Решение Псковского областного суда от 15 октября 2018 года №21-192/2018

ПСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД

РЕШЕНИЕ

от 15 октября 2018 года Дело N 21-192/2018
Судья Псковского областного суда Радов В.В.,
при секретаре Андреевой А.С.,
рассмотрев жалобу Малиса А.А. на решение судьи Псковского городского суда от 14 сентября 2018 года, вынесенного по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ в отношении Малиса Александра Адольфовича, <данные изъяты> года рождения, зарегистрированного по адресу: г<данные изъяты>, президента ООО "Евросеть- Ритейл",
УСТАНОВИЛ:
постановлением начальника Межрайонной инспекции ФНС России N1 по Псковской области от 24 июля 2018 года президент ООО "Евросеть-Ритейл" Малис А.А. был признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, и ему назначено наказание в виде предупреждения.
Решением судьи Псковского городского суда от 14 сентября 2018 года указанное постановление оставлено без изменения.
В жалобе в Псковский областной суд Малис А.А. просит об отмене состоявшихся по делу актов, считая их незаконными.
Малис А.А. и его защитник Ульянова А.Н. в письменном заявлении просили рассмотреть жалобу без их участия.
Выслушав представителей Межрайонной инспекции ФНС России N1 по Псковской области Изергина С.Ю. и Ефимова В.В., давших пояснения по существу дела, проверив материалы дела, прихожу к следующим выводам.
В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.
Как следует из материалов дела, 08 февраля 2018 года в 12 часов 35 минут во время проверки салона сотовой связи "Евросеть", расположенного по адресу: <данные изъяты>, ТРЦ "Акваполис", принадлежащего ООО "Евросеть-Ритейл", установлено, что директор салона, в нарушение Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" не провёл идентификацию клиента - физического лица, при продаже ему лотерейного билета "Русское лото", стоимостью 100 рублей.
Оценив представленные доказательства, суд пришёл к выводу о доказанности вины президента ООО "Евросеть-Ритейл" Малиса А.А. в совершении вменяемого административного правонарушения.
Оснований не согласиться с таким выводом суда не имеется.
Согласно статье 5 Федерального закона N 115-ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона N115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, определенные статьей 5 упомянутого закона, обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4-1, 1.4-2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.
Частью 2 статьи 6 Федерального закона N115- ФЗ установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо физическое или юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица. Порядок определения и доведения до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечня таких организаций и лиц устанавливается Правительством Российской Федерации.
Постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 N804 утверждены Правила определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных Согласно указанным правилам, перечень доводится до организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, путем обеспечения доступа таких организаций к личному кабинету на официальном сайте Росфинмониторинга.
30 октября 2016 года президентом ООО "Евросеть-Ритейл" Малисом А.А. утверждены Правила внутреннего контроля ООО "Евросеть-Ритейл". Согласно пункту 5 Правил внутреннего контроля ООО "Евросеть-Ритейл" программа идентификации клиентов включает проведение, в том числе следующего мероприятия: общество в рамках идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя, бенефициарного владельца при проведении операций и сделок проверяет факт наличия/отсутствия в отношении клиента выгодоприобретателя, бенефициарного владельца сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, получаемых в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Таким образом, в целях осуществления обязательного, в силу Федерального Закона N115-ФЗ, контроля при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом организация ООО "Евросеть-Ритейл" должна иметь доступ к размещенной в личном кабинете на официальном сайте www.fedsfm.ru информации о перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
В проверяемом салоне сотовой связи ООО "Евросеть" отсутствовал доступ к личному кабинету, размещенному на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfrn.ru, необходимый для проверки наличия или отсутствия в отношении клиента сведений о причастности к экстремистской деятельности или терроризму, отсутствовал перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Таким образом, президент ООО "Евросеть-Ритейл" Малис А.А. не принял все зависящие от него меры для обеспечения соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Доводы жалобы о том, что, в силу пункта 1.1 статьи 7 Федерального закона N115-ФЗ Общество обязано идентифицировать только тех физических лиц, в отношении которых осуществляется приём денежных средств свыше 15000 рублей, необоснован.
Пунктом 1.1 статьи 7 Федерального закона N115-ФЗ установлено, что идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов - физических лиц платежей, страховых премий, если их сумма не превышает 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).
Таким образом, получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, в том числе в электронной форме, в перечень исключений, установленных пунктом 1.1 статьи 7 Федерального закона N115-ФЗ не входит. При этом положения Федерального закона N115-ФЗ не содержат изъятий в части осуществления идентификации клиентов организаций, проводящих лотереи и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, в зависимости от суммы денежных средств, внесённых за участие в азартных играх.
Несогласие заявителя с таким толкованием судом положений Федерального закона N115-ФЗ не свидетельствует о том, что при рассмотрении дела допущены нарушения норм материального права и (или) предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях процессуальные требования, не позволившие всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.
Обстоятельств, которые в силу пунктов 2-4 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ могли бы служить основанием к отмене или изменению судебного решения и постановления должностного лица, не установлено.
На основании изложенного, руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ,
РЕШИЛ:
решение судьи Псковского городского суда Псковской области от 14 сентября 2018 года, постановление начальника Межрайонной инспекции ФНС России N1 по Псковской области от 24 июля 2018 года, вынесенные в отношении президента ООО "Евросеть-Ритейл" Малиса А.А. по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ оставить без изменения, а жалобу Малиса А.А. - без удовлетворения.
Судья Псковского областного суда В.В. Радов


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка