Постановление Самарского областного суда от 29 мая 2019 года №4А-445/2019

САМАРСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 29 мая 2019 года Дело N 4А-445/2019
Заместитель председателя Самарского областного суда Шкуров С.И., рассмотрев надзорную жалобу Суржиковой Ю.В. - представителя по доверенности Общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Национального Коневодческого Союза" на постановление Октябрьского районного суда г.Самары от 05.10.2018г. и решение судьи Самарского областного суда от 13.12.2018г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ, в отношении юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Национального Коневодческого Союза" (далее - ООО "УК НКС"),
установил:
10.04.2018г. заместителем начальника отдела оперативного контроля инспекции федеральной налоговой службы России по Октябрьскому району г.Самары в отношении юридического лица - ООО "УК НКС" за прием организатором азартной игры интерактивной ставки без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ.
Постановлением Октябрьского районного суда г.Самары от 05.10.2018г. юридическое лицо - ООО "УК НКС" признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ, и подвергнуто административному наказанию в виде штрафа в размере 500 000 рублей.
Решением судьи Самарского областного суда от 13.12.2018г. постановление районного суда от 05.10.2018г. оставлено без изменения.
В надзорной жалобе представитель Суржикова Ю.В. ссылается на незаконность и необоснованность привлечения ООО "УК НКС" к административной ответственности и несоответствие выводов предыдущих судебных инстанций фактическим обстоятельствам дела; считает дело рассмотренным без соблюдения требований ст.24.1 КоАП РФ о полном, всестороннем и объективном выяснении всех обстоятельств; полагает, что привлечение ООО "УК НКС" к административной ответственности, предусмотренной ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ противоречит судебной практике; указывает, что привлекая юридическое лицо к административной ответственности по ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ судебными инстанциями не установлено событие административного правонарушения, не исследованы доказательства, имеющиеся в материалах дела, также должностным лицом допущены нарушения порядка проведения административного расследования, что повлекло нарушение территориальной подсудности при рассмотрения дела об административном правонарушении, поскольку административное расследование фактически не проводилось, в ходе проведения проверки допущены процессуальные нарушения; просит отменить состоявшиеся судебные решения в отношении ООО "УК НКС" с прекращением производства по делу за отсутствием состава административного правонарушения.
Изучив материалы дела об административном правонарушении, проверив доводы надзорной жалобы, оснований для удовлетворения жалобы не нахожу.
Из п. 3.1 ст. 4 Федерального закона от 29 декабря 2006 N244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон от 29 декабря 2006 N 244-ФЗ) следует, что интерактивной ставкой являются денежные средства, в том числе электронные денежные средства, передаваемые с использованием электронных средств платежа центром учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе по поручениям участников данных видов азартных игр и служащие условием участия в азартной игре в соответствии с правилами, установленными таким организатором азартных игр.
Согласно п. 6 ст. 5 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N244-ФЗ не допускается прием ставок организатором азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах путем перевода денежных средств, в том числе перевода электронных денежных средств, приема платежей физических лиц, почтового перевода денежных средств организатору азартных игр, осуществляемых оператором по переводу денежных средств, в том числе оператором электронных денежных средств, банковским платежным агентом и (или) банковским платежным субагентом, за исключением денежных средств, признаваемых в соответствии с настоящим Федеральным законом интерактивной ставкой. Организатор азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах вправе принимать интерактивные ставки, переданные только путем перевода денежных средств, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), центром учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов с использованием электронных средств платежа по поручениям участников данных видов азартных игр.
В силу п. 1 ч. 1 ст. 6.1 Федерального закона от 29 декабря 2006 N244-ФЗ на организаторов азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах в целях выявления противоправного влияния на результаты официальных спортивных соревнований возложена обязанность принимать ставки, интерактивные ставки на официальные спортивные соревнования и выплачивать соответствующие выигрыши при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от 7 августа 2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры.
В соответствии с ч.3 ст.6.1 Федерального закона от 29 декабря 2006 N244-ФЗ, предусмотренное п.1 ч.1 настоящей статьи требование о приеме ставок, интерактивных ставок и выплате выигрышей при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от 7 августа 2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры, применяется при проведении любых азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с соблюдением при обработке соответствующих персональных данных законодательства Российской Федерации в области персональных данных.
Прием организатором азартной игры в букмекерской конторе и тотализаторе ставок, в том числе на официальные спортивные соревнования, и выплата им выигрышей без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, образует состав административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ.
Судебными инстанциями правильно установлено, что по обращению гражданина ФИО3, поступившему 05.02.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г.Самары, заместителем начальника отдела оперативного контроля инспекции федеральной налоговой службы России по Октябрьскому району г.Самары, с целью проверки соблюдения ООО "УК НКС" требований законодательства об организации и проведении азартных игр и противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, 22.02.2018г. проведена процедура регистрации участника азартной игры на официальном веб-сайте организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (доменное имя https//winline.ru), через браузер персонального компьютера, с применением фото-фиксации. После перехода на официальный сайт https://winline.ru (официальный сайт организатора азартных игр - ООО "УК НКС") по гиперссылке "Регистрация" участнику азартной игры предложено заполнить сведения о персональных данных (гражданство, Ф.И.О., дата рождения, адрес электронной почты, номер мобильного телефона, логин и пароль), а также ознакомиться с правилами организации деятельности ООО "УК НКС" ИНН 7714707736. После нажатия "виртуальной" кнопки "Регистрация" на указанный ранее номер мобильного телефона от абонента WINLINERU поступило текстовое сообщение, содержащее одноразовый код доступа - 19017. При вводе указанного кода в окно "код из sms-сообщения" и нажатии "виртуальной" кнопки "Регистрация" участник игры переведён в окно "Идентификация", где ему предложено заполнить информацию о своих паспортных данных. После ввода паспортных данных, пользователю предложено пройти идентификацию "не выходя из дома" одним из предлагаемых способов с использованием программных комплексов Skype, Viber и т.д. По договоренности с оператором сайта идентификация проведена посредством коммуникатора "Skype" в режиме видеосвязи. По завершении сеанса видеосвязи на номер указанного мобильного телефона от абонента WINLINERU поступило текстовое сообщение с предложением о пополнении счета. После пополнения игрового счета на сумму 500 рублей посредством оператора сотовой связи МТС с мобильного телефона, выполнения всех вышеописанных действий и предоставления участнику азартной игры доступа в закрытую часть сайта - "личный кабинет" и возможности заключения пари на исход спортивных событий и совершения интерактивной ставки, была сделана интерактивная ставка на победу второй команды (коэффициент 1,85) в следующем Российском спортивном событии: Футбол -Кубок России - матч: Крылья Советов - Спартак М., при этом, в нарушение требований п.1 ч.1, ч.3 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006г. N244-ФЗ при проведении процедуры регистрации и идентификации через официальный сайт организатора азартной игры ООО "УК НКС", а также заключении пари (интерактивной ставки), участник азартной игры свою личность перед ООО "УК НКС" не подтвердил, лично в букмекерскую контору не приходил и документ, удостоверяющий личность, сотрудникам ООО "УК НКС" не предъявлял, иных процедур идентификации личности, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2011 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма", не проходил, что послужило основанием для составления 10.04.2018г. в отношении ООО "УК НКС" протокола об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ.
В подтверждение, что юридическим лицом ООО "УК НКС" совершено административное правонарушение, предусмотренное ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ, судебными инстанциями обоснованно приняты во внимание и указаны в решениях в качестве доказательств: протокол об административном правонарушении N30 от 10.04.2018 года, составленный в отношении ООО "УК НКС" (л.д.5, 90); уведомление о месте и времени составления протокола об административном правонарушении N16-015/06516 от 29.03.2019г., направленное ООО "УК НКС" с отметкой о получении представителем юридического лица 29.03.2019г. (л.д.22, 99-100); сведения об организационно-правовой форме и наименовании юридического лица (л.д.91-93); докладная записка заместителя начальника отдела оперативного контроля инспекции федеральной налоговой службы России по Октябрьскому району г.Самары с фотоматериалом о результатах проверочных мероприятий в отношении ООО "УК НКС" (л.д.122-126); интернет-обращение ФИО3, поступившее 05.02.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г.Самары о нарушении ООО "УК НКС" требований законодательства об организации и проведении азартных игр и противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем (л.д.127); показания представителей ИФНС России по Октябрьскому району г.Самары ФИО4 и ФИО5, допрошенных судьей Октябрьского районного суда г.Самары 03.10.2018г. об обстоятельствах выявления признаков административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ и составления в отношении ООО "УК НКС" протокола об административном правонарушении, - поскольку данные доказательства получены с соблюдением установленного законом порядка, отвечают требованиям относимости, допустимости и достаточности, отнесены ст.26.2 КоАП РФ к числу доказательств, имеющих значение для правильного разрешения дела, и исключают какие-либо сомнения в виновности юридического лица - ООО "УК НКС" в совершении административного правонарушения.
В судебных решениях вышеперечисленным доказательствам в их совокупности с учетом всестороннего, полного и непосредственного исследования с соблюдением положений ст.26.11 КоАП РФ дана объективная правовая оценка.
Протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным должностным лицом в соответствии со ст.28.2 КоАП РФ, в нем отражены все сведения, необходимые для разрешения дела, каких-либо процессуальных нарушений при его составлении судебными инстанциями не установлено.
Доводы надзорной жалобы о нарушении должностным лицом административного органа порядка привлечения к административной ответственности обоснованно отклонены предыдущими судебными инстанциями, поскольку в рассматриваемом случае поводом к возбуждению дела об административном правонарушении, в соответствии с п.3 ч.1 ст.28.1 КоАП РФ явилось сообщение гражданина ФИО3 от 05.02.2018г., содержащее данные, указывающие на нарушение ООО "УК НКС" требований законодательства об организации и проведении азартных игр и противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем.
Довод надзорной жалобы представителя юридического лица, что сотрудниками инспекции проводились проверочные мероприятия в виде контрольной закупки, объективно материалами дела не подтвержден и судебными инстанциями не установлен, является предположением заявителя, поскольку сам по себе факт совершения интерактивной ставки для осуществления пари не свидетельствует об осуществлении контрольной закупки.
В ходе проведения административного расследования инспекция действовала в пределах предоставленных п.2 ст.7 Закона Российской Федерации от 21.03.1991 N943-1 "О налоговых органах Российской Федерации" полномочий и с соблюдением всех установленных законом требований, поскольку контроль и надзор за исполнением организациями, содержащими тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующими и проводящими лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предоставлен налоговым органам п.5.1.10 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506.
Доводы в надзорной жалобе о нарушении правил подсудности при рассмотрении данного дела, поскольку административное расследование не проводилось, были проверены предыдущими судебными инстанциями и обоснованно отвергнуты как не нашедшие подтверждения, поскольку из материалов дела об административном правонарушении следует, что по данному делу проводилось административное расследование, в процессе которого проведен необходимый комплекс требующих значительных временных затрат процессуальных действий, направленных на выяснение всех обстоятельств административного правонарушения, их фиксирование, юридическую квалификацию и процессуальное оформление, что характеризует административное расследование, поэтому дело об административном правонарушении обоснованно рассмотрено судьей районного суда, поскольку в соответствии с ч.2 ст.29.5 КоАП РФ дело об административном правонарушении, по которому проведено административное расследование рассматривается судьей районного суда по месту нахождения органа проводившего административное расследование. Данное дело об административном правонарушении рассмотрено судьей районного суда по месту нахождения органа, проводившего административное расследование - ИФНС России по Октябрьскому району г.Самары, что отвечает требованиям ч.2 ст.29.5 КоАП РФ.
Довод надзорной жалобы об отсутствии в действиях юридического лица ООО "УК НКС" события административного правонарушения, поскольку ответственность организатора азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторе за прием ставки без идентификации участника азартной игры предусмотрена лишь в отношении ставки, полученной в пункте приема, а не с использованием электронных средств платежа, является несостоятельным.
Согласно ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 N115-ФЗ) к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся в частности организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
В соответствии со ст.3 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ идентификация - совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим Законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий.
В целях реализации Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17 февраля 2011 N59 утверждено Положение о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее Положение).
Согласно п.1.2 Положения (действующего на момент возникновения обстоятельств, послуживших основанием для возбуждения дела об административном правонарушении) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 статьи 7 названного Закона.
В соответствии с пунктом 1.1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов - физических лиц платежей, страховых премий, если их сумма не превышает 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).
Согласно пункту 1.2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ при осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 40 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся, за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
В силу пункта 1.4 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также упрощенная идентификация клиента - физического лица не проводится при осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в целях оплаты реализуемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, в пользу органов государственной власти и органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их ведении, получающих денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении клиентом - физическим лицом кредитной организации денежных средств в целях увеличения остатка электронных денежных средств, если сумма денежных средств не превышает 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, за исключением случаев, если получателем переводимых денежных средств является физическое лицо, некоммерческая организация (кроме религиозных и благотворительных организаций, зарегистрированных в установленном порядке, товариществ собственников недвижимости (жилья), жилищных, жилищно-строительных кооперативов или иных специализированных потребительских кооперативов, региональных операторов, созданных в организационно-правовой форме фонда в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации) либо организация, созданная за пределами территории Российской Федерации, а также если у работников кредитной организации, банковских платежных агентов возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в целях оплаты товаров (работ, услуг), включенных в перечень товаров (работ, услуг), определенный Правительством Российской Федерации, в оплату которых платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента - физического лица проводится независимо от суммы перевода.
В силу п. 2.1 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N244-ФЗ центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов осуществляет деятельность по приему от физического лица денежных средств, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), их учету и переводу организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе с проведением идентификации участника азартной игры в соответствии с Федеральным законом, обеспечивающей установление возраста такого участника азартной игры.
В соответствии с п. 2.2 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N244-ФЗ центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор и тотализаторов при осуществлении деятельности по приему от физических лиц денежных средств, в том числе электронных денежных средств, обеспечивает учет и предоставление с соблюдением законодательства Российской Федерации в области персональных данных организаторам азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах информации об участниках азартных игр, интерактивных ставках, принятых от участников данных видов азартных игр.
Перечень товаров (работ, услуг), определенный Постановлением Правительства РФ от 15.11.2010 N 920, включает, в том числе, услугу по приему ставок для участия в азартных играх, в оплату которой платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента - физического лица проводится независимо от суммы перевода.
Таким образом, Законом предусмотрен закрытый перечень оснований, при которых идентификация клиентов не проводится и прием интерактивных ставок для участия в азартной игре этими основаниями не предусмотрен.
Федеральный закон от 07.08.2001 N115-ФЗ прямо устанавливает случаи, когда при проведении идентификации организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, требуется личное присутствие клиента (представителя клиента).
Более того, подпунктом 1 пункта 1 статьи 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N244-ФЗ предусмотрена прямая обязанность идентифицировать клиента в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ, однако такое поручение вправе дать только кредитная организация или микрофинансовая компания, к которым ООО "УК НКС" не относится, поскольку является организатором азартных игр и осуществляет свою деятельность на основании лицензии на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, выданной Федеральной налоговой службой, и не осуществляет свою деятельность как юридическое лицо, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
Следует отметить, что исходя из правового анализа действующего законодательства в указанной сфере, под интерактивной ставкой понимается онлайн-ставка, в данном случае сделанная физическим лицом организатору азартных игр путем использования официального сайта в сети Интернет, тогда как под ставкой понималось бы непосредственное внесение денежных средств игроком в кассу организатора азартных игр.
Как усматривается из материалов дела об административном правонарушении какую-либо идентификацию у ООО "УК НКС" участник азартной игры не проходил, в букмекерскую контору не являлся и документ удостоверяющий личность сотрудникам организации лично не предъявлял. Право передавать третьей стороне свои персональные данные никому не представлял.
С учетом вышеизложенного, а также положений пп. 1 ч. 1 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N244-ФЗ, прямо предусматривающих обязанность организаторов азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах идентифицировать клиента в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", действия юридического лица ООО "УК НКС" по приему интерактивной ставки без идентификации его личности непосредственно, образуют состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ.
В соответствии с ч.1 ст.2.10 КоАП РФ юридические лица подлежат административной ответственности за совершение административных правонарушений в случаях, предусмотренных статьями раздела II настоящего Кодекса или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.
В соответствии с санкцией части 1 статьи 14.1.1-1 указанного Кодекса субъектами административной ответственности, предусмотренной названной нормой, выступают, в числе прочих, юридические лица.
Согласно ч.2 ст.2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Понятие вины юридических лиц раскрывается в ч.2 ст.2.1 КоАП РФ. При этом в отличие от физических лиц в отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины (ст.2.2 КоАП РФ) не выделяет.
Следовательно, и в тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (ч.2 ст.2.1 КоАП РФ). Обстоятельства, указанные в ч.1 или ч.2 ст.2.2 КоАП РФ, применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.
В настоящем случае имеющиеся в материалах дела доказательства свидетельствуют о том, что у Общества, имелась возможность для соблюдения законодательства об организации и проведении азартных игр и противодействии легализации (отмыванию) доходов, за нарушение которого ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
При изложенных обстоятельствах, Общество правомерно признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ.
Согласно пункта 18 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N5 от 24 марта 2005 года "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", при рассмотрении дела об административном правонарушении собранные по делу доказательства должны оцениваться в соответствии со статьей 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также с позиции соблюдения требований закона при их получении.
Вопреки доводам надзорной жалобы, каждое доказательство по делу получило надлежащую правовую оценку как судьи районного суда, так и судьи областного суда в соответствии с требованиями ст.26.11 КоАП РФ на предмет его допустимости и достоверности, а все собранные по делу доказательства с точки зрения их достаточности для правильного разрешения дела.
Ссылка в надзорной жалобе на противоречие оспариваемых судебных постановлений сложившейся судебной практике основанием для их отмены служить не может, поскольку другие судебные акты приняты в отношении иных лиц и по иным фактическим обстоятельствам, не имеют преюдициального значения для данного дела. В Российской Федерации прецедентное право отсутствует и решения судов не имеют силы нормативно-правовых актов, в соответствии с КоАП РФ в каждом случае суд принимает решение с учётом своего внутреннего убеждения, основанного на всестороннем, полном и непосредственном исследовании доказательств, представленных по рассматриваемому делу.
Доводы, которыми аргументирована надзорная жалоба, сводятся к изложению обстоятельств, являвшихся предметом исследования и правовой оценки предыдущих судебных инстанций, а также к выражению несогласия с произведенной предыдущими судебными инстанциями правовой оценкой обстоятельств дела и представленных по делу доказательств, выполненной в соответствии с положениями ст.26.11 КоАП РФ. Несогласие с правовой оценкой конкретных обстоятельств и доказательств не может служить основанием для отмены вынесенных по делу судебных решений, поскольку надзорная инстанция правом переоценки установленных обстоятельств и имеющихся в деле доказательств не наделена.
Довод о формальном рассмотрении дела судебными инстанциями не заслуживает внимания и основан только на субъективном мнении автора жалобы. При рассмотрении дела судьей районного суда и судьей областного суда допрошены участники судопроизводства, непосредственно исследованы материалы дела, вынесенные судебные решения мотивированы и не оставляют сомнений о всестороннем, полном, объективном выяснении всех обстоятельств по делу.
Вопреки доводам надзорной жалобы, данных, которые могли бы свидетельствовать о предвзятости предыдущих судебных инстанций при рассмотрении дела, в представленных материалах не имеется, принцип презумпции невиновности не нарушен.
Каких-либо неустранимых сомнений, которые могут быть истолкованы в пользу юридического лица - ООО "УК НКС", по делу не усматривается.
При рассмотрении дела об административном правонарушении судьей районного суда в соответствии с требованиями ст.24.1 КоАП РФ на основании полного и всестороннего исследования собранных по делу доказательств установлены все фактические и юридически значимые обстоятельства, подлежащие доказыванию и необходимые для правильного разрешения дела, предусмотренные ст.26.1 КоАП РФ, которым дана надлежащая правовая оценка, действия юридического лица ООО "УК НКС" правильно квалифицированы по ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ.
Наказание юридическому лицу ООО "УК НКС" назначено с соблюдением положений ст.4.1 КоАП РФ, с учетом характера совершенного правонарушения, имущественного и финансового положения юридического лица, в пределах санкции ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ.
При рассмотрении жалобы на постановление районного судьи от 05.10.2018г. судьей областного суда дело проверено в полном объеме, в соответствии с ч.3 ст.30.6 КоАП РФ, и в решении судьи от 13.12.2018г. дана объективная правовая оценка всем доводам жалобы, приведены мотивы, по которым судья областного суда пришел к выводу о законности и обоснованности привлечения юридического лица ООО "УК НКС" к административной ответственности по ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ и отсутствии оснований для отмены или изменения постановления районного судьи.
Нарушений норм процессуального законодательства при производстве по делу об административном правонарушении не допущено, нормы материального права применены правильно, основания для отмены или изменения состоявшихся судебных решений отсутствуют.
На основании изложенного и руководствуясь п.1 ч.2 ст. 30.17, ст. 30.18 КоАП РФ,
постановил:
постановление Октябрьского районного суда г.Самары от 05.10.2018г. и решение судьи Самарского областного суда от 13.12.2018г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ, в отношении юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Национального Коневодческого Союза" оставить без изменения, а надзорную жалобу Суржиковой Ю.В. - представителя по доверенности ООО "УК НКС" оставить без удовлетворения.
В соответствии с ч.3 ст.30.13 КоАП РФ, дальнейшее обжалование судебных решений возможно путем подачи жалобы в Верховный Суд РФ.
Заместитель председателя
Самарского областного суда С.И. Шкуров


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка