Дата принятия: 05 апреля 2019г.
Номер документа: А09-1213/2019
АРБИТРАЖНЫЙ СУД БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ
от 5 апреля 2019 года Дело N А09-1213/2019
Резолютивная часть решения объявлена 03.04.2019.
Арбитражный суд Брянской области в составе судьи Петрунина С.М.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания
Гришиной Н.А.,
рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению ООО "ГОСТ Ломбард"
к Отделению по Брянской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу
о признании незаконным и отмене постановления N18-22861/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении NТУ-15-ЮЛ-18-22861 от 22.01.2019
при участии:
от заявителя: Воробьев Д.В. - представитель (дов. NС-1/2019 от 05.03.2019);
от административного органа: Покотило А.В. - представитель (дов. 32 АБ 1532871 от 29.01.2019);
установил:
Общество с ограниченной ответственностью "ГОСТ Ломбард" (далее - ООО "ГОСТ Ломбард", общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Брянской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Брянской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (далее - Отделение по Брянской области, административный орган) N18-22861/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении NТУ-15-ЮЛ-18-22861 от 22.01.2019.
Административный орган заявленные требования не признал по основаниям, изложенным в письменном отзыве.
Заслушав представителей заявителя и административного органа, изучив материалы дела, суд установил следующее.
Как следует из материалов дела, Отделением по Брянской области в результате проверки в отношении ООО "ГОСТ Ломбард" выявлено нарушение обществом законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: в нарушение п. 18 Указания Банка России от 15 декабря 2014 года N 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Указание Банка России N 3484-У) в части порядка заполнения показателей ФЭС с наименованием SNFO3484_03_3257050432_325701001_20180208_001.xml неверно заполнен показатель "Дата применения мер по замораживанию (блокированию)".
В отношении ООО "ГОСТ Ломбард" вынесено предписание от 27.11.2018 NТ115-5-31/6962 об устранении нарушения требований п. 18 Указания Банка России N 3484-У. Обществу предписано представить в Банк России отчет об исполнении предписания с приложением копий документов, подтверждающих устранение нарушений (в том числе ФЭС и квитанции о принятии ФЭС уполномоченным органом), провести мероприятия, направленные на усиление контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и нормативных актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и принять меры, направленные на недопущение в дальнейшем выявленных нарушений. Срок исполнения предписания - не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения предписания.
Указанное предписание было размещено в личном кабинете общества 27.11.2018 в 11 час. 41 мин., что подтверждается уведомлением/докладом о работе с документами.
Поскольку общество не выполнило в установленный срок предписание в части устранения нарушений пункта 18 Указания Банка России N 3484-У, 27.12.2018 административным органом составлен протокол N ТУ-15-ЮЛ-18-22861/1020-1 об административном правонарушении, по результатам рассмотрения которого и материалов дела об административном правонарушении, заместителем управляющего Отделением по Брянской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу вынесено постановление от 22.01.2019 N18-22861/3110-1 о признании ООО "ГОСТ Ломбард" виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и назначении наказания в виде административного штрафа в размере 250 000 руб.
Не согласившись с указанным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.
Оценив имеющиеся в деле доказательства, суд находит заявленные требования не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.
Согласно части 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (часть 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Согласно части 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
Объективной стороной указанного правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.
Как усматривается из материалов дела, обществу вменяется невыполнение предписания от 27.11.2018 NТ115-5-31/6962 в установленный срок (не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения предписания) в части устранения нарушений пункта 18 Указания Банка России N 3484-У о предоставлении отчета об исполнении предписания с приложением копий документов, подтверждающих устранение нарушений (в том числе ФЭС и квитанции о принятии ФЭС уполномоченным органом). Копии ФЭС и квитанции должны были быть представлены в форматах, в которых они были направлены в уполномоченный орган/получены из уполномоченного органа (в формате xml).
Указанное предписание было размещено в личном кабинете ООО "ГОСТ Ломбард" 27.11.2018 в 11 час. 41 мин., соответственно, данное предписание считается полученным обществом 28.11.2018, что подтверждается уведомлением/докладом о работе с документами и не оспаривается заявителем. Следовательно, отчет об исполнении предписания с приложением соответствующих копий документов должен быть представлен в Банк России не позднее 12.12.2018.
В установленном порядке предписание не оспорено, недействительным не признано, следовательно, требования об устранении нарушений должны быть исполнены в установленный срок.
Факт неисполнения Обществом предписания от 27.11.2018 NТ115-5-31/6962 в части устранения нарушений пункта 18 Указания Банка России N 3484-У установлен судом, подтвержден материалами дела и не оспаривается заявителем.
Доводы заявителя о том, что неисполнение обществом в установленный срок предписания в части направления ФЭС в уполномоченный орган обусловлено тем, что в личном кабинете Росфинмониторинга отсутствовала вкладка "подготовка/корректировка/удаление", позволяющая сформировать и отправить сообщение о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств, в связи с чем 12.12.2018 общество направило соответствующее обращение в службу технической поддержки, по состоянию на 26.12.2018 технические ошибки были устранены и скорректированное ФЭС направлено в Росфинмониторинг, судом отклоняются как несостоятельные.
В силу пункта 1 Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного Указом Президента РФ от 13.06.2012 N 808 (далее - Положение), Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма.
Исходя из изложенного, уполномоченным органом, на портале которого в ИТС Интернет через личный кабинет передается информация в виде ФЭС, является Росфинмониторинг.
Следовательно, общество, выполняя пункт 1 предписания, должно было в установленном порядке вначале направить откорректированное ФЭС в Росфинмониторинг, дождаться результатов его контроля со стороны Росфинмониторинга и получить из Росфинмониторинга квитанцию о принятии ФЭС, после чего ФЭС и квитанцию, свидетельствующую о ее принятии, представить в Банк России через личный кабинет.
В соответствии с пунктами 8-12 Указания Банка России N 3484-У сведения, предусмотренные Законом N 115-ФЗ, представляются в уполномоченный орган в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС) через личный кабинет некредитной финансовой организации на портале уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по каналам связи, определяемым и используемым уполномоченным органом для передачи информации.
По результатам контроля уполномоченным органом каждого ФЭС НФО не позднее рабочего дня, следующего за днем получения уполномоченным органом ФЭС, получает квитанцию, содержащую подтверждение принятия уполномоченным органом ФЭС (далее - квитанция о принятии ФЭС), или квитанцию, содержащую подтверждение непринятия уполномоченным органом ФЭС (далее - квитанция о непринятии ФЭС), которая размещается в Личном кабинете.
Квитанция о непринятии ФЭС с указанием причины формируется в случаях неподтверждения подлинности и (или) нарушения целостности ФЭС, несоответствия форматов и структуры ФЭС установленным требованиям, полного или частичного отсутствия в ФЭС сведений, наличие которых предусмотрено установленными форматами.
В случае получения НФО квитанции о непринятии ФЭС НФО устраняет причину непринятия, вновь формирует ФЭС и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения квитанции, направляет его в уполномоченный орган в порядке, установленном настоящим Указанием.
В случае неполучения НФО квитанции о принятии ФЭС или квитанции о непринятии ФЭС по истечении пяти рабочих дней после дня направления ФЭС НФО может направить письменный запрос в произвольной форме в уполномоченный орган для выяснения причин неполучения квитанции.
Исходя из изложенного, ООО "ГОСТ Ломбард", являясь некредитной финансовой организацией, занимаясь специализированной деятельностью, работая в соответствии с Указанием Банка России N 3484-У, должно было знать о том, что процесс отправки в установленном порядке корректирующего ФЭС в Росфинмониторинг, получение подтверждения его принятия, а также направление в Банк России, может занять два и более рабочих дней.
В материалах дела отсутствуют сведения об объективных препятствиях для своевременного исполнения обществом своей обязанности, а равно о принятии исчерпывающих мер для этого.
Из материалов дела судом установлено, что заявитель только в последний день установленного 10-дневного срока предприняло действия, направленные на исполнение пункта 1 предписания. Общество, получив спорное предписание, не предприняло мер по исполнению данного требования банка ранее 12.12.2018, а также о продлении срока исполнения предписания.
При таких обстоятельствах в действиях заявителя имеется объективная сторона нарушения по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.
Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Вина ООО "ГОСТ Ломбард" в совершении административного правонарушения заключается в том, что у общества имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по соблюдению данной обязанности.
Убедительных доводов и доказательств, опровергающих данные обстоятельства, в материалы дела заявителем не представлено.
С учетом изложенного суд приходит к выводу о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
Процессуальных нарушений, влекущих ущемление прав лица, привлекаемого к административной ответственности, при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено. О времени и месте совершения процессуальных действий законный представитель заявителя был своевременно уведомлен.
Оспариваемое постановление вынесено в пределах срока, установленного статьей 4.5 КоАП РФ. Обстоятельства, свидетельствующие о наличии предусмотренных статьей 2.9 КоАП РФ признаков малозначительности административного правонарушения, судом не установлены.
При вынесении оспариваемого постановления административным органом были применены положения статьи 4.1 КоАП РФ, в соответствии с которым на ООО "ГОСТ Ломбард" наложен административный штраф в размере 250 000 руб., то есть ниже санкции, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
На основании изложенного у суда отсутствуют основания для отмены оспариваемого постановления.
Руководствуясь статьями 167-170, 180, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
Заявление общества с ограниченной ответственностью "ГОСТ Ломбард" о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Брянской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу N18-22861/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении NТУ-15-ЮЛ-18-22861 от 22.01.2019 оставить без удовлетворения.
Решение может быть обжаловано в десятидневный срок в Двадцатый арбитражный апелляционный суд г. Тула.
Судья С.М. Петрунин
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
