Решение Нижегородского областного суда от 26 сентября 2019 года №7-1177/2019

НИЖЕГОРОДСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД

РЕШЕНИЕ

от 26 сентября 2019 года Дело N 7-1177/2019
Судья Нижегородского областного суда Шелудяков Д.В., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу директора ООО "София Н.Н." Диевой М.В. на решение Московского районного суда г. Нижнего Новгорода от 29 мая 2019 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении должностного лица - директора ООО "София Н.Н." Диевой ФИО8
УСТАНОВИЛ:
постановлением заместителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО Каракулиной Н.А. N 04-19/21/2 от 05 марта 2019 года должностное лицо - директор ООО "София Н.Н." Диева М.В. признана виновной в совершении административного правонарушения, ответственность за совершение которого установлена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и ей назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 (тридцати тысяч) рублей.
Не согласившись с постановлением административного органа, Диева М.В. обратилась с жалобой в Московский районный суд г. Нижнего Новгорода.
Решением судьи Московского районного суда г. Нижнего Новгорода от 29 мая 2019 года постановление административного органа оставлено без изменения, жалоба Диевой М.В. - без удовлетворения.
В жалобе, поданной в Нижегородский областной суд, Диева М.В. просит постановление административного органа и судебное решение отменить, производство по делу прекратить за отсутствием в ее действиях состава административного правонарушения.
В обоснование доводов жалобы заявитель указывает, что ООО "София Н.Н." не является лизинговой компанией, поскольку осуществляет деятельность по предоставлению в аренду медицинской техники и оборудования с правом и без права ее последующего выкупа медицинскими учреждениями на основании договоров аренды, а не лизинга, следовательно, не может выступать в качестве субъекта вменяемого административного правонарушения. Полагает, что имеются основания для замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение в соответствии со ст. 4.1.1 КоАП РФ.
Проверив материалы дела, изучив доводы жалобы, выслушав объяснения защитника Никоновой И.В., действующей в интересах Диевой М.В., поддержавшей доводы жалобы, представителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО Носко Ю.А., полагавшей, что оснований для удовлетворения жалобы не имеется, судья вышестоящей инстанции, пересматривающий дело по жалобе, приходит к следующему выводу.
Частью 1 ст. 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннею контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1,2 - 4 настоящей статьи.
В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи,повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Согласно ст. 2.4 КоАП РФ примечанию к ней административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей; руководители и другие работники иных организаций, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций, несут административную ответственность как должностные лица.
В силу положений ст. 3 Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) организацией внутреннего контроля является своевременное и точное исполнение определенных требований, установленных нормативными актами, регулирующими вопросы соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предшествующие осуществлению соблюдения самого внутреннего контроля. К таким требованиям относится назначение специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля и реализацию его программ, а также принятие иных внутренних организационных мер в целях соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Федеральный закон N 115-ФЗ регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, атакже государственных органов, осуществляющих контроль за этими операциями, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
В соответствии с вышеуказанной статьей Федерального закона N 115-ФЗ для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления;
операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей;
внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;
осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований
законодательства по идентификации клиентов, их представителей,выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров;
клиент - физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
Как следует из материалов дела об административном правонарушении, в ходе проведения проверки по исполнению ООО "София Н.Н." требований Федерального закона N 115-ФЗ МРУ Росфинмониторингом по ПФО установлено, что ООО "София Н.Н.", являясь лизинговой компанией, в нарушение утвержденного постановлением Правительства от 27 января 2014 года N 58 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы на учет в Росфинмониторинге поставлено не было, правила внутреннего контроля в данной организации не разработаны. Государственная регистрация ООО "София Н.Н." осуществлена 03 августа 1999 года, директором с 28 января 2015 года является Диева М.В.
Согласно постановлению Правительства РФ от 30 июня 2012 года N 667 "Об утверждении требовании к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации":
1(1). Руководитель организации и индивидуальный предприниматель обеспечивают контроль за соответствием применяемых правил внутреннего контроля требованиям законодательства Российской Федерации.
Правила внутреннего контроля должны быть приведены организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами.
Правила внутреннего контроля ООО "София Н.Н." на момент вынесения постановления о привлечении Диевой М.В. к административной ответственности не разработаны и, следовательно, на согласование в Федеральную службу по финансовому мониторингу не направлены.
Установленные нарушения свидетельствуют о том, что Диева М.В. ненадлежащим образом выполняла свои функции в части организации деятельности предприятия по выполнению положений и требований Федерального закона N 115-ФЗ, таким образом, в ее действиях содержатся признаки состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Факт совершения вменяемого административного правонарушения и вина Диевой М.В. подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении от 22 февраля 2019 года; актом проверки N 3 от 20 февраля 2019 года; контрактами, заключенными ООО "София Н.Н.", и другими материалами дела, которые суд правильно счел достаточными, оценил их в совокупности и, исходя из оценки доказательств в соответствии с правилами ст. 26.11 КоАП РФ пришел к мотивированным и обоснованным выводам по делу.
С учетом изложенного, вывод суда первой инстанции о доказанности вины Диевой М.В.в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ является правильным, соответствует фактическим обстоятельствам дела и представленным доказательствам, которые всесторонне, полно и объективно исследовались судом первой инстанции и получили надлежащую правовую оценку в судебном решении.
Таким образом, административный орган правомерно привлек Диеву М.В. к административной ответственности, а собранные по делу доказательства свидетельствуют о наличии в ее действиях состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.
Доводы жалобы заявителя о том что, ООО "София Н.Н." не является лизинговой компанией, поскольку осуществляет деятельность по предоставлению в аренду медицинской техники и оборудования с правом и без права ее последующего выкупа медицинскими учреждениями на основании договоров аренды, а не лизинга, следовательно, не может выступать в качестве субъекта вменяемого административного правонарушения, не могут быть приняты во внимание, поскольку они аналогичны тем, на которые заявитель ссылалась в обоснование жалобы при рассмотрении дела об административном правонарушении в суде первой инстанции, являлись предметом проверки судебной инстанции и обоснованно отвергнуты по основаниям, приведенным в обжалуемом судебном решении.
Несогласие с выводами суда и толкованием им норм законодательства, подлежащего применению, не свидетельствует о том, что судом были допущены нарушения КоАП РФ и предусмотренные им процессуальные требования, в том числе влекущие ущемление прав лица, привлеченного к административной ответственности, не позволившие всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.
Вопреки утверждению заявителя, оснований для применения положений ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ, предусматривающей возможность замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение, не имеется.
Так, в силу ст. 1 Федерального закона N 115-ФЗ настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Невыполнение директором ООО "София Н.Н." Диевой М.В. требований Федерального закона N 115-ФЗ создает потенциальную опасность возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, а также безопасности государства.
При этом угроза причинения вреда заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в игнорировании требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Факт принадлежности ООО "София Н.Н." к субъектам малого и среднего предпринимательства также не может повлечь изменение обжалуемых актов, поскольку наличие указанного обстоятельства не является достаточным основанием для применения положений ст. 4.1.1 КоАП РФ. При отсутствии совокупности всех обстоятельств, перечисленных в ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ, возможность замены административного наказания в виде административного штрафа предупреждением не допускается.
Порядок и срок давности привлечения Диевой М.В. к административной ответственности соблюдены.
Нарушений норм материального и процессуального права, влекущих отмену или изменение обжалуемых актов, по делу не усматривается.
При таких обстоятельствах постановление административного органа и судебное решение является законными и обоснованными, оснований для их отмены, в том числе по доводам, указанным заявителем в жалобе, не имеется.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 30.6 - 30.9 КоАП РФ, судья
РЕШИЛ:
решение Московского районного суда г. Нижнего Новгорода от 29 мая 2019 года и постановление заместителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО Каракулиной Н.А. N 04-19/21/2 от 05 марта 2019 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении должностного лица - директора ООО "София Н.Н." Диевой ФИО9 оставить без изменения, жалобу Диевой М.В. - без удовлетворения.
Судья областного суда Д.В. Шелудяков


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка