Дата принятия: 03 июня 2020г.
Номер документа: 16АП-2636/2018, А63-20918/2017
ШЕСТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 3 июня 2020 года Дело N А63-20918/2017
Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Жукова Е.В., судей: Джамбулатова С.И., Сомова Е.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Мамедовой М.З., при участии в судебном заседании представителя Гаенко А.В. - Васильевой И.О. (по доверенности от 25.10.2018), в отсутствии лиц, участвующих в деле, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Гаенко Александра Валерьевича на определение Арбитражного суда Ставропольского края от 14.04.2020 по делу N А63-20918/2017, принятое в рамках дела N А63- 20918/2017 о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью сельскохозяйственного предприятия "Янкуль", г. Ипатово, ИНН 2608800491, ОГРН 1132651013571, заявление Гаенко Александра Валерьевича, ст.Ессентукская о пересмотре по вновь открывшимся обстоятельствам определения от 09.08.2018,
УСТАНОВИЛ:
Решением от 14.05.2018 ООО СХП "Янкуль" признано банкротом, открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Рязанов Ю.А.
В ходе проведения мероприятий процедуры конкурсный управляющий, указывая на факт непередачи ему документации общества бывшими руководителями должника Шевченко М.И. и Гаенко А.В., которые контролировали деятельность общества, осуществляя полномочия руководителей в период с 14.11.2014 по 28.09.2017, обратился в рамках данного дела о банкротстве с заявлением об обязании бывших руководителей должника передать документы ООО СХП "Янкуль", которые ему необходимы для проведения мероприятий процедуры конкурсного производства, анализа деятельности должника, совершенных им сделок по распоряжению имуществом общества, анализа дебиторской и кредиторской задолженности, а также для установления состава имущества должника и его местонахождения.
Так конкурсным управляющим с учетом переданных ему документов были запрошены следующие документы, которые он не обнаружил по адресу должника и не получил от бывших руководителей, в том числе у Шевченко М.И. (генеральный директор ООО СХП "Янкуль" с 14.11.2014 по 05.08.2016):
- протоколы общих собраний и решения учредителей за период 14.11.2014 -05.08.2016, акты об инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2014 и 2015; - реестр кредиторов и дебиторов с расшифровкой за период 14.11.2014 -05.08.2016; - сведения о наличии на балансе должника основных средств (движимое, недвижимое имущество, сельскохозяйственная техника), в том числе сведения об объектах недвижимости, права собственности на которые не зарегистрированы. В случае, если производилось отчуждение основных средств - обязать предоставить подтверждающие документы: договоры, акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера, оборотные сальдовые ведомости за 2014 и 2015 (счет 01); - сведения о наличии и движении основных средств, арендованных предприятием, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 001); 10 - сведения об амортизации, накопленной за время эксплуатации объектов основных средств за 2014 и 2015 (счет 02); - сведения о наличии, либо отсутствии движений вложений организации в часть имущества, здания, помещения, оборудование и другие ценности, имеющие материально-вещественную форму, предоставляемые организацией за плату во временное владение и пользование с целью получения доходов за 2014 и 2015 (счет 03); - информацию о затратах организации в объекты, которые впоследствии должны были быть приняты к бухгалтерскому учету в качестве основных средств, земельных участков и объектов природопользования, нематериальных активов (приобретение земельных участков (собственность, аренда, сервитут), приобретение оборудования за 2014 и 2015, договоры аренды, субаренды, купли-продажи (движимое, недвижимое имущество), акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера, оборотные сальдовые ведомости) за период 14.11.2014 - 05.08.2016 (счет 08); - сведения о наличии и движении принадлежащих организации сырья, материалов, запасных частей, инвентаря и хозяйственных принадлежностей, тары, средств защиты растений и т.п. ценностей (в том числе находящихся в пути и переработке), а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 10); - сведения по затратам на сельскохозяйственное производство (растениеводство), а также подтверждающие документы: договоры куплипродажи, оказания услуг и т. д. (приобретение семян, дизельного топлива и ГСМ, аренда сельскохозяйственной техники, оказание различных услуг), акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера за период 14.11.2014 - 05.08.2016, оборотные сальдовые ведомости за 2014 и 2015 (счет 20.01); - сведения о выпущенной продукции, сданных заказчикам работах и оказанных услугах, а также подтверждающие документы - договоры, акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера за период 14.11.2014 - 05.08.2016, оборотные сальдовые ведомости за 2014 и 2015 (счет 40); - сведения о наличии и движении денежных средств в кассах организации, а также подтверждающие документы: кассовые книги, приходные, расходные ордера, кассовые чеки, документы кассового оборудования, авансовые отчеты, кассовые книжки, оборотные сальдовые ведомости и другие документы за 2014 и 2015 (счет 50); - сведения о наличии и движении денежных средств в валюте РФ на расчетных счетах организации, открытых в кредитных организациях за период 14.11.2014 - 05.08.2016, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 51); 11 - сведения о наличии и движении инвестиций организации в государственные ценные бумаги, акции, облигации и иные ценные бумаги других организаций, уставные (складочные) капиталы других организаций, а также предоставленные другим организациям займы и подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 58); - сведения о расчетах с поставщиками и подрядчиками за полученные товарноматериальные ценности, принятые выполненные работы и потребленные услуги, включая предоставление электроэнергии, газа, пара, воды и т.п., а также по доставке или переработке материальных ценностей, расчетные документы на которые акцептованы и подлежат оплате через банк; товарно-материальных ценностях, работах и услугах, на которые расчетные документы от поставщиков или подрядчиков не поступили; излишках товарно-материальных ценностей, выявленных при их приемке, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 60); - сведения о расчетах с покупателями и заказчиками, а также взаимосвязанными организациями за проданные: готовую продукцию, животных, товары; выполненные работы и оказанные услуги; полученные авансы и предварительную оплату, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 62); - сведения о состоянии краткосрочных (на срок не более 12 месяцев) кредитов и займов, полученных организацией, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 66); - сведения о состоянии долгосрочных (на срок более 12 месяцев) кредитов и займов, полученных организацией, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 67); - сведения о расчетах с бюджетами по налогам и сборам, уплачиваемым организацией, и налогам с работниками этой организации, а также подтверждающие документы, в том числе расчеты налогов на прибыль, НДС и прочих налогов и сборов за 2014 и 2015 (счет 68); - сведения о расчетах по социальному страхованию, пенсионному обеспечению и обязательному медицинскому страхованию работников организации, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 69); - сведения о расчетах с работниками организации по оплате труда (по всем видам оплаты труда, премиям, пособиям, пенсиям работающим пенсионерам и другим выплатам), по выплате доходов по акциям и другим ценным бумагам данной организации, а также подтверждающие документы. В том числе: трудовые договоры, карточки личных р,ел работников, ведомости по начислению и выплат заработных плат и иных видов доходов (премиальные и т.д.), табели учета рабочего времени,
приказы о приеме и увольнении работников, кадровые книги за 2014 и 2015 (счет 70); - сведения о всех видах расчетов с учредителями (участниками) организации по вкладам в уставный (складочный) капитал организации, по выплате доходов и т. д., а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 75); 12 - сведения о расчетах по операциям с дебиторами и кредиторами по. имущественному и личному страхованию; по претензиям; по суммам, удержанным из оплаты труда работников организации в пользу других организаций и отдельных лиц на основании исполнительных документов или постановлений судов, и др., а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 76); - сведения о состоянии и движении уставного капитала организации, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 80); - сведения о формировании, движении и использовании добавочного капитала организации, а также подтверждающие документы за 2014 и 2015 (счет 83); - сведения о доходах и расходах, связанных с обычными видами деятельности организации (с процессом реализации готовой продукции, товаров, выполненных работ и оказанных услуг), а также подтверждающие документы за период 14.11.2014 - 05.08.2016 (счет 90); - бухгалтерские балансы предприятия на каждую отчетную дату, с расшифровками кредиторов дебиторов на каждую отчетную дату, книги покупок книги продаж на каждую отчетную дату за 2014 и 2015; - отчеты, расчеты и декларации по налогам и сборам, отчеты о прибылях и убытках за 2014 и 2015;
у Гаенко Александра Валерьевича (генеральный директор ООО СХП "Янкуль" с 05.08.2016 по 28.09.2017):
- протоколы общих собраний и решения учредителей за период 05.08.2016-28.09.2017; - акты об инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2016; - реестр кредиторов и дебиторов с расшифровкой за период 05.08.2016 -28.09.2017; - сведения о наличии на балансе должника основных средств (движимое, недвижимое имущество, сельскохозяйственная техника), в том числе сведения об объектах недвижимости, права собственности на которые не зарегистрированы. В случае, если производилось отчуждение основных средств - обязать предоставить подтверждающие документы: договоры, акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера, оборотные сальдовые ведомости за 2016 (счет 01); - сведения о наличии и движении основных средств, арендованных предприятием, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 001); - сведения об амортизации, накопленной за время эксплуатации объектов основных средств за 2016 (счет 02); - сведения о наличии, либо отсутствии движений вложений организации в часть имущества, здания, помещения, оборудование и другие ценности, имеющие материальновещественную 13 форму, предоставляемые организацией за плату во временное владение и пользование с целью получения доходов за 2016 (счет 03); - информацию о затратах организации в объекты, которые впоследствии должны были быть приняты к бухгалтерскому учету в качестве основных средств, земельных участков и объектов природопользования, нематериальных активов (приобретение земельных участков (собственность, аренда, сервитут), приобретение оборудования за 2016, договоры аренды, субаренды, купли-продажи (движимое, недвижимое имущество), акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера, оборотные сальдовые ведомости) за период 05.08.2016 - 28.09.2017 (счет 08); - сведения о наличии и движении принадлежащих организации сырья, материалов, запасных частей, инвентаря и хозяйственных принадлежностей, тары, средств защиты растений и т.п. ценностей (в том числе находящихся в пути и переработке), а также подтверждающие документы за 2016 (счет 10); - сведения по затратам на сельскохозяйственное производство (растениеводство), а также подтверждающие документы: договоры купли-продажи, оказания услуг и т. д. (приобретение семян, дизельного топлива и ГСМ, аренда сельскохозяйственной техники, оказание различных услуг), акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера за период 05.08.2016 - 28.09.2017, оборотные сальдовые ведомости за 2016 (счет 20.01); - сведения о выпущенной продукции, сданных заказчикам работах и оказанных услугах, а также подтверждающие документы - договоры, акты приема передачи, товарные и товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, кассовые ордера за период 05.08.2016 - 28.09.2017, оборотные сальдовые ведомости за 2016 (счет 40); - сведения о наличии и движении денежных средств в кассах организации, а также подтверждающие документы: кассовые книги, приходные, расходные ордера, кассовые чеки, документы кассового оборудования, авансовые отчеты, кассовые книжки, оборотные сальдовые ведомости и другие документы за 2016 (счет 50); - сведения о наличии и движении денежных средств в валюте Российской Федерации на расчетных счетах организации, открытых в кредитных организациях за период 05.08.2016 - 28.09.2017 гг., а также подтверждающие документы за 2016 (счет 51); - сведения о наличии и движении инвестиций организации в государственные ценные бумаги, акции, облигации и иные ценные бумаги других организаций, уставные (складочные) капиталы других организаций, а также предоставленные другим организациям займы и подтверждающие документы за 2016 (счет 58); 14 - сведения о расчетах с поставщиками и подрядчиками за полученные товарноматериальные ценности, принятые выполненные работы и потребленные услуги, включая предоставление электроэнергии, газа, пара, воды и т.п., а также по доставке или переработке материальных ценностей, расчетные документы на которые акцептованы и подлежат оплате через банк; товарно-материальных ценностях, работах и услугах, на которые расчетные документы от поставщиков или подрядчиков не поступили; излишках товарно-материальных ценностей, выявленных при их приемке, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 60); - сведения о расчетах с покупателями и заказчиками, а также взаимосвязанными организациями за проданные: готовую продукцию, животных, товары; выполненные работы и оказанные услуги; полученные авансы и предварительную оплату, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 62); - сведения о состоянии краткосрочных (на срок не более 12 месяцев) кредитов и займов, полученных организацией, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 66); - сведения о состоянии долгосрочных (на срок более 12 месяцев) кредитов и займов, полученных организацией, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 67); - сведения о расчетах с бюджетами по налогам и сборам, уплачиваемым организацией, и налогам с работниками этой организации, а также подтверждающие документы, в том числе расчеты налогов на прибыль, НДС и прочих налогов и сборов за 2016 (счет 68); - сведения о расчетах по социальному страхованию, пенсионному обеспечению и обязательному медицинскому страхованию работников организации, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 69); - сведения о расчетах с работниками организации по оплате труда (по всем видам оплаты труда, премиям, пособиям, пенсиям работающим пенсионерам и другим выплатам), по выплате доходов по акциям и другим ценным бумагам данной организации, а также подтверждающие документы. В том числе: трудовые договоры, карточки личных дел работников, ведомости по начислению и выплат заработных плат и иных видов доходов (премиальные и т.д.), табели учета рабочего времени, приказы о приеме и увольнении работников, кадровые книги за 2016 (счет 70); - сведения о всех видах расчетов с учредителями (участниками) организации по вкладам в уставный (складочный) капитал организации, по выплате доходов и т. д., а также подтверждающие документы за 2016 (счет 75); - сведения о расчетах по операциям с дебиторами и кредиторами по имущественному и личному страхованию; по претензиям; по суммам, удержанным из оплаты труда работников организации в пользу других организаций и отдельных лиц на основании исполнительных 15 документов или постановлений судов, и др., а также подтверждающие документы за 2016 (счет 76); - сведения о состоянии и движении уставного капитала организации, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 80); - сведения о формировании, движении и использовании добавочного капитала организации, а также подтверждающие документы за 2016 (счет 83); - сведения о доходах и расходах, связанных с обычными видами деятельности организации (с процессом реализации готовой продукции, товаров, выполненных работ и оказанных услуг], а также подтверждающие документы за период 05.08.2016 - 28.09.2017 (счет 90); - бухгалтерские балансы предприятия на каждую отчетную дату, с расшифровками кредиторов дебиторов на каждую отчетную дату книги покупок книги продаж на каждую отчетную дату за 2016; - отчеты, расчеты и декларации по налогам и сборам, отчеты о прибылям и убытках за 2016.
Документы были запрошены конкурсным управляющим у бывших руководителей в том числе с учетом периода их составления, который соответствовал периоду исполнения Шевченко М.И. и Гаенко А.В. полномочий.
Факт непередачи документации должника конкурсному управляющему Шевченко М.И. и Гаенко А.В., а также ненадлежащих действий указанных лиц в части принятия мер по ее восстановлению в ходе процедур банкротства, установлен определением суда 09.08.2018, вынесенным по результатам рассмотрения заявления конкурсного управляющего об истребовании документации у бывших руководителей ООО СХП "Янкуль", оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции от 07.11.2018 и постановлением суда кассационной инстанции от 16.01.2019.
Суды установили, что бывшие руководители должника (в разные периоды) не исполнили обязанность по передаче бухгалтерской и иной документации должника конкурсному управляющему, а также не исполнили обязанность по их восстановлению.
Определением Верховного суда РФ N 308-ЭС18-23634 от 08.05.2019 отказано в передаче кассационной жалобы Гаенко А.В., поданной на определения по обособленному спору об истребовании документации должника, для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации. В определении Верховный суд РФ указал, что разрешая спор и удовлетворяя требования арбитражного управляющего в части требований к Гаенко А.В., суды руководствовались статьей 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", учли разъяснения, содержащиеся в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих лиц к ответственности при банкротстве", и исходили из отсутствия доказательств, свидетельствующих о надлежащем исполнении бывшим руководителем Гаенко А.В. обязанности по передаче управляющему должником всей истребуемой документации. Возражения Гаенко А.В., касающиеся неверного распределения судом бремени доказывания, основаны на неверном толковании норм права. Доводы о неисполнении предыдущим руководителем обязанности по передаче Гаенко А.В. документов должника отклонены со ссылкой на непринятие последним мер к ее восстановлению.
10 апреля 2020 Гаенко А.В. обратился в суд с заявлением о пересмотре определения от 09.08.2018 в части истребования у него документации ООО СХП "Янкуль" по вновь открывшимся обстоятельствам.
Определением Арбитражного суда Ставропольского края от 14.04.2020 по делу N А63-20918/2017 суд первой инстанции возвратил заявление Гаенко Александра Валерьевича, ст.Ессентукская о пересмотре по вновь открывшимся обстоятельствам определения от 09.08.2018 в части истребования бухгалтерской и иной финансово-хозяйственной документации общества с ограниченной ответственностью сельскохозяйственного предприятия "Янкуль", г.Ипатово с Гаенко Александра Валерьевича.
Не согласившись с определением Арбитражного суда Ставропольского края от 14.04.2020 по делу N А63-20918/2017 Гаенко А.В. обратился в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции и принять новый судебный акт.
В обоснование жалобы, апеллянт ссылается на то, что при вынесении обжалуемого определения судом первой инстанции неправильно применены нормы материального права и не полностью выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела.
В отзыве на апелляционную жалобу конкурсный управляющий ООО СХП "Янкуль", ссылаясь на законность и обоснованность вынесенного судебного акта, просит отказать в удовлетворении апелляционной жалобы.
В соответствии с пунктом 1 статьи 121 Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации информация о принятии искового заявления или заявления к производству, о времени и месте судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия размещается арбитражным судом на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее чем за пятнадцать дней до начала судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.
На день судебного разбирательства доказательства о надлежащем извещении иных лиц, участвующих в деле, о времени и месте проведения судебного разбирательства, в арбитражный суд апелляционной инстанции не поступили.
В силу части 1 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд откладывает судебное разбирательство в случае неявки в заседание лица, участвующего в деле, если в отношении этого лица у суда отсутствуют сведения об извещении его, о времени и месте судебного разбирательства.
Принимая во внимание, что суд апелляционной инстанции не располагает доказательствами надлежащего извещения участников процесса о времени и месте судебного заседания, суд считает необходимо отложить судебное разбирательство на более поздний срок.
Руководствуясь статьями 158, 184, 185, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
судебное разбирательство по апелляционной жалобе Гаенко Александра Валерьевича на определение Арбитражного суда Ставропольского края от 14.04.2020 по делу N А63-20918/2017 отложить на 02 июля 2020 года на 15 часов 30 минут, в помещении апелляционного суда по адресу: Ставропольский край, г. Ессентуки, ул. Вокзальная, 2, зал судебного заседания N 1, 5-й этаж, телефон справочно-информационной службы: (87934) 6-09-16.
Предложить лицам, участвующим в деле, обеспечить явку полномочных представителей в заседание суда или ходатайствовать о рассмотрении дела без их участия.
Сторонам разъясняется, что согласно статьям 121, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, после получения определения о принятии апелляционной жалобы к производству и возбуждении апелляционного производства, самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи.
Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе.
В соответствие со ст. 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицам, участвующим в деле заблаговременно направить отзывы на апелляционную жалобу в электронном виде посредством вэб-сервиса "Мой арбитр" по адресу в сети Интернет: http://my.arbitr.ru.
Сторонам разъясняется, что документы, относящиеся к производству по судебным делам, могут быть поданы в электронном виде только с использованием сервиса подачи документов "Мой арбитр" в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (http: //my.arbitr.ru) в соответствии с Порядком подачи в арбитражные суды Российской Федерации документов в электронном виде, в том числе в форме электронного документа, утвержденным приказом Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации от 28.12.2016 N 252.
Сторонам разъясняется, что в случае объявления перерыва в судебном заседании, информация о времени и месте продолжения судебного заседания будет размещена на сайте суда в сети Интернет по адресу: 16aas.arbitr.ru.
Председательствующий Е.В. Жуков
Судьи С.И. Джамбулатов
Е.Г. Сомов
Электронный текст документа
подготовлен и сверен по:
файл-рассылка
