погашения обязательств ООО «Юг-Гранит» по договорам займа  Хачатарян О.Х. получил 17 453 450,96 руб..
 
    Согласно ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
 
    Несмотря на то, что расходно-кассовых документов, подтверждающих получение Хачатряном О.Х. денежных средств в указанном размере, не представлено, суд оценивает в совокупности факт снятия Асряном А.П. денежных средств со счета должника с указанием назначения платежа на договоры займа с Хачатряном О.Х., вкладные листы, содержащие бухгалтерские проводки о выдаче денежных средств Хачатряну О.Х. по договорам займа, а также признание Хачатряном О.Х. факта получения денежных средств от ООО «Юг-Гранит» в счет погашения задолженности по договорам займа.
 
    Хачатрян О.Х и Асрян А.П. в силу ст. 19 Закона о банкротстве являются заинтересованными по отношению к ООО «Юг-Гранит» лицами.
 
    В момент исполнения должником своих обязательств перед указанными лицами у него имелась иная кредиторская задолженность перед ФНС России и ЗАО «Эктис».
 
    Так, вступившим в законную силу определением суда от 08.08.2013 установлено, что 20.07.2012 налоговым органом было решение №132 о зачете переплаты на сумму 87 614,11 руб. по налогу на прибыль за 1 и 4 кварталы 2011 года, и решение №14102 о зачете на сумму 108,05 руб. пени по налогу на прибыль за тот же период. Соответственно, у ООО «Юг-гранит» имелась задолженность по налоговым обязательствам за 1 квартал 2011 года, которая была в 2012 году зачтена в счет переплаты. Из требования налогового органа №49466 от 26.10.2011 следует, что у должника имелась задолженность по уплате транспортного налога со сроком уплаты 01.02.2011 в сумме 56 руб..
 
    Вступившим в законную силу решением арбитражного суда г. Москвы по делу №А40-24416/12 от 04.04.2012 с ООО «Юг-Гранит» в пользу ЗАО «Эктис» взыскано  6 920 420,58 руб.  неосновательного обогащения, 4 186 537,10 руб. пени, 1 003 858,60 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами. При этом судом установлено, что уведомлением № 583 от 08.10.2010 ЗАО «Эктис» в одностороннем порядке отказалось от исполнения договора с 11.10.2010 и потребовало возвратить сумму неотработанного аванса. Соответственно, денежное обязательство ООО «Юг-Гранит» по возврату ЗАО «Эктис» возникло 12.10.2010, поэтому проценты за пользование чужими денежными средствами были определены судом с указанной даты. Доводы Асряна А.П. и Хачатряна О.Х. о том, что задолженность перед ЗАО «Эктис» возникла в 2012 году, не могут быть приняты судом во внимание, поскольку направлены на переоценку преюдициально установленных судом обстоятельств.
 
    При рассмотрении заявления ООО «Автоальянс» о включении в реестр требований кредиторов ООО «Юг-Гранит» кредитор не ссылался на наличие у него дополнительного соглашения от 30.06.2011 к договору поставки №СП668А от 19.06.2011, согласно которому расчеты за поставленный товар производятся в срок до 31.12.2011. Учитывая, что срок исполнения обязательства ООО «Юг-Гранит» перед ООО «Автоальянс» имеет существенное значение в рамках рассматриваемых заявлений конкурсного управляющего об оспаривании произведенных платежей, и дополнительное соглашение было представлено только в рамках настоящего процесса, суд относится критически к нему.
 
    Возражения Асряна А.П. и Хачатряна О.Х. о совершении платежей в процессе обычной хозяйственной деятельности ООО «Юг-Гранит» не могут быть приняты судом во внимание, поскольку п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве не применяется при оценке обстоятельств, установленных п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.
 
    Оспариваемые платежи проведены в период подозрительности, определяемый п.2 ст. 61.2 Закона о банкротстве. Являясь заинтересованными по отношению к должнику лицами, Асрян А.П. и Хачатрян О.Х. произвели удовлетворение своих требований к должнику при наличии ранее непогашенной кредиторской задолженности перед ЗАО «Экстис» и налоговым органом, чем ущемили их права и злоупотребили своими правами.
 
    Согласно пункту 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 №63 при определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать третьем и тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве.
 
    В силу статьи 2 Закона о банкротстве под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.
 
    На момент проведения платежей ООО «Юг-Гранит» уже не исполнило обязательства перед налоговым органом и ЗАО «Экстис», что было вызвано недостаточностью у него денежных средств для удовлетворения требований всех кредиторов.
 
    Перечисление денежных средств в пользу Асряна А.П. и Хачатряна О.Х. привело к уменьшению конкурсной массы, выбытию имущества должника, за счет которого возможно было погасить требования кредиторов.
 
    Кроме того, согласно данным налоговой отчетности ООО «Юг-Гранит» за 2 квартал  2011 активы должника составляли 69.348 тыс. руб., 3 квартал  2011 - 68.128 тыс. руб., за 4 квартал 2011 (годовой баланс)  -  8.351 тыс. руб., за 1 квартал 2012 – 0 руб., сумма кредиторской задолженности - 16.387 тыс. руб. и убыток 16.587 тыс. руб..
 
    Суд соглашается с доводами конкурсного управляющего Каменского А.А. о том, что после  досрочного возврата денежных средств в 3, 4 квартале 2011 года у ООО «Юг-Гранит» произошло резкое снижение его активов и к 1 кварталу 2012 года они составляли нулевые показатели. В результате  данные действия привели к утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.
 
    По мнению суда, конкурсным управляющим доказана вся совокупность условий, установленных п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве с учетом разъяснений п. 5 Постановления Пленума ВАС РФ №63 от 23.12.2009, поэтому его заявление подлежит удовлетворению.
 
    На основании изложенного, руководствуясь ст. 61.9 Закона о банкротстве, суд
 
    О П Р Е Д Е Л И Л:
 
    Признать недействительными сделки ООО «Юг-Гранит» в виде погашения займов перед Асряном Артуром Патвакановичем в сумме 7 250 000 руб., из которых: 15.09.2011, 06.10.2011, 07.09.2011, 20.09.2011 на сумму 1 530 000 руб. по договору займа №2 от 29.03.2011; 06.10.2011 на сумму 300 000 руб. по договору займа №3 от 04.04.2011; 02.08.2011, 15.09.2011, 21.10.2011, 27.10.2011, 20.09.2011 на сумму 1 100 000 руб. по договору займа №4 от 01.07.2011; 02.11.2011, 07.11.2011 на сумму 2 460 000 руб. по договору займа №5 от 04.10.2011; 08.11.2011 на сумму 900 000 руб. по договору займа №6 от 11.10.2011; 30.12.2011 на сумму 140 000 руб. по договору займа №7 от 05.11.2011; 20.12.2011 на сумму 300 000 руб. по договору займа №8 от 23.11.2011; 30.12.2011 на сумму 120 000 руб. по договору займа №9 от 14.12.2011; 20.09.2011 на сумму 400 000 руб. по договору займа №1 от 10.03.2011.
 
    Обязать Асряна Артура Патвакановича возвратить в конкурсную массу ООО «Юг-Гранит» денежные средства в размере 7 250 000 руб..
 
    Восстановить обязательства ООО «Юг-Гранит» перед Асряном Артуром Патваковичем по возврату денежных средств в сумме 1 530 000 руб. по договору займа №2 от 29.03.2011; 300 000 руб. по договору займа №3 от 04.04.2011; 1 100 000 руб. по договору займа №4 от 01.07.2011; 2 460 000 руб. по договору займа №5 от 04.10.2011; 900 000 руб. по договору займа №6 от 11.10.2011; 140 000 руб. по договору займа №7 от 05.11.2011; 300 000 руб. по договору займа №8 от 23.11.2011; 120 000 руб. по договору займа №9 от 14.12.2011; 400 000 руб. по договору займа №1 от 10.03.2011.
 
    Взыскать с Асряна Артура Патвакановича в доход федерального бюджета госпошлины в размере 4000 руб..
 
    Признать недействительными сделки ООО «Юг-Гранит» в виде погашения займов перед Хачатряном Оганес Хачики в сумме 17 453 450,96 руб., из которых 01.07.2011 284 519,46 руб. пени, 03.10.2011, 27.10,2011, 08.11.2011, 09.11.2011, 23.11.2011, 28.11.2011, 14.12.2011 на сумму 9 040 000 руб. по договору займа №1 от 01.10.2010; 01.07.2011 на сумму 68 931,50 руб. пени по договору займа №5 от 25.11.2010; 28.09.2011 , 29.09.2011 на сумму 1 600 000 руб. по договору займа №4 от 24.11.2010; 14.09.2011, 03.10.2011 на сумму 5 500 000 руб. по договору займа №5 от 15.08.2011; 09.11.2011 на сумму 560 000 руб. по договору займа №6 от 18.08.2011; 09.11.2011 на сумму 400 000 руб. по договору займа №7 от 19.08.2011.
 
    Обязать Хачатряна Оганес Хачики возвратить в конкурсную массу ООО «Юг-Гранит» денежные средства в размере 17 453 450,96 руб..
 
    Восстановить обязательство ООО «Юг-Гранит» перед Хачатряном Оганес Хачики в сумме 284 519,46 руб. пени, 9 040 000 руб. долга по договору займа №1 от 01.10.2010; 68 931,50 руб. пени по договору займа №5 от 25.11.2010; 1 600 000 руб. по договору займа №4 от 24.11.2010; 5 500 000 руб. по договору займа №5 от 15.08.2011; 560 000 руб. по договору займа №6 от 18.08.2011; 400 000 руб. по договору займа №7 от 19.08.2011.
 
    Взыскать с Хачатряна Оганес Хачики в доход федерального бюджета госпошлину в размере 4 000 руб..
 
    Определение может быть обжаловано в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд через арбитражный суд Волгоградской области в установленные законом сроки.
 
 
    Судья                                                                                                                       С. Н. Архипова