Решение Иркутского областного суда от 17 февраля 2015 года №21-41/2015

 
ИРКУТСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД
 
РЕШЕНИЕ
 
от 17 февраля 2015 года Дело N 21-41/2015
 
г. Иркутск 17 февраля 2015 года
Судья Иркутского областного суда Слепнёв П.И., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу А. на постановление заместителя Руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу от 02 июня 2014 года и решение судьи Иркутского районного суда Иркутской области от 10 ноября 2014 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении директора ООО «Сибирский лизинг» А.,
У С Т А Н О В И Л:
постановлением заместителя Руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу Н. от 02 июня 2014 года, директор ООО «Сибирский лизинг» А. признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и ей назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 рублей.
Решением судьи Иркутского районного суда Иркутской области от 10 ноября 2014 года постановление должностного лица Росфинмониторинга оставлено без изменения, жалоба А. - без удовлетворения.
В жалобе, поданной в Иркутский областной суд, А., не соглашаясь с постановлением должностного лица Росфинмониторинга от 02 июня 2014 года и решением судьи Иркутского районного суда Иркутской области от 10 ноября 2014 года, просит об их отмене по тем основаниям, что при назначении ей административного наказания не были учтены требования статьи 4.1, 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Проверив с учетом требований статьи 30.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях материалы дела об административном правонарушении, доводы жалобы, заслушав А., поддержавшую доводы жалобы, прихожу к следующему выводу.
Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2-4 настоящей статьи.
В соответствии с частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
Согласно статье 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях должностное лицо подлежит административной ответственности в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей
В силу примечания к статье 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях руководители и другие работники иных организаций, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций, несут административную ответственность как должностные лица.
Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль за этими операциями, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
В соответствии со статьей 3 Федерального закона N 115-ФЗ для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления;
операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей;
внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;
осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров;
клиент - физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
Статьей 5 Федерального закона установлено, что лизинговые компании, отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, права и обязанности которых установлены статьей 7 Федерального закона.
На основании статей 6 и 7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.
Пунктом 9 статьи 7 Федерального закона установлено, что в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учёт в уполномоченном органе в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации.
Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) утверждены Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667, вступившим в силу 17.07.2012 г.
К специальным должностным лицам организации, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, предъявляются квалификационные требования, установленные Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.12.2005 № 715 в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона:
а) наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей "Экономика и управление", либо по специальности "Юриспруденция", относящейся к группе специальностей "Гуманитарные и социальные науки", подтвержденного в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования - опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
б) прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями, устанавливаемыми согласно настоящему Постановлению.
Как усматривается из материалов дела, на основании приказа о проведении выездной проверки Номер изъят от 01 апреля 2014 года должностным лицом МРУ Росфинмониторинга по СФО административным органом, проведена проверка по соблюдению ООО «Сибирский лизинг» законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма по адресу место нахождения организации.
Проверкой установлено, что ООО «Сибирский лизинг» является лизинговой компанией и состоит на учете в МРУ Росфинмониторинга по СФО с 06 сентября 2013 года, учетный номер Номер изъят.
Руководство текущей деятельностью ООО «Сибирский лизинг» в соответствии с уставом осуществляется директором.
Решением общего собрания от 15 августа 2013 года на должность директора ООО «Сибирский лизинг» (далее Общество) назначена А.
Обязанности директора Общества А. исполняет с 16 августа 2013 года.
Правила внутреннего контроля были разработаны и утверждены руководителем Общества 14 января 2014 года.
Приказом от 14. 01.2014 года ответственным за соблюдение (реализацию) внутреннего контроля, назначена директор Общества А.
А. как должностное лицо, ответственное за соблюдение (реализацию) правил внутреннего контроля, соответствует квалификационным требованиям, имеет высшее экономическое образование.
