Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 августа 2020 года №18АП-7519/2020, А47-499/2019

ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 18 августа 2020 года Дело N А47-499/2019
Резолютивная часть постановления объявлена 11 августа 2020 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 18 августа 2020 года.
Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Калиной И.В.,
судей Журавлева Ю.А., Кожевниковой А.Г.,
при ведении протокола секретарем судебного заседания Сысуевой А.С., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Ивановой Натальи Николаевны на определение Арбитражного суда Оренбургской области от 23.06.2020 по делу N А47-499/2019.
Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 21.01.2019 по заявлению Третьяк Светланы Юрьевны возбуждено дело о признании общества с ограниченной ответственностью "Монтажкапстрой" (ОГРН 1085658001516, ИНН 5638052591) несостоятельным (банкротом).
Решением Арбитражного суда Оренбургской области от 02.09.2019 (резолютивная часть от 29.08.2019) в отношении ликвидируемого должника - общества с ограниченной ответственностью "Монтажкапстрой" введено конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Садыков Айнур Асхатович, член "Евросибирской саморегулируемой организации арбитражных управляющих".
Конкурсный управляющий Садыков Айнур Асхатович 20.11.2019 обратился в арбитражный суд с ходатайством об обязании бывшего ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "Монтажкапстрой" Иванову Наталью Николаевну передать арбитражному управляющему следующие документы и информацию (с учетом уточнений, принятых судом в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации):
1. Документы, подтверждающие права ООО "Монтажкапстрой" на недвижимое имущество, в том числе:
а) помещение: площадь - 77,9 кв.м., назначение нежилое, адрес: Оренбургская область, Беляевский район, п. Дубенский, ул. Первомайская, д.39. пом. 2, кадастровый номер: 56:06-0701001:482;
б) помещение: площадь - 37,8 кв.м., назначение нежилое, адрес: Оренбургская область, Беляевский район, п. Дубенский, ул. Первомайская, д.39. пом. 1, кадастровый номер: 56:06::0701001:481.
2. Сведения об имуществе, основных средствах, товарно-материальных ценностях, запасах, принадлежащих ООО "Монтажкапстрой".
3. Сведения об аффилированных лицах должника.
4. Сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником).
5. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах.
6. Приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время;
7. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей.
8. Учетную политику и документы, утвердившие ее.
9. Базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.).
10. Документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время.
11. Бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за 2016, 2017, 2018 г.г., в том числе промежуточный бухгалтерский баланс и ликвидационный бухгалтерский баланс.
12. Отчеты, предоставленные во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время.
13. Налоговую отчетность за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время.
14. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям".
15. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов.
16. Расшифровку финансовых вложений.
17. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91.
18. Книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты.
19. Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы.
20. Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы.
21. Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией).
22. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда.
23. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.
24. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам.
25. Заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время.
26. Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников по состоянию на 2019 год.
27. Заявления работников на увольнение.
28. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника.
29. Документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц.
30. Сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов.
31. Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время.
32. Все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению.
33. Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами.
34. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника.
35. Сведения о наличии обременений имущества должника.
36. Сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 18.01.2016 г. по настоящее время.
37. Заключения об оценке имущества должника.
38. Сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий.
39. Сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника.
40. Сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами.
41. Сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам.
Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 21.05.2020 (резолютивная часть от 14.05.2020) Садыков А.А. освобожден от исполнения обязанностей, новым конкурсным управляющим утвержден Крючков Владимир Яковлевич, член Ассоциации "Евросибирская саморегулируемая организация арбитражных управляющих".
Вновь утвержденный конкурсный управляющий поддержал требования предыдущего конкурсного управляющего об истребовании указанной документации (л.д. 93-95).
Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 23.06.2020 (резолютивная часть от 15.06.2020) заявленные требования конкурсного управляющего удовлетворены в полном объеме.
Не согласившись с указанным определением, Иванова Наталья Николаевна обратилась в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просила отказать в удовлетворении заявленных требований.
Иванова Н.Н. указывает, что имеющаяся у нее документация общества "Монтажкапстрой" передана по акту приема-передачи от 25.11.2019 конкурсному управляющему Садыкову А.А. Возможность передачи кассовых документов, приказа об утверждении положения об учетной политике, инвентаризационных ведомостей, договоров с контрагентами, сведений об основных поставщиках и потребителях, сведений об участии в иных организациях, о выданных доверенностях отсутствовала, так как ликвидатору такая документация не передавалась.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.07.2020 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 11.08.2020.
В соответствии со статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом отказано в приобщении к материалам дела дополнительных доказательств (акта приема-передачи документации от 25.11.2019, акта приема-передачи печатей и штампов от 25.11.2019, судебных актов по делу N А47-499/2019), поступивших вместе с апелляционной жалобой, так как данные документы имеются в материалах дела.
От конкурсного управляющего Крючкова В.Я. до начала судебного заседания поступил отзыв на апелляционную жалобу с ходатайством о проведении судебного заседания в его отсутствие (вх.N 28251/28252 от 15.07.2020). Судом в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отказано в приобщении к материалам дела отзыва на жалобу, так как не представлено доказательств заблаговременного направления в адрес участвующих в деле лиц.
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом; в судебное заседание не явились.
В соответствии со статьями 123, 156, 159 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие участвующих в деле лиц.
Законность и обоснованность судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Как установлено судом первой инстанции и усматривается из материалов дела, ООО "Монтажкапстрой" зарегистрировано в качестве юридического лица 23.01.2008 за основным государственным регистрационным номером 1085658001516. На момент введения процедуры конкурсного производства ликвидатором должника являлась Иванова Наталья Николаевна.
Конкурсным управляющим Садыковым А.А. в адрес ликвидатора направлен запрос о предоставлении документов и сведений (л.д. 9), ответ на который не поступил, что явилось основанием для обращения в арбитражный суд с рассматриваемым требованием.
В материалах дела имеется акт приема-передачи от 25.11.2019, согласно которому конкурсный управляющий Садыков А.А. принял от ликвидатора Ивановой Н.Н. перечисленные в акте документы и печати (л.д. 20-23).
В связи с частичной передачей документации конкурсным управляющим в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявлено ходатайство об уточнении перечня документов, в частности истребуются - кассовые документы, договоры и соглашения с контрагентами должника, сведения о поставщиках и потребителях, внутренних доверенностях, об участии должника в иных организациях, положение об учетной политике (л.д. 40-41).
Судебное заседание по рассмотрению заявленных требований конкурсного управляющего неоднократно откладывалось для предоставления ответчиком каких-либо пояснений, в том числе, суд обязывал явкой Иванову Н.Н. в судебное заседание (л.д. 38-39, 75-77, 84, 86-87, 88-89). Вместе с тем, ответчик ни в одном из судебных заседаний участия не принял, надлежащим образом был извещен о судебном разбирательстве с первого судебного заседания.
В ходе рассмотрения заявленных требований произошла смена конкурсного управляющего, вновь утвержденный конкурсный управляющий Крючков В.Я. поддержал требования предыдущего арбитражного управляющего и представил в суд уточненный перечень документов (л.д. 93-95).
Определением суда от 26.05.2020 судебное заседание отложено на 15.06.2020 в связи с принятием уточненных требований конкурсного управляющего, ответчику предложено представить в суд письменный отзыв и пояснения относительно возможности передачи, наличия/отсутствия истребуемых документов (л.д. 99-100).
Все судебные акты направлялись судом в адрес Ивановой Н.Н. в соответствии с адресной справкой (л.д. 14) - г. Оренбург, Промышленный район, пр. Бр. Коростеловых, д. 50, кв. 10.
Суд первой инстанции в отсутствие каких-либо пояснений ответчика, учитывая имеющиеся в материалах дела акты частичной передачи документации ликвидатором должника, удовлетворил заявленные требования конкурсного управляющего в полном объеме.
Исследовав представленные доказательства, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены судебного акта в силу следующего.
В силу статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве определено, что с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.
Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В силу пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.
Для осуществления своих обязанностей арбитражному управляющему необходимо иметь бухгалтерскую и иную документацию должника.
Согласно части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Установленная статьей 126 Закона о банкротстве безусловная обязанность бывшего руководителя должника передать конкурсному управляющему все документы (бухгалтерскую и иную документацию) должника предопределяет процессуальную возможность истребования в принудительном порядке указанной документации. Указанной обязанности корреспондирует обязанность руководителя юридического лица в период осуществления им соответствующих полномочий обеспечивать сохранность имущества и документации должника, что вытекает из существа и смысла законоположений, устанавливаемых Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью", Федеральным законом "О бухгалтерском учете". Сохранность соответствующего имущества и документации юридического лица должны обеспечивать и ликвидаторы (ликвидационные комиссии) в случае проведения процедур добровольной ликвидации юридического лица.
Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего (который несет ответственность и за организацию хранения такой документации в соответствии с пунктом 3 статьи 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете"), то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника.
Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.
Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ). По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.
Применительно к обстоятельствам настоящего дела положения статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации означают, что бремя доказывания факта отсутствия документов лежит на лице, заявившем об этом. В силу специфики наделения управляющего полномочиями, такое лицо не может обладать сведениями о наличии документации должника у конкретных лиц, исполняющих функции органов управления, до передачи таковых ему, а нахождение документации должника у третьих лиц находится в пределах ответственности руководителя должника (его ликвидатора) и не отменяет предусмотренную Законом о банкротстве императивную обязанность по передаче ее управляющему, либо указанию ответчиком на отсутствие у него документов по причине их нахождения у третьих лиц.
Как установлено судом, подтверждается материалами дела и ответчиком не оспорено, арбитражным управляющим Садыковым А.А. направлено в адрес ликвидатора Ивановой Н.Н. требование о предоставлении документов, в том числе первичной бухгалтерской документации, актов инвентаризации, положения об учетной политике и др. (л.д. 9).
В материалах дела имеется акт приема-передачи от 25.11.2019, согласно которому конкурсный управляющий Садыков А.А. принял от Ивановой Н.Н. перечисленные в акте документы (л.д. 26-31).
При этом Иванова Н.Н. доказательств исполнения обязанности по передаче в установленный Законом о банкротстве срок всех подлежащих передаче документов и материальных ценностей не представила.
В деле отсутствуют доказательства того, что истребуемые конкурсным управляющим документы и имущество хранятся не у ответчика, а в иных местах либо у иных лиц. Документы, содержащие причины, объективно препятствующие осуществить передачу документации конкурсному управляющему, в дело также не представлялись.
В этой связи, а также принимая во внимание, что истребуемые конкурсным управляющим документы и имущество необходимы для исполнения обязанностей, возложенных на него по поиску имущества должника, возврату его в конкурсную массу в целях наиболее полного ее формирования, суд правомерно удовлетворил заявление конкурсного управляющего.
Доводы заявителя жалобы относительно того, что он не был уведомлен об истребовании 41 позиции документов, отклоняются судом апелляционной инстанции, поскольку в рассматриваемом случае значения для рассмотрения вопроса о необходимости исполнения обязанности установленной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве не имеют. В адрес ликвидатора судом неоднократно направлялись определения о рассмотрении заявленных требований конкурсного управляющего, вместе с тем, ответчик не присутствовал ни в одном судебном заседании, не представил каких-либо пояснений.
При отмеченных обстоятельствах оснований для отмены определения суда на основании доводов апелляционной жалобы не имеется.
Согласно статье 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации уплата государственной пошлины при подаче апелляционной жалобы на указанное определение не предусмотрена.
Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
определение Арбитражного суда Оренбургской области от 23.06.2020 по делу N А47-499/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу Ивановой Натальи Николаевны - без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.
Председательствующий судья И.В. Калина
Судьи: Ю.А. Журавлев
А.Г. Кожевникова


Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка