Решение от 30 декабря 2009 года №А08-6057/2009

Арбитражный суд Белгородской области
 
308600, Белгород,  Народный бульвар, 135
 
http://belgorod.arbitr.ru      e-mail:asbo@belgorod.arbitr.ru
 
тел. 35-38-64, факс 32-85-38
 
    Именем Российской Федерации
 
Р Е Ш Е Н И Е
    г.  Белгород
 
    Дело №А08-6057/2009-26-6
 
30 декабря 2009  года
Резолютивная  часть решения объявлена 29 декабря 2009 года
Арбитражный суд   Белгородской области
    в составе судьи   В.И. Белоусовой
 
    при ведении протокола судебного заседания судьей В.И. Белоусовой
 
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению
    ОАО Магазин «Обувь»
 
    к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе 
 
    о признании незаконным постановления от 14.07.2009 г. №54-09-00295/пн
 
    при участии
 
    от заявителя: Зверева Н.П., доверенность от 25.12.2009 г.;
 
    от ответчика: Озеров С.В., доверенность от 25.12.2008 г. №92.
 
    установил:
 
    ОАО Магазин «Обувь» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от 14.07.2009 г. №54-09-00295/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.15.19 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 700 000 руб.
 
    Решением Арбитражного суда Белгородской области от 03.09.2009 г. в удовлетворении заявленных требований отказано.
 
    Постановлением Федерального арбитражного суда Центрального округа от 26.11.2009 г. решение суда первой инстанции отменено, дело направлено на новое рассмотрение.
 
В судебном заседании представитель общества заявленные требования поддержал, ссылаясь на малозначительность совершенного правонарушения.
    Представитель ответчика указывает на необоснованность заявленных требований, считает, что ОАО Магазин «Обувь» совершило грубое нарушение законодательства РФ об акционерных обществах на рынке ценных бумаг, выразившееся в непредставлении в регистрирующий орган списков аффилированных лиц, в связи с чем, просит суд в удовлетворении заявленных требований отказать, оставив в силе оспариваемое постановление РО ФСФР России в ЮЗР.
 
    Как следует из материалов дела, административным органом в ходе проверки соблюдения ОАО Магазин «Обувь» норм законодательства Российской Федерации в области рынка ценных бумаг, установлен факт непредставления в регистрирующий орган ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг за Iквартал 2009 года, что является нарушением ст.30 Федерального закона от 24.04.1996№39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и раздела V«Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 №06-117/пз-н, о чем составлен протокол об административном правонарушении от 30.06.2009 г. №54-09-0494/пр-ап.
 
    Постановлением Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от 14.07.2009 г. №54-09-00295/пн ОАО Магазин «Обувь» привлечено к административной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.15.19 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 700 000 руб.
 
    Считая оспариваемое постановление незаконным ОАО Магазин «Обувь» обратилось в суд с настоящими требованиями.
 
    Изучив  материалы дела, выслушав доводы и возражения представителей сторон,  арбитражный суд  приходит к следующему.
 
    Согласно ч.7 ст.210 АПК РФ, при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.
 
    В соответствии с ч.1 ст.92 Федерального закона от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ  «Об акционерных обществах», открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
 
    В силу положений ст.30 Федерального закона от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
 
    Согласно ч.4 ст.93 Федерального закона от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Данная обязанность установлена для всех акционерных обществ без исключения независимо от объемов их деятельности, конкурентоспособности и влияния на товарных рынках.
 
    Исходя изп.8.1.1 «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного Приказом ФСФР РФ от 10.10.2006 г. №06-117/пз-н,акционерные общества, осуществляющие публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, помимо иной информации, предусмотренной указанным Положением, обязаны раскрывать сведения об аффилированных лицах акционерного общества.
 
    Из п.5.6 Положения следует, что ежеквартальный отчет в целях раскрытия информации об аффилированных лицах представляется в регистрирующий орган не позднее 45 дней, с даты окончания отчетного квартала, в данном случае - не позднее 15.05.2009 г.
 
    В соответствии п.5.1 Положения обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном Положением, распространяется на эмитентов, в отношении ценных бумаг которых осуществлена регистрация хотя бы одного проспекта ценных бумаг; на эмитентов, государственная регистрация хотя бы одного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг в случае размещения таких ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500; на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.
 
    В силу п.8.5.1 Положения акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.
 
    Вышеуказанные нормы являются императивными и устанавливают обязанность раскрытия информации об аффилированных лицах в форме ежеквартального отчета для всех открытых акционерных обществ, нарушение срока которого, является нарушением порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг.
 
    Осуществляя согласно пункту 10 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» контроль за соблюдением эмитентами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями профессиональных участников рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов итребований, утвержденных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг обязан своевременно выявлять и пресекать правонарушения в этой области и принимать меры для привлечения виновных лиц к установленной законодательством ответственности.
 
    В соответствии с частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.
 
    Статьей 26.1 Кодекса предусмотрено, что одним из обстоятельств, подлежащих выяснению по делу об административном правонарушении, является виновность лица в совершении административного правонарушения.
 
    В соответствии с частью 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения привил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
 
    Частью 1 ст.1.5 Кодекса предусмотрено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.
 
    Вина общества в силу требований ст.2.2 КоАП РФ и ст.210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должна быть установлена и доказана административным органом.
 
    Исходя из п.19 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности судам необходимо исходить из того, что оспариваемое постановление не может быть признано законным, если при назначении наказания не были учтены обстоятельства, указанные в частях 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ.
 
    Как следует из материалов дела и установлено судом кассационной инстанции, при вынесении оспариваемого постановления административный орган ограничился констатацией выявленных нарушений. При этом в нарушение ст. 29.10 КоАП РФ вопросы о том, в чем выразилась вина общества, какое виновное действие или бездействие допустило общество, какие меры общество должно было предпринять, но не предприняло, имелась ли у общества возможность для соблюдения требований законодательства Российской Федерации в области рынка ценных бумаг, региональным отделением не исследовались.
 
    Вместе с тем, учитывая изложенное в постановлении Федерального арбитражного суда Центрального округа, касаемо вопроса о наличии оснований для применения нормы ст.2.9 КоАП РФ суд приходит к следующему.
 
    Согласно правовой позиции Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в п.18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 г. №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.
 
    Из норм КоАП РФ следует, что малозначительность может быть применена ко всем составам административных правонарушений, в том числе носящим формальный характер. Кроме того, пунктом 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 20 ноября 2008 года №60 «О внесении дополнений в некоторые постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, касающиеся рассмотрения арбитражными судами дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.
 
    Однако, применение ст.2.9 КоАП РФ - право суда, с учетом обстоятельств конкретного дела.
 
    Как усматривается из материалов дела и не оспаривается ответчиком состав акционеров ОАО Магазин «Обувь» не меняется с 2004 года, единственным учредителем общества на протяжении последних 5 лет продолжает оставаться ООО «Коралл». Ранее общество к административной ответственности не привлекалось, все последующие кварталы регулярно представляет отчеты в соответствии с действующим законодательством.
 
    Учитывая финансовое положение общества, согласно бухгалтерского баланса по состоянию на 30.09.2009 г. предприятие имеет основных средств на сумму 302 000 руб., что говорит о несоразмерности штрафной санкции применяемой РО ФСФР России в Юго-Западном регионе, а также то, что в рассматриваемом случае правонарушение не повлекло неблагоприятных последствий, вследствие чего, руководствуясь ст.2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, п.17 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 г. №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», суд приходит к выводу о его малозначительности.
 
    При таких обстоятельствах, суд считает необходимым заявленные обществом требования удовлетворить.
 
    В силу ч.4 ст.208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.
 
    На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.167-170, 176, ч.2 ст.211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  ст.2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд
 
 
Р Е Ш И Л:
 
 
    Заявление ОАО Магазин «Обувь» удовлетворить.
 
    Признать незаконным и отменить постановление РО ФСФР России в Юго-Западном регионе о назначении административного наказания от 14.07.2009 г. №54-09-00295/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.15.19 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 700 000 руб.
 
    Решение вступает  в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба в Девятнадцатый Арбитражный апелляционный суд.
 
    Решение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный  суд и Федеральный арбитражный суд Центрального округа, в порядке установленном АПК РФ.
 
 
Судья                                                                                         В.И. Белоусова