Согласно свидетельству № Номер изъят выданное ЗАО «Сибирская биржа», целевой инструктаж в целях ПОД/ФТ А. прошла 13 февраля 2013 года.
В ходе проверки было установлено, что ООО «Сибирский лизинг» в проверяемый период в нарушение статьи 6, подпункта 4 пункта 1и пункта 2 статьи 7 Федерального от 07 августа 2001 года №115-ФЗ не зафиксировало информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, не направило сообщение и сведения об операциях (сделках) в Росфинмониторинг, а именно: не зафиксирована и не направлена в Росфинмониторинг информация по операциям клиентов в соответствии с Федеральным законом: договор финансовой аренды (лизинга) Номер изъят от 11 сентября 2013 года ООО «ТЭК», договор финансовой аренды (лизинга) Номер изъят от 08 октября 2013 года ООО «ЧИКОЙ», договор финансовой аренды (лизинга) Номер изъят от 01 ноября 2013 года ООО «СТРОЙ ЛЭНД
Кроме того, проверкой так же установлено, что в Обществе отсутствует организованная и целостная система внутреннего контроля по причине отсутствия принятия внутренних организационных мер, и Общество в не состоянии обеспечить предоставление информации по операциям, подлежащим обязательному контролю. Правила внутреннего контроля были разработаны и утверждены руководителем только 14 января 2014 года, после совершения операций (сделок) подлежащих обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом.
Фактические обстоятельства дела подтверждаются собранными по делу доказательствами, которым была дана оценка на предмет допустимости, достоверности, достаточности в соответствии с требованиями статьи 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Следовательно, действия директора ООО «Сибирский лизинг» А. правильно квалифицированы по части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
В ходе рассмотрения данного дела об административном правонарушении в соответствии с требованиями статьи 24.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях были всесторонне, полно, объективно и своевременно выяснены обстоятельства совершенного административного правонарушения. Так, в силу требований статьи 26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлены наличие события административного правонарушения, виновность А. в совершении административного правонарушения, иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.
Согласно статье 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
Так, малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.
С учетом характера совершенного директором «Сибирский лизинг» А. правонарушения, сопряженным с нарушением норм действующего законодательства, выраженным в непринятии достаточных мер для исполнение возложенных на неё обязанностей по исполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в части организации и осуществления внутреннего контроля по: идентификации клиентов и выгодопреобретателей и фиксированию информации о них с учетом степени (уровня) риска по отношению к - отмыванию денежных средств, полученных преступным путем и финансированию терроризма; обучению сотрудников организации; выявлению и фиксированию информации о необычных сделках, что явилось причиной непредставления информации о необычных сделках, осуществление которых возможно связано с отмыванием денежных средств полученных преступным путем, и финансированием терроризма, оснований для признания его малозначительным не имеется.
Судьёй Иркутского районного суда Иркутской области в ходе рассмотрения жалобы А. фактические обстоятельства дела установлены, имеющиеся в деле доказательства проверены в полном объеме, все доводы жалобы разрешены и отвергнуты как несостоятельные. Нарушений норм административного законодательства, регулирующих порядок производства по делам об административных правонарушениях, не допущено.
Административное наказание директору ООО «Сибирский лизинг» А. назначено в пределах санкции части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в соответствии с требованиями статей 3.1, 3.8 и 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и оно мотивировано. При этом должностное лицо Росфинмониторинга учел все фактические обстоятельства дела, характер совершенного административного правонарушения, смягчающее вину обстоятельство.
С учетом изложенного, назначенное директору ООО «Сибирский лизинг» А. наказание в виде административного штрафа в размере 30000 рублей отвечает принципам справедливости и соразмерности. Следует также учесть, что директору ООО «Сибирский лизинг» А. назначен минимальный административный штраф, предусмотренный санкцией части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Оснований для изменения назначенного директору ООО «Сибирский лизинг» А. наказания не имеется.
Учитывая изложенное, в удовлетворении жалобы А. следует отказать.
Руководствуясь статьями 30.6 - 30.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья
Р Е Ш И Л:
постановление заместителя Руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу от 02 июня 2014 года и решение судьи Иркутского районного суда Иркутской области от 10 ноября 2014 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении директора ООО «Сибирский лизинг» А. отставить без изменения, жалобу А. - без удовлетворения.
Решение вступает в законную силу немедленно, может быть обжаловано и опротестовано председателю Иркутского областного суда.
Судья П.И. Слепнёв



Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка