Дата принятия: 18 ноября 2020г.
Номер документа: 33а-5425/2020
СУДЕБНАЯ КОЛЛЕГИЯ ПО АДМИНИСТРАТИВНЫМ ДЕЛАМ ТЮМЕНСКОГО ОБЛАСТНОГО СУДА
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 18 ноября 2020 года Дело N 33а-5425/2020
72RS0009-01-2020-000335-82
Номер дела в суде первой инстанции 2а-231/2020
Дело N 33а-5425/2020
Апелляционное определение
г. Тюмень
18 ноября 2020 года
Судебная коллегия по административным делам Тюменского областного суда в составе:
председательствующего
Колосковой С.Е.,
судей
Осипова А.В., Ревякина А.В.,
при секретаре
Семенец Е.С.
рассмотрела в открытом судебном заседании административное дело по апелляционной жалобе Д.Д.В. на решение Исетского районного суда Тюменской области от 30 июля 2020 года, которым постановлено:
"1. Ликвидировать Кредитный потребительский кооператив "З." (место нахождения: <.......> Д, ОГРН <.......> ИНН <.......>) и обязать КПК "З." произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией, в шестимесячный срок со дня вступления в законную силу решения суда.
Возложить на учредителей (участников) КПК "З.":
1.Общество с ограниченной ответственностью "Р.", адрес (место нахождения): <.......> (ОГРН <.......>, ИНН <.......>).
2.Д.В.А. - <.......> г.р., место рождения: <.......>, паспорт гражданина Российской Федерации <.......>, выдан <.......>, зарегистрирован по адресу: <.......>
3.Д.Д.В. - <.......> г.р., место рождения:
<.......>, паспорт гражданина Российской Федерации <.......>, выдан <.......>, зарегистрирован по адресу: <.......>
4Д.И.Н. - <.......> г.р., место рождения: <.......>, паспорт гражданина Российской Федерации <.......>, выдан <.......>, зарегистрирован по адресу: <.......>
Х.В.В. - <.......> года., место рождения: <.......>, паспорт гражданина Российской Федерации <.......>, выдан <.......>, зарегистрирован по адресу: <.......>
Х.А.М. - <.......> г.р., место рождения: <.......>, паспорт гражданина Российской Федерации <.......>, выдан <.......>, зарегистрирован по адресу: <.......>
Х.Т.В. - <.......> г.р., место рождения: <.......>, паспорт гражданина Российской Федерации <.......>, выдан <.......>, зарегистрирована по адресу: <.......>
Заслушав доклад судьи Тюменского областного суда Колосковой С.Е., объяснения представителя Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации Г.В.С., возражавшего против удовлетворения апелляционной жалобы, судебная коллегия
установила:
Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в суд с административными исковыми заявлениями к Кредитному потребительскому кооперативу "З." (далее также - КПК "З.", Кооператив) и его учредителям: обществу с ограниченной ответственностью "Р." (далее также - ООО "Р."), Д.В.А., Д.Д.В., Д.И.Н., Х.В.В., Х.А.М., Х.Т.В. о ликвидации КПК "З.", о возложении на учредителей (участников) КПК "З." обязанности произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией КПК "З.", в шестимесячный срок со дня вступления в законную силу решения суда. Заявленные требования мотивированы тем, что Центральный банк Российской Федерации осуществляет регулирование, контроль и надзор за некредитными финансовыми организациями в сфере финансовых рынков. КПК "З." был зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы N 14 по Тюменской области (далее также - МИФНС России N 14 по Тюменской области) 20 ноября 2014 года. Согласно информации, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, учредителями КПК "З." являются: ООО "Р.", Д.В.А., Д.Д.В.., Д.И.Н., Х.В.В. Х.А.М, Х.Т.В. Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области (далее также - Уральское ГУ Банка России) по результатам мониторинга информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" государственного реестра кредитных потребительских кооперативов по состоянию на 16 апреля 2020 года, опубликованного на официальном сайте Банка России www.cbr.ru/Микрофинансирование/Реестры), единого реестра саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, по состоянию на 13 марта 2020 года, а также сайтов саморегулируемых организаций: www.npnokk.ru.www.coopfin.ru, www.npgks.natm.ru, www.nppcca.ru, www.sro-sodevstvie.ru установлено, что КПК "З." не является членом ни одной из указанных саморегулируемых организаций (далее также - СРО), о чем 20 апреля 2020 года Уральским ГУ Банка России составлен Акт по итогам мониторинга сайтов, свидетельствующий о неисполнении кредитным потребительским кооперативом "З." требований п. 3 ч. 1 ст. 