Дата принятия: 06 мая 2014г.
Номер документа: 5-704/2014
Дело № 5-704/2014
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
160014 г. Вологда, ул. Гоголя, д. 89 ДД.ММ.ГГГГ
Судья Вологодского городского суда Вологодской области Цветкова Л.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ОАО «Лизингконтракт», адрес государственной регистрации: <адрес>, ИНН 3525024952,
установил:
ДД.ММ.ГГГГ в отношении ОАО «Лизинконтракт» главным специалистом-экспертом отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по СЗФО И. составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, согласно которому на основании Федерального Закона от ДД.ММ.ГГГГ №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении административного регламента об исполнении Федеральной службой по финансовому мониторингу и ее территориальными органами государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требования законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и привлечении к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства», Приказа МРУ Росфинмониторинга по СЗФО № 18-04-01,12-П от 05.02.2014г., для осуществления проверочных мероприятий по исполнению ОАО «Лизингконтракт» законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма был предпринят выход по всем известным адресам Общества.
Согласно имеющимся в Управлении данным и данным, имеющимся в ЕГРЮЛ ФНС, а также данным, предоставленным Обществом при постановке на учет в Федеральной службе по Финансовому мониторингу (карта 2-КПУ) адресом государственной регистрации и фактического места нахождения ОАО «Лизингконтракт» (Общество) является: <адрес>. При выходе по указанному адресу, установлено, что Общество по данному адресу не располагается.
Так же, факт отсутствия организации по адресу государственной регистрации подтверждается телеграммами № от 05.02.2014г. и № от 20.02.2014г. Телеграммы не были доставлены в связи с отсутствием ОАО «Лизингконтракт» по указанному адресу. Одновременно, о необходимости проведения проверочных мероприятий была направлена телеграмма по адресу регистрации Генерального директора Общества С. (№ от 05.02.2014г.), телеграмма ей получена не была.
Указанные телеграммы были направлены для информирования Общества и его должностных лиц об осуществлении надзорных мероприятий по исполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма в отношении ОАО «Лизингконтракт». Генеральный директор, ни иной законный представитель в назначенный срок не явились для участия в надзорных мероприятиях в отношении ОАО «Лизингконтракт»
Организация обязана представить должностным лицам, уполномоченным на проведение проверки, сведения и документы (копии документов), необходимые для проведения выездной проверки, в срок, указанный в требовании о предоставлении документов и информации. В связи с уклонением от проведения проверки (по причине отсутствия, постоянно действующего органа ОАО «Лизингконтракт» по указанному адресу, а также неявки руководителя Общества) проверочные мероприятия провести не представилось возможным, документы (копии документов), указанные в требовании так же не были получены.
ДД.ММ.ГГГГ были направлены телеграммы уведомляющие о времени и месте составления настоящего протокола, телеграмма, направленная по адресу государственной регистрации Общества не получена, согласно почтовому уведомлению, возвращена по причине не нахождения организации по указанному адресу. Телеграмма, направленная по адресу государственной регистрации руководителя согласно почтовому уведомлению так же не получена.
При таких обстоятельствах Управлением были предприняты все меры, направленные на уведомление Общества, его законного представителя и должностного лица- руководителя о времени и месте составления настоящего протокола, и в связи с неявкой для составления настоящего протокола он составляется в отсутствии указанных лиц.
Согласно информации, имеющейся в МРУ Росфинмониторинга по СЗФО, Общество является оператором по приему платежей, то есть субъектом, указанным в статье 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» с соответствующим распространением на Общество всех обязанностей, установленных статьей 7 Закона.
Таким образом, должных мер по соблюдению организацией требований указанного Положения не предпринято, неявка руководителя Общества в Управление и отсутствия постоянно действующего органа ОАО «Лизингконтракт» по указанным адресам, не позволяют провести проверочные мероприятия по исполнению Обществом законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и расцениваются как уклонение от таких мероприятий.
Вышеизложенное свидетельствует, что ОАО «Лизинконтракт» допущены нарушения, предусмотренные диспозицией части 3 статьи 15.27 КоАП РФ -воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Представитель ОАО «Лизингконтракт» в судебное заседание не явилась, извещалась надлежащим образом.
Представитель МРУ Росфинмониторинга по СЗФО в судебное заседание не явился, извещался надлежащим образом. Судья, исследовав представленные административные материалы, приходит следующему.
В соответствии с ч.3 ст.15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.
Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и Административный регламент по проведению проверок предусматривает меры должного поведения субъектов Федерального закона № 115-ФЗ. Указанными актами установлен соответствующий правовой механизм контроля и порядок его осуществления.
В соответствии с п. 9 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ контроль за исполнением физическими и юридическими лицами настоящего Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией и осуществлением внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, а также уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
Реализация вышеуказанных полномочий регламентирована Административным регламентом исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства (утвержденным Приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ № 192).
В соответствии с п. 36 вышеуказанного регламента организация обязана представить должностным лицам, уполномоченным на проведение проверки, сведения и документы (копии документов), необходимые для проведения выездной проверки, в срок, указанный в требовании о предоставлении документов и информации.
Согласно имеющимся в материалах дела данным, адресом государственной регистрации и фактического места нахождения ОАО «Лизингконтракт» является: <адрес>. При выходе представителей МРУ Росфинмониторинга по СЗФО по указанному адресу установлено, что ОАО «Лизингконтракт» по данному адресу не располагается.
Так же, факт отсутствия организации по адресу государственной регистрации подтверждается телеграммами № от 05.02.2014г. и № от 20.02.2014г. Одновременно, о необходимости проведения проверочных мероприятий была направлена телеграмма по адресу регистрации генерального директора ОАО «Лизингконтракт» Седуновой (№ от 05.02.2014г.), телеграмма ей получена не была.
Часть 3 ст.15.27 КоАП РФ предусматривает ответственность за действия (бездействие), нарушившие требования об осуществлении внутреннего контроля и повлекшие в этой связи непредставление в надзорный орган соответствующих сведений.
При этом предусмотренные ст.15.27 КоАП РФ административные правонарушения совершаются умышленно.
МРУ Росфинмониторинга по СЗФО вменяет ОАО «Лизингконтракт» воспрепятствование осуществлению проверочных мероприятий в виде отсутствия организации по месту регистрации, указанном в выписке из ЕГРЮЛ.
Между тем судья считает, что само по себе отсутствие юридического лица по месту регистрации не свидетельствует о действиях (бездействии) указанного лица.
Воспрепятствование проведению проверок может быть выражено в действиях или бездействии организации, направленных на недопущение осуществления должностным лицом обязанности по проверке данной организации. Однако факт отсутствия организации по месту ее регистрации не свидетельствует о чинении организацией препятствий в осуществлении проверки.
Таким образом, судья приходит к выводу, что в действиях ОАО «Лизингконтракт» отсутствует состав административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.15.27 КоАП РФ.
Кроме того, протокол об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ составлен в отношении ОАО «Лизингконтракт», а приказ от ДД.ММ.ГГГГ « О проведении выездной проверки», требование от ДД.ММ.ГГГГ за №18-04-07\583,, телеграмма от ДД.ММ.ГГГГ № в отношении ООО «Лизингконтракт».
В соответствии с п.2 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при отсутствии состава административного правонарушения.
При таких обстоятельствах по делу суд полагает необходимым производство по делу в отношении ОАО «Лизингконтракт» прекратить за отсутствием состава административного правонарушения.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 15.27, 24.5 КоАП РФ, судья
постановил:
Производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст.15.27 КоАП РФ в отношении ОАО «Лизингконтракт» прекратить за отсутствием состава административного правонарушения.
Постановление может быть обжаловано в Вологодский областной суд через Вологодский городской суд в течение 10 дней.
Судья Л.Ю.Цветкова