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации", в силу которого кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны в течение 90 дней со дня создания вступить в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы. Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, с 07 августа 2015 года Кооператив находится в стадии ликвидации на основании решения о ликвидации, принятого его учредителями (участниками), назначен руководитель ликвидационной комиссии. Однако до настоящего времени в отношении КПК "З." записи о составлении промежуточного ликвидационного баланса в ЕГРЮЛ не вносились. 27 мая 2020 года Отделением по Тюменской области Уральского ГУ Банка России проведен мониторинг сайта (www.vestnik-gosreg.ru) на предмет наличия информации о Кооперативе, в ходе которого установлено, что в отношении КПК "З." сообщение о ликвидации юридического лица в связи с принятием решения общим собранием членов Кооператива не публиковалось. Меры по ликвидации КПК "З." руководителем ликвидационной комиссии Д,Д.В. не принимаются, добровольное решение о ликвидации не исполняется.
Представитель Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального Банка Российской Федерации В.Т.А.., действующая на основании доверенности от 31 августа 2018 года (том 2, л.д.113), в судебном заседании на заявленных требованиях настаивала в полном объеме.
Представитель ООО "Р.", Д.В.А.., Д.Д.В. Д.И.Н. Х.В.В. Х.А.М. Х.Т.В. представитель заинтересованного лица МИФНС России N 14 по Тюменской области в судебное заседание не явились, дело рассмотрено в их отсутствие.
Судом постановлено вышеуказанное решение, с которым не согласен Д.Д.В.. В апелляционной жалобе просит решение Исетского районного суда Тюменской области изменить, а именно увеличить срок ликвидации КПК "З." до девяти месяцев, и исключить из ответчиков Х.А.М.., Д.И.Н.., Д.В.А. Х.Т.В. Указывает на невозможность завершения процедуры ликвидации КПК "З." в шестимесячный срок в связи с необходимостью подтверждения юридического адреса кооператива, что создаст необходимость проведения дополнительных мероприятий, таких, как уточнение фактического места нахождения кооператива, внесение изменений в учредительные документы, регистрация изменений в ИФНС. Также указывает, что для изменения адреса необходимо прекратить добровольную ликвидацию Кооператива. Выражает несогласие с выводом суда о возложении обязанности по ликвидации кооператива на всех его членов, а не на специально созданный для этих целей орган внутри КПК. Обращает внимание, что КПК находится в стадии ликвидации, назначена ликвидационная комиссия, при этом Д.В.А.., Д.И.Н. Х.А.М.., Х.Т.В. свои обязанности по избранию ликвидационной комиссии выполнили, в ликвидационную комиссию не вошли, в связи с чем полагает, что возложение на них дополнительных обязанностей не соответствует признаку справедливости.
В возражениях на апелляционную жалобу Отделение по Тюменской области Уральского ГУ Банка России, полагая решение суда законным и обоснованным, просит оставить его без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.
Представитель ООО "Р.", Д.В.А. Д.Д.В. Д.И.Н., Х.В.В. Х.А.М.., Х.Т.В. представитель заинтересованного лица МИФНС России N 14 по Тюменской области в судебное заседание не явились. Учитывая, что о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы они были извещены надлежащим образом, ходатайства об отложении рассмотрения жалобы ими не заявлены, доказательства уважительности причин неявки в заседание суда апелляционной инстанции не представлены, судебная коллегия полагает возможным рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие указанных лиц.
Проверив материалы дела в соответствии с требованиями ст.308 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации (далее также КАС РФ) в полном объёме, обсудив доводы апелляционной жалобы и возражений на неё, судебная коллегия приходит к следующему.
Как следует из материалов дела, 20 ноября 2014 года Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службой N 14 по Тюменской области был зарегистрирован Кредитный потребительский кооператив "З.".
Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц учредителями КПК "З." являются ООО "Р.", Д.В.А., Д.Д.В., Д.И.Н. Х.В.В.., Х.А.М.., Х.Т.В. (том 1, л.д.107-118).
Отношения, возникающие в связи с приобретением и прекращением некоммерческими организациями статуса саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные кооперативы, осуществлением ими прав и обязанностей, регулируются настоящим Федеральным законом, Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (часть 2 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации").
Согласно части 1 статьи 8 Федерального закона "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" членство финансовой организации в саморегулируемой организации, вид которой соответствует виду деятельности, осуществляемому такой финансовой организацией, является обязательным в случае наличия саморегулируемой организации соответствующего вида.
В силу пункта 3 части 1 статьи 35 Федерального закона "О кредитной кооперации" кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, вступают в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы, в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России, в течение девяноста дней, следующих за днем создания (при наличии саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы).
В соответствии с подпунктом "г" пункта 9 части 3 статьи 5 указанного Федерального закона в случае нарушения установленного статьей 8 Федерального закона "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива.
Суд первой правильно определилобстоятельства, имеющие значение для дела, и, установив, что в срок, превышающий 90 дней со дня создания кооператива, КПК "З." не вступил ни в одну из саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, пришел к верному выводу о том, что это нарушение положений пункта 2 части 1 статьи 35 Закона о кредитной кооперации является основанием для ликвидации кооператива.
Из материалов дела следует, что КПК "З." не является потребительским кооперативом второго уровня, то есть, кредитным кооперативом, членами которого являются исключительно кредитные кооперативы.
По итогам мониторинга сайтов 20 апреля 2020 года Центральным Банком Российской Федерации установлено, что что КПК "З.", в нарушение п. 2 ч. 1 ст. 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации", не является членом ни в одной из таких саморегулируемых организаций кредитных кооперативов, внесённых в единый реестр саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка.
Учитывая, что КПК "З." не является потребительским кооперативом второго уровня, то есть, кредитным кооперативом, членами которого являются исключительно кредитные кооперативы и в срок превышающий 90 дней с момента исключения КПК "З." из саморегулируемой организации, не вступил ни в одну из саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, правовые основания для ликвидации КПК "З." имеются.
Позиция суда первой инстанции основана на правильном толковании и применении законодательства, регулирующего спорные правоотношения, соответствует фактическим обстоятельствам и материалам административного дела.
Довод апелляционной жалобы о недостаточности срока 6 месяцев для выполнения всей процедуры ликвидации судебной коллегией отклоняется, как несостоятельный. Административными ответчиками не оспаривается то обстоятельство, что Кооператив находится в стадии ликвидации с 07 августа 2015 года на основании решения о ликвидации, принятого его учредителями (участниками).
Вместе с тем, за истекший после принятия указанного решения период времени конкретные мероприятия, направленные на исполнение принятого учредителями решения, не совершены, уведомление о ликвидации по форме Р15001 в налоговый орган не направлено, соответствующая запись в ЕГРЮЛ не внесена.
При этом сам факт принятия в 2015 году учредителями кооператива решения о ликвидации не является основанием для отказа в иске, поскольку ликвидация Кооператива в данном случае является мерой реагирования на нарушение Федерального закона "О кредитной кооперации", при установленных обстоятельствах такая мера соответствует общеправовому принципу юридической ответственности, является соразмерной допущенным нарушениям, а потому не может быть поставлена в зависимость от действий учредителей Кооператива.
Вместе с тем, судебная коллегия полагает решение суда подлежащим отмене в части возложения обязанности по ликвидации КПК "З." на ООО "Р.", Х.А.М. и Х.Т.В. исходя из следующего.
Кредитный потребительский кооператив - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков) (пункт 3 части 1 Федерального закона "О кредитной кооперации").
В соответствии со статьей 14 Федерального закона "О кредитной кооперации" членство в кредитном кооперативе прекращается, помимо иного, в случае выхода из кредитного кооператива. Заявление о выходе из кредитного кооператива подается в письменной форме в правление кредитного кооператива. Порядок выхода из кредитного кооператива определяется уставом кредитного кооператива и внутренними нормативными документами кредитного кооператива. Выход из кредитного кооператива оформляется путем внесения соответствующей записи в реестр членов кредитного кооператива (пайщиков).
Согласно пункту 3.11.1 Устава КПК "З." добровольный выход из кредитного кооператива является основанием для прекращения в членстве в кредитном кооперативе. Пунктом 3.12 Устава предусмотрено, что в случае добровольного выхода из кредитного кооператива заявление о выходе из кредитного кооператива подается в письменной форме в правление кооператива, которое в течение трёх рабочих дней должно принять решение об исключении заявителя из членов кооператива. Соответствующая запись об исключении из членов кредитного кооператива вносится в Реестр членов кредитного кооператива.
В силу подпункта 1 пункта 3 статьи 50 Гражданского кодекса Российской Федерации кредитные кооперативы относятся к числу потребительских кооперативов, которые являются корпоративными юридическими лицами (корпорациями) (пункт 1 статьи 65.1 данного кодекса).
Согласно пункту 2 статьи 65.1 Гражданского кодекса Российской Федерации в связи с участием в корпоративной организации ее участники приобретают корпоративные (членские) права и обязанности в отношении созданного ими юридического лица.
Решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации этого лица могут быть возложены на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом (пункт 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Выход из состава членов потребительского кредитного кооператива участника, в том числе являвшегося его учредителем, влечет за собой прекращение корпоративной связи с названным юридическим лицом, что, в свою очередь, не предполагает возможность возложения на такого участника обязанности по осуществлению ликвидации этой организации.
Поэтому при определении круга лиц, на которых должна быть возложена обязанность по осуществлению ликвидации потребительского кредитного кооператива, следует исходить не только из сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, но и исследовать иные фактические обстоятельства конкретного дела и доказательства, позволяющие сделать вывод о членстве того или иного лица в кооперативе либо о выходе участника из состава членов кооператива в предусмотренном законом порядке.
Возражая на заявленные административные исковые требования, административные ответчики ООО "Р.", Х.А.М. и Х.Т.В. указывали на то, что не являются участниками кооператива, поскольку в мае 2016 года подавали заявления о добровольном выходе.
Кроме того, указанные лица обратились повторно в правление кооператива (ликвидационную комиссию) с заявлениями о выходе из членов КПК "З.", направив указанные заявления ценными письмами с уведомлениями 28 июля 2020 года, что подтверждается заявлениями, описями вложения в ценные письма, кассовыми чеками (т.2, л.д.101-109).
Учитывая изложенное, принимая во внимание принципы добровольности участия в кредитном потребительском кооперативе, обязательное принятие решения о прекращении членства в кооперативе в связи с подачей заявления о добровольном выходе из кооператива, судебная коллегия полагает, что оснований для возложения обязанности по ликвидации кооператива на ООО "Р.", Х.А.М. и Х.Т.В. не являющихся членами кооператива в связи с подачей заявления о добровольном выходе, не имеется.
В связи с этим решение суда в указанной части, как постановленное при неправильном применении норм материального права, без учета обстоятельств, имеющих значение для правильного разрешения дела, подлежит отмене. В остальной части решение суда подлежит оставлению без изменения.
Руководствуясь статьей 309 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, судебная коллегия
определила:
Решение Исетского районного суда Тюменского области от 30 июля 2020 года отменить в части возложения обязанности по ликвидации Кредитного потребительского кооператива "З." на Общество с ограниченной ответственностью "Р.", Х.А.М., Х.Т.В., в остальной части решение суда оставить без изменения.
Кассационная жалоба может быть подана через суд первой инстанции в течение шести месяцев со дня вынесения настоящего апелляционного определения в Седьмой кассационный суд общей юрисдикции.
Председательствующий:
Судьи коллегии:
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
